INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE IRAPUATO

EXTENSIÓN SAN JOSÉ ITURBIDE.

MATERIA: INGENIERÍA DE CALIDAD.

ACTIVIDAD:
PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA.

CARRERA: ING. INDUSTRIAL. SEMESTRE: 7.

PROFESOR:
RAMSÉS ARNOLDO CHAVERO CHAIRE.
ALUMNO:
MARÍA ANDREA ALVARADO HERNANDEZ JS20110088.
GUILVERTO GALVÁN JS20110098.
ANDREA MATA ESPINOLA JS20110027.
JOCELYN ANETTE HURTADO RODRÍGUEZ JS20110077.
ANDREA MATA ESPINOLA JS20110074.

PERIODO: AGOSTO - DICIEMBRE 2023.

SAN JOSÉ ITURBIDE A 07 DE SEPTIEMBRE DE 2023

Introducción.
Una auditoria está definida como proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias objetivas y evaluarlas de manera objetiva
con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.

La función de una auditoria es revisar los protocolos que se utilizan en la empresa

para encontrar posibles errores e implantar las mejoras que correspondan. No
obstante, puede ocurrir que durante la auditoría se descubra alguna irregularidad
legal por la cual se toman acciones correctivas igualmente.

La importancia de realizar auditorías periódicamente en las empresas radica en la

prevención de posibles fraudes y errores, mejor uso de recursos, ubicación de
debilidades y amenazas, cumplimiento de obligaciones legales, contables, fiscales
y laborales, así como el desarrollo de prácticas positivas empresariales.

En el documento presente se llevará a cabo un programa y plan de auditoria

llevada a cabo en la empresa EcoHodd, empresa dedicada a la producción de
chamarras de mezclilla con carga solar. Se llevará a cabo una auditoria en dicha
empresa para verificar su cumplimiento con las leyes, normas y políticas tanto
legales como internas de la empresa y detectar anomalías para que la empresa
concientice y reconozca sus áreas de oportunidad para mejorar.

Para realizarla, se formará un equipo auditor con su respectivo líder, se

investigarán documentos de referencia para tener una idea general del trabajo y
así poder establecer los objetivos, alcance, criterio, proceso y al personal
auditado. Todo esto será representado por medio del plan de auditoria
representado en un diagrama de Gantt de las actividades del programa durante un
año. Se anexará la hoja de verificación con la que se apoyará la auditoria, así
como las acciones correctivas según las detecciones encontradas y su respectiva
conclusión.
Información especifica

a) Equipo auditor

Equipo Auditor
Líder
María Andrea Alvarado Hernández.
Auditores internos
Andrea Mata Espínola
Andrea Hernández Rubio
Guilverto Galván

b) Confidencialidad

FORMATO DE COMPROMISO DE 13/11/2023

CONFIDENCIALIDAD Versión 1 Pág. 1-1

Yo Andrea Mata Espínola, Andrea Hernández Rubio y Guilverto Galván

identificados con cédulas No. 2337, 2324 y 6756 respectivamente, en
desarrollo del rol de auditores internos, entendemos que en ejercicio
de la labor que desempeñaremos tendremos acceso a información
escrita, oral, digital o de cualquier otro tipo relacionada con la actividad
de auditoría a cargo de la Oficina de Control Interno (planes, papeles de
trabajo, listas de chequeo, entrevistas, registros, documentos, aplicativos,
informes, respuestas) y de la gestión y resultados de los procesos,
dependencias y puntos auditados. Teniendo en cuenta lo anterior,
voluntariamente manifestamos que nos comprometemos a:
1. Mantener reserva y confidencialidad de la información antes
descrita, lo cual implica No divulgarla por ningún medio a cualquier
persona que no sea miembro del equipo de trabajo al que sea
asignado.
2. No usar la información directa o indirectamente en beneficio propio
o de terceros, la cual solo podré utilizar para cumplir a cabalidad
 con el ejercicio de auditoría interna.
3. No utilizar unidades removibles para extraer información sin previa
autorización del Líder de Auditoría.
4. No remitir archivos que contengan información obtenida en el
desarrollo de la auditoría, a través de correo electrónico u otros
medios a los que tenga acceso, a personal diferente al equipo de
trabajo, a personal diferente al equipo de trabajo y al Líder de la
Auditoría para la cual fuimos asignado
Asimismo, nos comprometemos a cumplir: normas y políticas de
seguridad de la información del ICBF; disposiciones contenidas en el
Código de Infancia y Adolescencia (ley 1098 de 2006); Ley de
Protección de Datos Personales (Ley 1581 de 2012); la Normatividad que
regula nuestra profesión; el Código de Ética de la Entidad y el Estatuto de
Auditoría Interna y Código de Ética de Auditoría; la Guía para el Manejo
de Conflicto de Intereses del ICBF V1; la normativa técnica y
administrativa establecida por la Oficina de Control Interno para el
desarrollo auditorías internas, y todas aquellas directrices que regulen
el desempeño profesional de nuestras actividades en el ICBF, la
NTC ISO 19011:2012 y el Marco Internacional para la Práctica
Profesional de la Auditoría Interna, así como las leyes y regulaciones
relevantes de Colombia.
En caso de tener dudas sobre lo que está o no permitido divulgar
conforme a este Compromiso de Confidencialidad nos comprometemos a
consultar al Líder de Auditoría.
En caso de incumplimiento de lo establecido en el presente documento,
la Oficina de Control Interno lo comunicará a las instancias competentes
a las que haya lugar, con el fin que inicien las actuaciones pertinentes.
Dejo expresa constancia que este Compromiso de Confidencialidad lo he
suscrito a los 13 días de noviembre del año 2023.
 ___________________________
_________________________
Guilverto Galván Andrea Hernández Rubio

