Administrativo GRDS #011

INFORME N° 011-2012—2- 5348
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INDICE
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Síntesis del Informe 001
I. INTRODUCCION 006
1. Origen del examen 006
2. Naturaleza y Objetivos del examen 006
3. Alcance del examen 007
4. Antecedentes y base legal de la entidad 007
5. Comunicación de hallazgos 022
6. Memorándum de Control Interno 022
7. Aspectos de importancia 023
a. Limitaciones advertidas en la ejecución de la acción de control. 023
b. La adopción de correctivos por la propia administración, durante la ejecución de la 024

acción de control, que hayan permitido superar hechos observables.
II. OBSERVACIONES 024
1. IRREGULARIDADES EN EL PROCESO DE ADQUISICIÓN DE BIENES DEL 024

PROYECTO DE INVERSIÓN PUBLICA; GENERA UNA COMPRA EXONERADA
SIN JUSTIFICACIÓN Y LA ENTREGA DE 87 REFRIGERADORAS A GAS PARA
VACUNAS ADAPTADAS Y NO ADECUADAS, OCASIONANDO UN DESEMBOLSO
DE SI. 435 000,00, Y EL NO COBRO DE PENALIDADES POR LA NO EJECUCIÓN
DE PACTO CONCILIATORIO DE SI. 43 500,00. 052
2. LA NO APLICACIÓN CORRECTA DE LOS PROCEDIMIENTOS

ADMINISTRATIVOS EN LA EJECUCION DE LA OBRA: "AMPLIACIÓN Y
MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA Y RESOLUTIVA DE LA 089
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PASCO". GENERA LA NO APLICACIÓN DE
PENALIDAD POR MORA DE SI. 133 725.66.
3. EJECUCIÓN IRREGULAR DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA; GENERA

EL INICIO DE EJECUCIÓN SIN CUMPLIR CON LOS REQUISITOS MINIMOS Y 109
CON REQUERIMIENTO NO AUTORIZADO PARA LA COMPRA DE UNIDADES
MEDICAS POR LA SUMA DE SI. 7'207,988.44 Y SI. 2'260,090.00 Y
AMPLIACIONES PRESUPUESTALES NO JUSTIFICADAS DE SI. 1’959,716.40 Y
DE SI. 1’197,032.00.
EXAMEN ESPECIAL A ALA GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL, PERIODO: ENERO 2009 – DICIEMBRE 2011
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III. CONCLUSIONES 209
IV. RECOMENDACIONES 209
V. RELACION DE ANEXOS 210
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EXAMEN ESPECIAL A LA GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL DEL GOBIERNO

REGIONALPASCO PERIODOS 2009 – 2011
I. INTRODUCCION
1. ORIGEN DEL EXAMEN
El Examen Especial a la Gerencia Regional de Desarrollo Social - Gobierno Regional Pasco,

periodo 2009 - 2011 es una Acción de Control Programada en el Plan Anual de Control del
Órgano de Control Institucional del Gobierno Regional de Pasco para el Año 2012; mismo que
fue aprobado con Resolución de Contraloría Nº 001-2012-CG, del 04.Ene.2012.
Asimismo el inicio fue comunicado, acreditando al equipo de examen especial al titular de la

entidad mediante Oficio Nº 0746 y 850-2012-G.R.PASCO/OCI de fecha 23Julio y 28Agosto
2012; labor de control que presenta Código de Acción de Control 2-5348-2012-002; con la
finalidad de verificar, evaluar y revisar la ejecución de las recursos del Estado utilizados por la
Gerencia Regional de Desarrollo Social del Gobierno Regional Pasco, durante los ejercicios
2009 – 2011.
2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN
2.1 NATURALEZA
La acción de control tiene la naturaleza de un Examen Especial y estuvo orientado a lograr los
siguientes objetivos:
2.2 OBJETIVO GENERAL:
Evaluar y verificar el manejo adecuado de los recursos del Estado utilizados por la Gerencia
Regional de Desarrollo Social, el grado de cumplimiento de los objetivos y metas
correspondientes a proyectos de Inversión Pública, así como el cumplimiento de las
disposiciones legales, reglamentarias y normas técnicas establecidas en el desarrollo de sus
actividades y procesos; con el fin de reportar a los niveles pertinentes las recomendaciones
orientadas a coadyuvar a una adecuada administración de los recursos de la entidad.
2.3 OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
a. Determinar si la ejecución del presupuesto se ha sujetado a las normas correspondientes.
b. Evaluar el cumplimiento de objetivos y metas previstas y resultados alcanzados.
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c. Evaluar la adquisición de bienes y servicios efectuados con o sin proceso de selección, a

fin de verificar su sustento legal y si fueron efectuados en términos de Transparencia,
Economía y Oportunidad.
d. Determinar si los Proyectos de Inversión Pública efectuados directamente o a través de

contratistas; se han llevado a cabo de acuerdo a la normativa técnica y legal establecida.
3. ALCANCE DEL EXAMEN
La Acción de Control comprenderá a la Gerencia Regional de Desarrollo Social, la que opera

como Unidad Ejecutora del Gobierno Regional Pasco en el territorio y jurisdicción de la misma
El presente Examen Especial se efectuará de acuerdo con las Normas de Auditoria

Generalmente Aceptadas – NAGA; Normas de Auditoria Gubernamental – NAGU, aprobada
con Resolución de Contraloría Nº 162-95-CG de fecha 22.SET.1995, modificada con las
Resoluciones de Contraloría Nº 141-99-CG del 25.NOV.1999; 259-2000-CG del 13.DIC.2000 y
sustituida mediante Resolución de Contraloría Nº 012-2002-CG del 22.ENE.2002 y la
modificatoria con la Resolución de Contraloría N° 309-2011 del 28.OCT.2011 ; así como el
Manual de Auditoria Gubernamental - MAGU, aprobada con Resolución de Contraloría Nº 152-
98-CG de fecha 23.DIC.1998 y comprenderá la evaluación de los sistemas de control interno
implantados, la revisión y análisis de los procedimientos administrativos de las principales
actividades desarrolladas por la Gerencia Regional de Desarrollo Social – Gobierno Regional
Pasco. Análisis que comprende el período del 01 de Enero del 2009 al 31 de diciembre del
2011.
4 ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD
4.1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD
La entidad audita fue creada en merito a la Ley N° 27867 – Ley Orgánica de los Gobiernos
Regionales, el Gobierno Regional de Pasco se instala el 01 de enero del 2003 y constituye el
pliego presupuestario 456 del sector 99 Gobiernos Regionales; se encuentra Ubicado en el
Distrito de Yanacancha específicamente en el Edificio Estatal N° 01 San Juan Pampa –
Yanacancha - Pasco
El Gobierno Regional Pasco, inicio su gestión el 01 de Enero de 2003 en el marco de lo que

dispone la Ley Nº 27783 “Ley de Bases de la Descentralización”. El Gobierno Regional Pasco
inicia sus actividades asumiendo los activos y pasivos de Consejo Transitorio de Administración
Regional Pasco y de sus Órganos Desconcentrados; teniendo como objetivo construir una
Región Piloto, basándose como principios rectores de su gestión; la eficacia, eficiencia,
transparencia, equidad, integridad y la competitividad.
Tiene como ámbito geográfico de acción el Departamento de Pasco, la misma que está
integrada por las Provincias de Cerro Pasco, Oxapampa y D. A. Carrión y cuya Sede Regional
es la ciudad de Cerro de Pasco.
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Visión:
Satisfacer las necesidades sociales básicas de la población con un planificación y organización

más precisa que nos permite conducir y controlar que se ejecuten tiempo las medidas que
garantizan el progreso armónico sostenido y sostenible de la región, como resultado de una
dirección participativa que ha elevado austeridad, a partir del desarrollo de valores claves
desde el consejo regional hasta su laborioso trabajadores, lo que nos ha facilitado convertirnos
en una región avanzada en el Perú, de conformidad con el plan Estratégico 2008-2010, del 03.
Ago.2008.
Misión:
“Satisfacer las necesidades sociales de la población, planificación, organización, conduciendo y

controlando desarrollo armónico, sostenido y sostenible de la región a través de un proceso de
equidad y dirección participativos”. DE conformidad con el Plan Estratégico 2008-2010, del 03.
Ago.2008.
Finalidad:
Conducir el desarrollo regional que comprende la aplicación coherente y eficaz de las políticas
e instrumentos de desarrollo económico, social, población y ambiental a través de planes,
programas y proyectos orientados a generar condiciones que permitan el incremento
económico armonizado con la dinámica demográfica, el desarrollo social equitativo y la
conservación de los recursos naturales y del medio ambiente. De conformidad con Reglamento
de organización y Funciones 2008, 30. Abr.2008.
Valores:
Honestidad, lealtad, solidaridad, justeza, laboriosidad, responsabilidad, humanismo, dignidad,

patriotismo – internacionalismo, sencillez, respeto. De conformidad con el Plan Estratégico
2008-2010, del 03.Ago.2008.
Funciones Generales:
a. Función Normativa y Reguladora:
Elaborar y aprobar normas de alcance regional y regulando los servicios de su
competencia. De conformidad con Reglamento de Organización y Funciones 2008, 30
abril de 2008.
b. Función de Planeamiento:
Diseñar políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que promueven el
desarrollo regional de manera concertada y participativa, conforme a la ley de Bases
de la Descentralización y a la Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales. De
conformidad con Reglamento de Organización y Funciones 2008, 30 abril de 2008.
c. Función Administrativos y Ejecutora:
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Organizar, dirigir y ejecutar los recursos financieros, bienes, activos y capacidades

humanas, necesarias para la gestión regional, con arreglo a los sistemas
administrativos nacionales. De conformidad con Reglamento de Organización y
Funciones 2008, 30 abril de 2008.
d. Función de Promoción de las inversiones:

Incentivar y apoyar las actividades del sector privado nacional y extranjero, orientado
a impulsar el desarrollo de los recursos regionales y creando los instrumentos
necesarios para tal fin. De conformidad con Reglamento de Organización y Funciones
2008, 30 abril de 2008.
e. Función de Supervisión, Evaluación y Control:

Fiscalizar la gestión administrativa regional, el cumplimiento de las normas, los planes
regionales y calidad de los servicios, fomentando la participación de la sociedad civil.
De conformidad con Reglamento de Organización y Funciones 2008, 30 abril de 2008.
De la Estructura Orgánica:
La estructura orgánica vigente para el ejercicio 2009 según el ROF del Gobierno Regional de
Pasco.
01. Órganos Normativo y de Fiscalización
01.1. Consejo Regional

01.1.1 Secretaria del Consejo Regional
02. Órgano ejecutivo
02.1. Presidencia Regional.

02.2. Gerencia General Regional
03. Órgano Consultivo
03.1. Consejo de Coordinación Regional

04. Órganos de Control
04.1. Órganos de Control Institucional

04.1.1. Oficina de Control Administrativo, Financiero y de Obras.
05. Órgano de Defensa Judicial del GRP
05.1. Procuraduría Pública Regional.
06. Órganos de Asesoramiento.
06.1. Dirección Regional de Asesoría Jurídica.
07. Órganos de Apoyo

07.1. Secretaria General
07.2. Oficina de Imagen Institucional.
07.3. Dirección General de Administración
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07.3.1. Dirección de Abastecimientos y Patrimonio

07.3.2. Dirección de Contabilidad
07.3.3. Dirección de Tesorería
07.3.4. Dirección de Recursos Humanos
08. Órganos de Línea
08.1. Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y

Acondicionamiento Territorial.
08.1.1. Sub Gerencia de Planeamiento Estratégico y Ordenamiento
Territorial.
08.1.2. Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación.
08.1.3. Sub Gerencia de Estudios de Pre inversión (UF).
08.1.4. Sub Gerencia de Programación e Inversiones y CTI.
08.1.5. Sub Gerencia de Racionalización y Sistemas TIC.
08.2. Gerencia Regional de Desarrollo Económico
08.2.1. Sub Gerencia de Promoción y Gestión de Inversiones
Privadas.
08.2.2. Sub Gerencia de Desarrollo Sectorial Económico.
08.3. Gerencia Regional de Desarrollo Social.
08.3.1. Sub Gerencia de Promoción y Desarrollo Social.
08.3.2. Sub Gerencia de Asuntos Andinos-Amazónicos.
08.4. Gerencia Regional de Infraestructura.
08.4.1. Sub Gerencia de Estudios.
08.4.2. Sub Gerencia de Obras y Equipo Mecánico.
08.4.3. Sub Gerencia de Supervisión de Obras.
08.4.4. Sub Gerencia de Liquidaciones y Transferencias.
08.5. Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión de Medio
Ambiente.
08.5.1. Sub Gerencia de Recursos Naturales y gestión Ambiental.
08.5.2. Sub Gerencia de Defensa Civil.
09. Órganos Desconcentrados
09.1 Dirección Regional de Agricultura

09.2 Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo
09.3 Dirección Regional de Energia, Minas e Hidrocarburos
09.4 Dirección Regional de de la Producción
09.5 Dirección Regional de Educación
09.6 Dirección Regional de Salud
09.7 Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo
09.8 Dirección Regional de Vivienda, Construcción y Saneamiento
09.9 Dirección de Archivo Regional
09.10 Dirección d ela Aldea Infantil San Nicolas
09.11 Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones
09.12 Gerencia Sub Regional de Daniel Carrión.
09.13 Gerencia Sub Regional de Oxapampa.
10. Órganos Descentralizados
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10.1. Proyectos y Programas Especiales.