___________________________
Andrea Mata Espinola

c) Documentos de referencia utilizados

Documentos de referencia utilizados

Norma ISO 9001:2015. Asegurar la conformidad, promover la
mejora continua, proceso constante y
sistemático para perfeccionar los
procesos del producto.

d) Objetivo de la auditoria
Verificar el cumplimiento de los requisitos abarcados por la norma ISO
9001:2015, y comprobación de los resultados obtenidos de la misma.
e) Alcance de la auditoria
Cobertura:
- Área de producción: donde se elabora la chaqueta ecológica.
- Área de ensamble eléctrico: se realiza el montaje tanto del panel
como de los cables.
- Área de modificación: se le hacen decoraciones, así como
aditamentos para resguardar el celular.
Documentos aplicables:
- ISO-9001:2015
Requisitos aplicables
- Liderazgo
- Enfoque basado en procesos.
 - Participación del personal.
- Gestión de relaciones.
f) Criterios de auditoria
ISO-9001:2015
g) Procesos auditados

Procesos auditados
ISO-9001:2015

h) Personal auditado

Personal Auditado
Supervisor de producción
Líder de producción

Programa y plan de auditoria

a) Programa auditorio. Diagrama de Gantt

b) Plan de auditoria

INSTITUTO TECNOLÓGICO
Versión: 1
SUPERIOR DE IRAPUATO
Código: XR-BU-GPEP-04-02
EXTENSIÓN SAN JOSÉ PLAN DE AUDITORIA
ITURBIDE

Norma o referencial Fecha Auditoria: Fecha del plan:

13/11/2023 11/11/2023
Utilizado:
Proceso Por Auditar: Dueño del proceso:
ISO 9001:2015 Productivo Jocelyn Anette Hurtado Rodríguez
Auditor Líder:
María Andrea Alvarado Hernández
EQUIPO AUDITOR Auditor(es):
Guilverto Galván
Andrea Hernandez Rubio
Andrea Mata Espinola
Objetivo de la auditoria:

Verificar el cumplimiento de los requisitos abarcados por la norma ISO 9001:2015, y comprobación de los
resultados obtenidos de la misma.

Cobertura:

- Área de producción: donde se elabora la chaqueta ecológica.

- Área de ensamble eléctrico: se realiza el montaje tanto del panel como de los cables.
- Área de modificación: se le hacen decoraciones, así como aditamentos para resguardar el
celular.
Alcance
de la Documentos aplicables (Incluye los de ley si aplican):
auditoria
ISO 9001:2015

Requisitos aplicables (Norma NTC-ISO 9001):

- Liderazgo - Enfoque basado en procesos

- Participación del personal - Gestión de relaciones

AGENDA DE TRABAJO

FECHA HORA SUBPROCESO/ACTIVIDAD AUDITADO AUDITOR

13/11/202 9:00 Inspección del área de producción. Andrea Hernández Guilverto
3 Rubio. Galván

13/11/202 9:30 Revisión proceso productivo área de Andrea Mata Guilverto

3 ensamble eléctrico Espinola Galván

13/11/202 10:00 Revisión proceso productivo área de Jocelyn Anette Guilverto

3 modificación Hurtado Rodríguez Galván

14/11/202 8:00 Entrega resultados de auditoría. - Guilverto

3 Galván

Reunión de apertura: 8:00 am Duración: 1 hora

PROGRAMACIÓN
DE LA
AUDITORIA Comienzo de
auditoria: 9:00 am Reunión de cierre:
11:30am
Firma del Auditor: Firma del dueño del proceso:

CARGO: Auditor CARGO: encargado proceso productivo

FECHA: 13/11/2023 FECHA: 13/11/2023

Hoja de verificación

Informe de acción correctiva

Conclusión

Después de haber realizado un plan y programa de auditoria para la empresa

EcoHodd, pudimos notar la importancia de las auditorias y la frecuencia de estas,
ya que como futuros ingenieros industriales deber tener conciencia y conocimiento
de la responsabilidad de elaborar un informe de auditoría debidamente
estructurado, libre de incorrección material, fraude o error. Sumado a ello se debe
realizar una adecuada sistematización de los resultados, los cuales quedan
reflejados en los papeles de trabajo que en el momento final de la auditoría los
cuales le dan los puntos de partida a la empresa para mejorar.

Las auditorias son importantes para cualquier tipo y giro de empresa ya que son
las que arrojan los indicadores de cumplimiento y alerta de incumplimiento interno
las cuales, deben ser trabajadas para perseguir un buen estatus de calidad.
Bibliografía

Grupo ESGinnova. (2020, 16 junio). ¿Diferencias entre un Programa y un Plan de

auditoria? https://www.nueva-iso-9001-2015.com/2020/06/diferencias-entre-

un-programa-y-un-plan-de-auditoria/

Importancia de las auditorías en las empresas - Auren México. (2021, 30

septiembre). Auren México. https://auren.com/mx/blog/importancia-de-las-

auditorias-en-las-empresas/

Llull, R. (s. f.). ¿Qué es una auditoría y cuáles son sus técnicas? IQS. Recuperado

13 de noviembre de 2023, de https://www.iqs.edu/es/que-es-una-auditoria-

y-cuales-son-sus-tecnicas#:~:text=El%20objetivo%20principal%20de

%20la,se%20descubra%20alguna%20irregularidad%20legal.

Actualícese. (2018, 12 mayo). Conclusiones de auditoría y presentación de

informes: ¿Cuáles NIA hacen referencia a este tema? Actualícese |.

https://actualicese.com/conclusiones-de-auditoria-y-presentacion-de-

informes-cuales-nia-hacen-referencia-a-este-tema/