10.2. Empresa de Transportes y Servicios Mecánicos.
10.3. Empresas Públicas Regionales
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4.2. ANTECEDENTES DEL ASUNTO EXAMINADO
Como producto de la evaluación preliminar de la información que obra en este órgano de

control (Informes de Auditorias a la Información Financiera y Presupuestaria de los ejercicios
2007, 2008, 2009, 2010 y 2011; Informes de Acciones de Control de los ejercicios 2006, 2007,
2008, 2009, 2010 y 2011; Informes del Seguimiento de implementación de las medidas de
austeridad 2007, 2008 ,2009 y 2010), se han determinado las áreas a ser examinadas y
tomadas en cuenta para el proceso de ejecución del examen, las mismas que detallamos a
continuación.
GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL.

Sub Gerencia de Promoción y Desarrollo Social.
Sub Gerencia de Asuntos Andinos-Amazónicos
DE CONFORMIDAD AL REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL 2008
ARTÍCULO 59°.- La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea,

depende de la Gerencia General Regional, encargada de formular, proponer, ejecutar y
supervisar las políticas de alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad de
oportunidades y lucha contra la pobreza. La conducción de la misma corresponde a un
funcionario con el cargo de Gerente Regional, designado por el Presidente Regional del GRP.
ARTÍCULO 60°.- Son funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social:
a) Formular, ejecutar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e igualdad de

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno
Nacional, los planes sectoriales y los programas correspondientes de Gobiernos
Locales.
b) Formular, aprobar y evaluar políticas en materia de fomento de la pequeña y micro
empresa, con sujeción a la política nacional y sectorial.
c) Formular, ejecutar, supervisar y evaluar el cumplimiento de la ejecución por los
Gobiernos Locales de las políticas sectoriales y el funcionamiento de los programas
de lucha contra la pobreza y desarrollo social del Estado, con énfasis en la calidad
de los servicios, la igualdad de oportunidades con equidad de género y el
fortalecimiento de la economía regional.
d) Formular políticas, regular, dirigir, ejecutar, promover, supervisar y controlar las
acciones orientadas a la prevención de la violencia política, familiar y sexual.
e) Promover la participación ciudadana en la planificación, administración y vigilancia
de los programas de desarrollo e inversión social en sus diversas modalidades,
brindando la asesoría y apoyo que requieren las organizaciones de base
involucradas.
f) Gestionar y facilitar el aporte de la cooperación internacional y las empresas
privadas en los programas de la lucha contra la pobreza y desarrollo social.
g) Promover una cultura de paz e igualdad de oportunidades.
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h) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientadas a la inclusión,

priorización y promoción de las comunidades campesinas y nativas en el ámbito de
su jurisdicción.
i) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientando para que la asistencia
social se torne productiva para la región con protección y apoyo a los niños, jóvenes,
adolescentes, mujeres, personas con discapacidad, adultos mayores y sectores
sociales en situación de riesgo y vulnerabilidad.
j) Formular, monitorear y evaluar los planes de promoción de la pequeña y micro
empresa, y apoyo a las iniciativas empresariales que Inciden en la mejora del
empleo.
k) Monitorear y evaluar la ejecución de los PIPs sociales declarados viables.
l) Dirigir, coordinar monitorear, supervisar y articular la gestión de las Direcciones
Regionales a su cargo
m) Formular la Memoria Anual de su Gestión y remitir a la Sub Gerencia de
Racionalización y Sistemas TIC.
n) Otras que le sean asignadas en el ámbito de su competencia.
DE CONFORMIDAD AL REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL 2012

ARTÍCULO 60°.- Son funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social:
a) Formular, ejecutar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e igualdad de

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno
Nacional, los planes sectoriales y los programas correspondientes de Gobiernos
Locales.
b) Coordinar con las Instituciones Públicas y Privadas para formular, ejecutar y evaluar
los programas, proyectos y servicios que promuevan la equidad y las oportunidades
de desarrollo de las personas con discapacidad.
c) Formular, ejecutar, supervisar y evaluar el cumplimiento de la ejecución por los
Gobiernos Locales de las políticas sectoriales y el funcionamiento de los programas
de lucha contra la pobreza y desarrollo social del Estado, con énfasis en la calidad
de los servicios, la igualdad de oportunidades con equidad de género y el
fortalecimiento de la economía regional.
d) Formular políticas, regular, dirigir, ejecutar, promover, supervisar y controlar las
acciones orientadas a la prevención de la violencia política, familiar y sexual.
e) Promover la participación ciudadana en la planificación, administración y vigilancia
de los programas de desarrollo e inversión social en sus diversas modalidades,
brindando la asesoría y apoyo que requieren las organizaciones de base
involucradas.
f) Gestionar y facilitar el aporte de la cooperación internacional y las empresas
privadas en los programas de la lucha contra la pobreza y desarrollo social.
g) Promover una cultura de paz e igualdad de oportunidades.
h) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientadas a la inclusión,
priorización y promoción de las comunidades campesinas y nativas en el ámbito de
su jurisdicción.
i) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientando para que la asistencia
social se torne productiva para la región con protección y apoyo a los niños, jóvenes,
adolescentes, mujeres, personas con discapacidad, adultos mayores y sectores
sociales en situación de riesgo y vulnerabilidad.
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j) Formular, aprobar, ejecutar, dirigir, evaluar y controlar los programas en materia de

población a nivel regional, en concordancia con la política nacional de población, en
coordinación con los gobiernos locales.
k) Promover la educación en información en materia de población, contribuyendo a
consolidar una cultura demográfica y promover a todos los grupos y sectores
sociales hábitos de vida saludable y prácticas orientadas a la solución de los
problemas de la población.
l) Programar y desarrollar acciones que impulsen una distribución territorial de la
población en función a las potencialidades del desarrollo regional y en base a los
planes de ordenamiento territorial y de la capacidad de las ciudades para absolver
flujos migratorios.
m) Promover la incorporación de criterios y previsiones demográficas en los planes y
programas de desarrollo urbano y regional, en coordinación con los gobiernos
locales.
n) Generar alternativas a la emigración rural a través del fortalecimiento de
capacidades productivas, el mejoramiento de la infraestructura y el equipamiento de
los centros poblados, que permitan la atención a las necesidades de la población
rural dispersa y aislada.
o) Formular, coordinar y supervisar estrategias que permitan controlar el deterioro
ambiental en las ciudades y evitar el doblamiento en zonas de riesgo, en
coordinación con los gobiernos locales.
p) Monitorear y evaluar la ejecución de los PIPs sociales declarados viables.
q) Dirigir, coordinar monitorear, supervisar y articular la gestión de las Direcciones
Regionales a su cargo
r) Formular la Memoria Anual de su Gestión y remitir a la Sub Gerencia de
Racionalización y Sistemas TIC.
s) Emitir Resoluciones Gerenciales en base a sus competencias y atribuciones en
materia de su competencia.
t) Otras que le sean asignadas en el ámbito de su competencia.
De la Estructura Orgánica:
La estructura Orgánica de la Gerencia Regional de Desarrollo Social vigente para el ejercicio

2009,2010 y 2011 según ROF, aprobado con Ordenanza Regional Nº
157-2008-G.R.PASCO/CR, del 30.Abril.2008 y la aprobada por Ordenanza Regional Nº 311-
2012-G.R.PASCO/CR, del 30.Julio.2012 es la siguiente:
a) Sub Gerencia de Promoción y Desarrollo Social

b) Sub Gerencia de Asuntos Andinos – Amazónicos
c) Ejerce autoridad Sobre la:
- Dirección Regional de Educación, Cultura, Ciencia, Tecnología, Deporte y
Recreación.
- Dirección Regional de trabajo y Promoción del Empleo.
- Dirección Regional de Salud.
- Dirección Regional de Vivienda, Construcción y Saneamiento
- Dirección de archivo Regional.
- Dirección de Aldea Infantil San Nicolás
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Principales Autoridades de la Entidad:

Principales Autoridades del Pliego y la Entidad Auditada en el año 2008-2011:
Presidente:
- Dr. Félix Rivera Serrano

- Ing. Klever Meléndez Gamarra
Vicepresidente:
- Lic. Carmen Rosa Adarmes Castillo

- Lic. Félix Dionisio Salcedo Meza
Gerencia Regional de Desarrollo Social:
- Lic. Angel Jaime de la Rosa Loyola

- Lic. Justo Pastor Suarez Minaya
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Modalidad de Ejecución de Proyectos
- Administración Directa
Población Atendida
La población atendida comprende todo la Región Pasco, dividida en sus tres provincias: Pasco
contando con 150.717% pobladores con un 50.9% hombres y 49.1% mujeres, Daniel Carrión
cuenta con 47.803 con 50.3% de hombres y 49.7% de mujeres y Oxapampa contando con una
población de 81 929 con 52.9% de hombres y 47.1 % de mujeres. Según el INEI censo de
población y vivienda del 2007.
Planeamiento
En cuanto al Planeamiento de las actividades, el Gobierno Regional realiza una planeación

formal y legalista a través del plan estratégico institucional, plan Operativo Institucional,
Reglamento de Organización y Funciones, orientadas a regular y vigilar actividades con la
evaluación del cumplimiento de los objetivos y metas establecidas.
4.2.1. Puntos de Atención
Corroborar el cumplimiento de recomendaciones realizadas a la Dirección Regional de

Trabajo y Promoción del Empleo, producto de las Acciones de Control Realizadas por el
Órgano de Control Institucional del Gobierno Regional Pasco.
Con Oficio Nº 00133-2012-CG/ORHC de fecha 26.Ene.2012 el Jefe de la oficina

Regional de Control Huánuco Ing. Luis Suarez Cóndor, informa de la presunta
irregularidad que se habría suscitado en los procesos de selección Licitación Pública Nº
05 y 06-2011/G.R.PASCO para la adquisición de unidades móviles médicas para el
proyecto “Hospital Móvil del Gobierno Regional Pasco”.
Con Informe Nº 1786-20111-G.PASCO-GGR-GRI/SGE de fecha 14.Dic.2011 del Ing.

Lenin Bendezú Romero Sub Gerente de Estudios, donde informa las presuntas
irregularidades en el Proyecto: “Mejoramiento de la Calidad de los Servicios de Atención
de los Establecimientos de Salud de la Micro Red Palcazu, Red de Salud de
Oxapampa-Diresa Pasco”.
Verificar la consistencia de las quejas y denuncias respecto de la documentación

siguiente:
- Diario la Crónica, corrupción en la Gerencia Regional de Desarrollo Social del

GOREPA, no dan cuenta de dinero en proyectos.
- Diario la Crónica, continúan críticas contra hospitales móviles de Pasco por el

gasto de 11 millones en la adquisición de las unidades móviles.
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- Diario la Crónica, rechazan los hospitales móviles en Oxapampa.
- Diario la Crónica, Unidades de Hospitales móviles no sirven para nada, varios

mecánicos y personal de estos hospitales móviles se dedican a reparar y
arreglar estas unidades.
- Diario la Crónica de fecha 14.Jun.2012, solo por reclamar sus derechos

despide a trabajadores de Hospitales Móviles.
- Diario la Crónica, serumista que sería nueva directora estaría involucrada en

estos actos de corrupción, pagaron médicos fantasma que nunca trabajaron en
hospitales móviles.
- Diario la Crónica, responsable de hospitales móviles habrían pagado empresas

fantasma.
4.2.2. Base Legal
NORMAS DE CARÁCTER GENERAL
 Constitución Política del Estado.
 Ley N° 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales actualizada al

03/03/2010.
 Ley N° 27783 Ley de Bases de Descentralización.
 Ley N° 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la

Contraloría General de la República.
 Ley 27444, Procedimiento Administrativo General.
 Decreto Leg. N° 276 Ley de Bases de la Carrera Administrativa de

Remuneraciones del Sector Público.
 D.S. N° 005-90-PCM, Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera

Administrativa y de Remuneraciones del Sector Público.
 Decreto Legislativo Nº 1017 - Ley de Contrataciones del Estado.
 Decreto Supremo Nº 184-2008-EF – Reglamento de la Ley de

Contrataciones del Estado.
NORMAS DE PRESUPUESTO
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 Ley Nº 27209, Ley de Gestión Presupuestaria del Estado.
 Ley Nº 24948 de la Actividad Empresarial del Estado
 Ley Nº 28411Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
 Ley Nº 28129 Ley de equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público.
 Ley Nº 27806 de Transparencia y Acceso a la información Pública, sus

modificatorias correspondientes.
 Ley Nº 29289 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal
2009
 Ley Nº 29465 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal
2010.
 Ley Nº 29626 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal
2011
 Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal
2012.
NORMAS DE EXAMEN
Las normas de carácter específico sobre el EXAMEN A LA Gerencia Regional de

Desarrollo Social del Gobierno Regional Pasco periodo del 01/01/2009 al 31/12/2011,
las podemos encontrar en los CDs del Sistema Peruano de Información Jurídica que
mantienen en sus archivos este Órgano de Control e Internet y en el archivo
permanente general del mismo que son:
 Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Pasco

2008, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-G.R.PASCO/CR del
30.Abr.2008.
 Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Pasco
2012, aprobado por Ordenanza Regional N° 311-2012-G.R.PASCO/CR del
30.Jul.2012
 Manual de Organización y Funciones del Gobierno Regional Pasco 2006,

aprobado por Ordenanza Regional N° 086-2006-GRP/CR, del 24.Abr.2006
 Manual de Organización y Funciones del Gobierno Regional Pasco 2006,

aprobado por Resolución Ejecutiva Regional N°
0333-2010-G.R.PASCO/PRES.
 Plan Operativo Institucional N° 2012, aprobado por Resolución Ejecutiva

Regional N° 1944-2011-G.R.PASCO/PRES.
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 Manual de Procedimientos 2011, aprobado por Resolución Ejecutiva Regional

N° 1944-2011-G.R.PASCO/PRES.
 Manual de Procedimientos 2011, aprobado con Resolución Ejecutiva

 Ley 27293 – Ley que Crea el Sistema Nacional de Inversión Pública.
 Decreto Supremo N° 221-2006-EF Aprueba el Reglamento del Sistema

Nacional de inversión Pública.
 Decreto Supremo N° 102-2007-EF, Aprueba el nuevo Reglamento del
Sistema Nacional de Inversión Pública.
 Resolución Directoral N° 002-2007-EF/68.01 que aprueba la Directiva
General del Sistema Nacional de Inversión Pública.
 Decreto de Urgencia N° 015-2007 Declaran en restructuración al Sistema

nacional de Inversión Pública y dictan otras medidas para garantizar la
calidad de gasto público.
 Resolución Directoral N° 009-2007-EF/68.01 – Aprueba Directiva General del
Sistema Nacional de Inversión Pública Directiva N° 004-2007-EF/68.01.
 Resolución Directoral N° 002-2009-EF/68.01 – Aprueba Directiva General del
Sistema Nacional de Inversión Pública Directiva N° 001-2009-EF/68.01.
 Resolución Directoral N° 007-2010-EF/68.01 – Aprueba la Directiva Nacional
de Inversión Pública para Proyectos de Inversión Pública de Influencia
Interregional.
 Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG, Normas para la Ejecución de Obras
Públicas por Administración Directa.
4.2.3. Personal
La relación del personal comprendido en las observaciones, el cual se consignara

como anexo en el presente informe.
Información de personal
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De la información presupuestal, Dirección de Recursos Humanos, y Dirección de

Abastecimientos y Control Patrimonial se obtiene la siguiente información del personal
del Gobierno Regional de Pasco al 31.DIC.2011.
Cuadro Nº 1
Gobierno Regional Pasco – Sede
DETALLE CANTIDAD IMPORTE S/.
CUADRO DE ASIGNACION DE PERSONAL 260
PLAZAS OCUPADAS 136
PLAZAS VACANTES 140
TOTAL DE PERSONAS INGRESADAS POR 0

SERVICIOS PERSONALES
TOTAL DE PERSONAS CONTRATADAS POR

CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS 170
TOTAL DE PERSONAS CONTRATADAS POR

LOC ACION DE SERVICIOS
268
INGRESOS DE PERSONAL PRESUPUESTADO 5 465 759,00
INGRESOS DE CONTRATO ADMINISTRATIVO 1 336 722,00

DE SERVICIOS PRESUPUESTADO
INGRESOS DE PERSONAL EJECUTADO 5 449 960,55
INGRESOS DE CONTRATO ADMINISTRATIVO 1 330 543,33

DE SERVICIOS EJECUTADO
4.2.4. Posición Financiera, Económica y Presupuestaria
Información Presupuestal
De la documentación que obra en este Órgano de Control Interno se resume a
continuación la información presupuestal de los años 2008, 2009 Y 2010.
AÑO 2009
PIA PIM EJECUTADO
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GASTOS S/. S/. S/. %
1: RECURSOS ORDINARIOS 2 537 952 2 509 502 2 501 980 97,0
2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 510 000 797 918 557 127 69,8
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 0 0 0
5: RECURSOS DETERMINADOS 0 0 0 0
3 047 952 3 307 420 2 976 373 90,4
Nota: Existen diferencias entre el Gasto comprometido y el gasto devengado de S/. 68,248.00; así como también existe una diferencia
entre el gasto comprometido y el gasto girado de S/. 14,487.00
AÑO 2010
PIA PIM EJECUTADO
2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 510 000 809 673 416 983 51,5
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 230 894 45 976 19,9
5: RECURSOS DETERMINADOS 0 484 208 241 158 49,8
261 100 705 464 055 574 326 666 943 39,9
AÑO 2011
PIA PIM EJECUTADO
2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 510 000 1 347 172 856 771 63,6
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 184 919 102 567 55,5
5: RECURSOS DETERMINADOS 0 900 644 304 535 33.8
3 665 212 6 144 767 6 142 977 73.3
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Nota: Existen diferencias entre el Gasto comprometido y el Gasto girado de S/. 1,790.00
5. COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS
En cumplimiento de Norma de Auditoria Gubernamental NAGU 3.60 “Comunicación de Hallazgos de

Auditoria”, aprobada por Resolución aprobada por Resolución de Contraloría Nº 162-95-CG de
22.SET.1995, y sus modificaciones realizadas por Resolución de Contraloría Nº 112-97-CG,
Resolución de Contraloría Nº 141-99-CG, publicada el 29.Nov.1999, Resolución Nº 259-2000-CG,
publicada el 13.Diciembre2000 y la Resolución de Contraloría N° 309-2011-CG, publicado el
29.Oct.2011, el Jefe del Órgano de Control Institucional hizo de conocimiento del titular del Gobierno
Regional Pasco, el inicio del proceso de comunicación de hallazgos comunicando al titular de la
entidad mediante el Oficio Nº 1121-2012-G.R.PASCO/OCI del 07Diciembre2012, los cuales fueron
comunicados a los funcionarios, servidores y ex servidores de la citada entidad, a fin de que
formulen sus aclaraciones y/o comentarios con el sustento documentario pertinente, que han sido
motivo de evaluación y considerados para la emisión del presente informe.
Asimismo, se incluye un anexo conteniendo la relación de personas comprendidas en las

observaciones emergentes del presente examen, consignado: los nombres y apellidos, documento
de identidad, cargos (s) desempeñado (s), periodo (s) de gestión, condición laboral y domicilios
correspondientes, con indicación de aquellas en que estuvieron incursos en cada caso. (Anexo Nº
02)
6. MEMORANDO DE CONTROL INTERNO
Durante el desarrollo del examen especial, el equipo de auditoría detectó algunas deficiencias de
control interno, cabe señalar que las consideraciones, de la estructura de control interno no revelan
necesariamente todos sus aspectos que podrían ser reportables, y consecuentemente, no revelará
todos los hechos que también podrían ser considerados como debilidades materiales debido a la
selectividad de la evaluación de las operaciones, siendo la administración de la Entidad la
responsable de implantar y mantener un sistema eficaz de control interno; sin embargo, aquellas
debilidades de control interno detectadas como resultado del Examen, han sido informadas al titular
mediante los siguientes documentos:
- Memorando de Control Interno N° 01 que fue remitido al Titular de la Entidad con el oficio
N° 1034-2012-G.R.PASCO/OCI del 31.Oct.2012, el cual hasta el 27.Dic.2012 se
encuentre como pendiente en la secretaria de la Gerencia regional de desarrollo Social
para su implementación correspondiente.
- Memorando de Control Interno N° 02 que fue remitido al Titular de la Entidad con el oficio
N° 1144-2012-G.R.PASCO/OCI del 13.Dic.2012, el cual hasta el 27.Dic.2012 se encuentre
derivado a la Gerencia General Regional sin evidenciar trámite alguno para su
implementación correspondiente.
7 OTROS ASPECTOS DE IMPORTANCIA

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a. Limitaciones
a.1. Demora en la entrega de documentación solicitada a este Órgano de Control
Ello es verificable en los archivos correspondencia de documentos emitidos y

recepcionados.
a.2. Contratación de Coordinadores Técnico Externo sin que estos estén previstos en los
Instrumentos de Gestión del Gobierno Regional Pasco
En el desarrollo materia de la Acción de Control se ha advertido que la Sub Gerencia de
Supervisión de Obras contrato a Coordinadores Técnico Externos; sin embargo estos
cargos no están previstos en los documentos de gestión (Reglamento Organización y
Funciones, Cuadro de Asignación de Personal y Manual de Organización y Funciones);
consecuentemente no permite establecer en forma detallada todas las funciones de los
servidores contratados para estos cargos; así mismo no permite conocer de parámetros
específicos, cualidades y requisitos mínimos para la contratación de este personal.
II. OBSERVACIONES
OBSERVACIÓN N° 01
IRREGULARIDADES EN EL PROCESO DE ADQUISICIÓN DE BIENES DEL PROYECTO DE

INVERSIÓN PUBLICA; GENERA UNA COMPRA EXONERADA SIN JUSTIFICACIÓN Y LA ENTREGA
DE 87 REFRIGERADORAS A GAS PARA VACUNAS ADAPTADAS Y NO ADECUADAS,
OCASIONANDO UN DESEMBOLSO DE SI. 435 000,00, Y EL NO COBRO DE PENALIDADES POR LA
NO EJECUCIÓN DE PACTO CONCILIATORIO DE SI. 43 500,00.
Dando cumplimiento al Plan Anual de Control del Órgano de Control Institucional del Gobierno Regional
Pasco y en el marco de! Examen Especial a la Gerencia Regional de Desarrollo Social, se revisó la
documentación vinculada a dicha Gerencia Regional de los periodos 2009, 2010 y 2011 advirtiéndose
que está ejecuto el Proyecto de Inversión Publica denominado "Equipamiento de los Servicios Materno
Infantiles, Atención de Emergencia y Cadena de Frió de Establecimiento de Categorías 1-1,1-2 y I-3 de
la Red Salud de Pasco, Daniel Carrión y Oxapampa"; observando en el banco de proyectos de inversión
pública ubicada en la página oficial del Ministerio de Economía y Finanzas no se ubicó el nombre del
supuesto provecto, ni el código SNIP, asimismo no se ubicó la Resolución Ejecutiva Regional de
aprobación del expediente Técnico, por ío que se deduce que le asignaron dicho nombre para efectuar
la convocatoria de la adquisición de bienes, cuando en realidad está convocatoria fue para realizar la
adquisición de bienes de 259 Provectos de Inversión Pública (PIPI menores gue no contaban con
estudios definitivos. Detallados en el anexo N° 01.
Es de señalar como se desprende del anexo N° 01, que la convocatoria para la adquisición de bienes
del ilamado proyecto "Equipamiento de tos Servicios Materno Infantiles, Atención de Emergencia y
Cadena de Frió de Establecimiento de Categorías 1-1,1-2 y I-3 de la Red Salud de Pasco, Daniel
Carrión y Oxapampa", era en si la convocatoria de adquisición de bienes de los perfiles declarados
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viables y con código SNIP detallados en al cuadro precedente, sin embargo estos no contaban con
estudios definitivos, al respecto posteriormente se elaboraron siete (7) estudios definitivos que
conglomeraron 225 PIP menores de los descritos, estudios definitivos que a la fecha no han sido
aprobados mediante Resolución Ejecutiva Regional, y se elaboraron 34 estudios definitivos o
expedientes técnicos, los mismos que fueron aprobados en el mes de setiembre del año 2010 con las
Resoluciones Ejecutivas Regionales descritas en el anexo N° 02.
Consecuentemente se advierte que se convocó la Licitación Publica N° 005-2008-
G.R.PASCO/BIENES, el 30.Dic.2008 por el importe de SI. 10'035,211.00, sin contar con el estudio
definitivo o expediente técnico de los perfiles declarados viables del cuadro N° 01, debidamente
aprobados, lo dicho se corrobora con lo descrito en el cuadro N° 02, en el cual se aprecia que 34
estudios definitivos fueron aprobados en el mes de setiembre del 2010, veinte meses después de la
convocatoria de la Licitación Pública N° 005-2008- G.R.PASCO/BIENES y el otro grupo hasta la fecha
no es aprobado, procedimientos que contraviene la Resolución Directoral N° 009-2007-EF/68.01,
vigente para dicha fecha, la misma que aprueba la Directiva N° 004-2007-EF/68.01 - Directiva General
del Sistema Nacional de Inversión Pública, que prescribe:
Artículo 23° Ejecución del Proyecto

23.1 La ejecución de un PIP soló deberá iniciarse si et estudio definitivo o expediente técnico detallado
no presenta variaciones, que puedan alterar la viabilidad del proyecto, o si los presentara, la OPI
respectiva o la DGPM, según corresponda, ha verificado la viabilidad del proyecto.
Asimismo se evidenció que el proceso de adjudicación denominado Licitación Publica N°
005-2008/G.R.PASCO/BIENES, convocado para la adquisición de 71 items, solo se adjudicaron 40
ítems, declarándose desierto 31 ítems detallados en el anexo N° 03.
Para los ítems declarados desiertos, se solicitó la exoneración del proceso de adquisición mediante
Oficio N° 317-2009-G.R.PASCO-PRES/GGR, del 19.Oct.2009, presentado por el Gerente General
Regional Econ. Iván Cuba Salazar, teniendo como sustento el Informe N° 115-2009-G.R.PASCO-
GGR/GRDS, suscrito por el Gerente Regional de Desarrollo Social Lic. Grimaldo Cristóbal Apolinario y
el Informe Legal N° 319-2009-G.R.PASCO/ORAJ, suscrito por el Abogado Marcelino Gutiérrez
Valenzuela, ambos de fecha 19.Oct.2009, solicitudes respaldadas en la nueva ley de Contrataciones del
Estado Decreto Legislativo N° 1017 y su Reglamento Decreto Supremo N° 184-2008-EF, vigente desde
el mes de febrero del año 2009; SIN EMBARGO LA CAUSAL SEÑALADA PARA LA EXONERACIÓN,
SOBRE PESA BASTECI MIENTO INMINENTE NO TIENE SUSTENTO, TENIÉNDOSE EN
CONSIDERACIÓN:
PRIMERO.- Que no se debió iniciar la ejecución de los PIP menores, al no contar estos con el estudio
definitivo o expediente técnico elaborado y aprobado,
SEGUNDO.- Que no se contaba con el informe correspondiente que indique cuales fueron las causales
del porque no se adjudicaron los 31 items de los 71 items convocados
TERCERO - El desabastecimiento inminente debe entenderse como ausencia de determinado bien o

servicio u obra que compromete en forma directa e inminente la continuidad de las funciones, servicios,
actividades u operaciones productivas de la Entidad, no siendo el caso el examinado teniendo en
consideración que los bienes adquiridos son complementarios en el desarrollo de prestación de salud ya
que los elementos necesarios para dicha prestación son el factor humano y medicamentos.
CUARTO.- No se tomo en consideración lo prescrito en el Decreto Supremo N° 184-2008-EF, en su
"Artículo 19.- Tipos de Procesos de Selección: De conformidad con lo establecido en ios articulos 15,16,
17 y 18 de la Ley, son procesos de selección los siguientes: 4. Adjudicación de Menor Cuantía, que se
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convoca para: c) Los procesos declarados desiertos, cuando corresponda de acuerdo a lo establecido
en el artículo 32 de la Ley...
En el caso de declaración de desierto de uno o varios /tenis, el proceso de selección que corresponde
para la segunda convocatoria será la Adjudicación de Menor Cuantía."
Es así que con los informes antes mencionados el 21.Oct.2009, el Consejo Regional emite el Acuerdo
N° 046-2009-G.R.PASCO/CR, donde se aprueba la Exoneración por Desabastecimiento Inminente para
la adquisición de bienes para el proyecto "Equipamiento de Los Servicios Materno Infantiles, Atención
de Emergencia y Cadena de Frió de Establecimiento de Categorías 1-1, I-2 y I-3 de la Red Salud de
Pasco, Daniel Carrión y Oxapampa", otorgándose en forma directa la buena pro de los ítems l y II al
consorcio conformados por las empresas YHVH -NEJASE, correspondiendo al ítem I la suma de S/. 3
597 296.00 y al ítem II la suma de 51. 771 200, 00 haciendo un total de la buena pro la suma de SI. 4
368 496,00, monto que fue pagado conforme se puede apreciar en los cuadros de los anexos N° 01 y
02, es de referir también que la mayoría de los comprobantes de pago en la glosa del formato contienen
el mismo concepto " IMPORTE QUE SE GIRA POR CONCEPTO DE PAGO POR LA COMPRA DE 26
CONGELADOR PARA EL PROYECTO EQUIPAMIENTO DE LOS SERVICIOS MATERNO
INFANTILES, ATENCIÓN DE EMERGENCIA Y CADENA DE FRIO DE ESTABLECIMIENTOS DE
CATEGORIAS 1-1,1-2.I-3 Y I-4 DE LA RED DE SALUD PASCO, DANIEL CARRIÓN Y OXAPAMPA
REGIÓN PASCO" , SEGÚN CONTRATO N° 1575-2009-CR. PASCO/PRES, concepto que discrepa con
el concepto del bien pagado en las órdenes de compra - guía de internamiento.
Asimismo, se estableció que los PIP menores ejecutados no contó con el responsable de su ejecución
(un residente), y también es de referir que en los comprobantes de pago detallados en los anexos antes
mencionados se evidencio que el pago de dicha prestación se efectuó sin la conformidad de servicio del
residente responsable de la ejecución de la obra, solo cuenta con la conformidad del Gerente Regional
de Desarrollo Social Lic. Ángel Jaime de la Rosa Loyola; del mismo modo se evidenció que en la
compra de las refrigeradora/ congeladora detalladas en la orden de compra - guía de internamiento N°
0002913 que forma parte del Comprobante de pago N° 9993 de fecha 30.Dic.2009 se efectúo el pago
por la compra de 87 unidades, sin embargo existe la conformidad por 83 unidades; advirtiéndose del
mismo modo que en la convocatoria se requirió solo 80 unidades, consecuentemente se adquirieron y
pagaron siete (7) unidades de refrigerador/congelador no requeridas en la convocatoria por la suma de
S/ 35 000,00 nuevos soles; del mismo modo se observó que el consorcio entrego 87 refrigeradoras/
congeladoras a gas QUE NO REUNÍAN LAS CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS REQUERIDAS, motivo
por el cual la entidad mediante Resolución Ejecutiva Regional N° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES
rescindió el Contrato N° 1575-2009-G.R.PASCO/PRES, con el proveedor antes mencionado , ante esta
acción el consorcio solicito una audiencia de conciliación, producto del cual firmaron un acuerdo
conciliatorio el 27. Feb.2012 el cual hasta la fecha no se hace efectivo.
De lo antes vertido se analizó el Acta de Conciliación N° 024-2012 de fecha 27.Feb.2012, realizada ante
el Centro de Conciliación de la Cámara de Comercio e Industrias de Huánuco, suscrita por Bayern
Gunter AVELINO CHAVEZ, representante Legal del Consorcio YHVH-NEJASE y en representación del
Gobierno Regional Pasco debidamente autorizado con Resolución Ejecutiva Regional N 0 0193-2012-
G.R.PASCO/PRES, del 24.Feb.2012, el Abogado Enrique SANTOS O'NEGLIO , llegando al siguiente
acuerdo conciliatorio:
1o.- CON RESPECTO A LAS 87 CONGELADORAS PARA VACUNAS, ENTREGADAS A LA
PROVINCIA DE OXAPAMPA DEBERÁN SER CAMBIADAS ESTAS POR EQUIPOS DE
FUNCIONAMIENTO A GAS Y ENTREGADOS A LA GERENCIA REGIONAL DE
DESARROLLO SOCIAL EN UN PLAZO NO MAYOR DE 45 DÍAS.
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4o - El Consorcio YHVH-NEJASE, se compromete a entregar una carta de garantía a! Gobierno

Regional de Pasco en el término de un día de firmada la presenta acta de conciliación para el
cumplimiento de las observaciones pendientes.
5°.- El incumplimiento de los acuerdos dará lugar a la aplicación de penalidad estipulada en el
contrato principal a cualquiera de las partes.
El Acta de Conciliación antes mencionado fue remitido al Titular de la Entidad con el Informe N° 0078-
2012-G.R.PASCO-PRES/ PROC, como es de apreciarse en el sello de recepción de fecha 28.Feb.2012,
el mismo que fue remitido con proveído a la Dirección Regional de Asesoría Jurídica para su
conocimiento y fines, el cual hasta la fecha vX.se encuentra en el despacho del Director de dicha unidad
Abog. Juan Manuel Boza Pulido, sin emisión de acto administrativo externo a la vista o registrado;
asimismo fue remitido a la Gerencia Regional de Desarrollo Social el 28.Feb.2012, quien con
Memorando N° 271-2012-G.R.PASCO-GGR/GRDS, lo remite a la Dirección General de '^
"Administración el 28.Feb.2012 al Lic. Adm. Walter Sandro Tinoco Espinoza, quien lo archivo, sin darle
el trámite y: correspondiente; también fue remitido a la Gerencia General Regional, el 27.Feb.2012
siendo Archivado por el Abog. Agustín Eudocio Chinchay Gómez, no supervisando el cumplimento de
dicha acta de conciliación; sin embargo no se entiende porque la Dirección de Tesorería realizo el pago
de los comprobantes de pago n° 15109 y 15182 por un monto de S/. 28 800,00 y S/. 338 780,00, que
fueron cobrados el 29.Feb.2012 por NEJASE YHVH S.A., advirtiéndose que el documento de
autorización de pago no tuvo tramite como se evidencia en el cuaderno de registro de la Dirección de
Administración.
Para cumplir con el primer punto de conciliación el plazo se venció el 12 de Abril del presente año,
después de dicha fecha se debieron cobrar las penalidades descritas en el contrato primigenio la misma
que ascendería a la suma de SI. 43 500,00 nuevos soles; sin embargo la Resolución Ejecutiva Regional
que deja sin efecto la Resolución Ejecutiva Regional N° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES, no ha sido
emitida por la Dirección de Asesoría Jurídica hasta la elaboración de la presente.
Asimismo se evidencio que con Memorando N° 271-2012-G.R.PASCO-GGR/GRDS de fecha

28.Feb.2012, el Gerente Regional de Desarrollo Social Lic. Pastor Suarez Minaya, ordena al Director
Regional de Administración Lic. Adm. Walter Sandro Tinoco Hinostroza, se efectué el pago
correspondiente al consorcio YHVH-NEJASE S.A.C., en vista que se llegó a un acuerdo conciliatorio
mediante el Acta de Conciliación N° 024-2012, carta de garantía, efectuándose el pago con los
comprobantes de pago N° 015182 por la suma de S7. 338 780,00 y el C/P N° 015109 por la suma de
SI. 28 800.00 haciendo un total de SI. 367 580.00, el 29.Feb.2012; sin embargo no se tomó en
consideración que dicho pago no se podía ejecutar al no existir pacto contractual vigente que obligara a
la entidad del cumplimiento de la contraprestación del Contrato N" 1575-2009-G.R.PASCO/PRES, ya
que este fue dejado sin efecto a raíz de la expedición de la Resolución Ejecutiva Regional N" 0159-
2012-G.R.PASCO/PRES, consecuentemente se realizó un desembolso sin sustento.
Del análisis de la sucesión de acontecimientos antes mencionados, nos da indicios que no se actuó de
conformidad:
Ley de Contrataciones del Estado - Decreto Legislativo N° 1017, prescribe:
Artículo 4.- Principios que rigen las contrataciones
Los procesos de contratación regulados por esta norma y su Reglamento se rigen por los siguientes
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principios, sin perjuicio de la aplicación de otros principios generales del derecho público:
a) Principio de Promoción del Desarrollo Humano: La contratación pública debe coadyuvar al

desarrollo humano en el ámbito nacional, de conformidad con los estándares universalmente
aceptados sobre la materia.
b) Principio de Moralidad: Todos los actos referidos a los procesos de contratación de las Entidades
estarán sujetos a las reglas de honradez, veracidad, intangibilidad, justicia y probidad.
c) Principio de Libre Concurrencia y Competencia: En los procesos de contrataciones se incluirán

regulaciones o tratamientos que fomenten la más amplia, objetiva e imparcial concurrencia,
pluralidad y participación de postores.
d) Principio de Imparcialidad: Los acuerdos y resoluciones de los funcionarios y órganos

responsables de las contrataciones de la Entidad, se adoptarán en estricta aplicación de la presente
norma y su Reglamento; así como en atención a criterios técnicos que permitan objetividad en el
tratamiento a los postores y contratistas.
e) Principio de Razonabilidad: En todos los procesos de selección el objeto de los contratos debe
ser razonable, en términos cuantitativos y cualitativos, para satisfacer el interés público y el
resultado esperado.
f) Principio de Eficiencia: Las contrataciones que realicen las Entidades deberán efectuarse bajo las
mejores condiciones de calidad, precio y plazos de ejecución y entrega y con el mejor uso de los
recursos materiales y humanos disponibles. Las contrataciones deben observar criterios de
celeridad, economía y eficacia.
g) Principio de Publicidad: Las convocatorias de los procesos de selección y los actos que se dicten
como consecuencia deberán ser objeto de publicidad y difusión adecuada y suficiente a fin de
garantizar la libre concurrencia de los potenciales postores.
h) Principio de Transparencia: Toda contratación deberá realizarse sobre la base de criterios y

calificaciones objetivas, sustentadas y accesibles a los postores. Los postores tendrán acceso
durante el proceso de selección a la documentación correspondiente, salvo las excepciones
previstas en la presente norma y su Reglamento. La convocatoria, el otorgamiento de la Buena Pro
y los resultados deben ser de público conocimiento.
i) Principio de Economía: En toda contratación se aplicarán los criterios de simplicidad, austeridad,

concentración y ahorro en el uso de los recursos, en las etapas de los procesos de selección y en
los acuerdos y resoluciones recaídos sobre ellos, debiéndose evitar exigencias y formalidades
costosas e innecesarias en las Bases y en los contratos.
j) Principio de Vigencia Tecnológica: Los bienes, servicios o la ejecución de obras deben reunir las
condiciones de calidad y modernidad tecnológicas necesarias para cumplir con efectividad los fines
para los que son requeridos, desde el mismo momento en que son contratados, y por un
determinado y previsible tiempo de duración, con posibilidad de adecuarse, integrarse y
repotenciarse si fuera el caso, con los avances científicos y tecnológicos.
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k) Principio de Trato Justo e Igualitario: Todo postor de bienes, servicios o de obras debe tener
participación y acceso para contratar con las Entidades en condiciones semejantes, estando
prohibida la existencia de privilegios, ventajas o prerrogativas.
Artículo 20. Exoneración de procesos de selección

Están exoneradas de los procesos de selección las contrataciones que se realicen:
a) Entre Entidades, siempre que en razón de costos de oportunidad resulten más eficientes y
técnicamente viables para satisfacer la necesidad y no se contravenga lo señalado en el
artículo 60 de la Constitución Política del Perú.
b) Ante una situación de emergencia derivada de acontecimientos catastróficos, o de
acontecimientos que afecten la defensa o seguridad nacional, o de situaciones que
supongan el grave peligro de que ocurra alguno de los supuestos anteriores.
c) Ante una situación de desabastecimiento debidamente comprobada, que afecte o impida a
la Entidad cumplir con sus actividades u operaciones, debiendo determinarse, de ser el
caso, las responsabilidades de los funcionarios o servidores cuya conducta hubiera
originado la configuración de esta causal.
d) Con carácter de secreto, secreto militar o por razones de orden interno, por parte de las
Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del Perú y los organismos conformantes del Sistema
Nacional de Inteligencia, que deban mantenerse en reserva conforme a ley, previa opinión
favorable de la Contraloría General de la República.
e) Cuando exista proveedor único de bienes o servicios que no admiten sustitutos, o cuando
por razones técnicas o relacionadas con la protección de derechos, se haya establecido la
exclusividad del proveedor.
f) Para los servicios personalísimos prestados por personas naturales, con la debida
sustentación objetiva.
El Reglamento establece las formalidades, condiciones y requisitos complementarios que corresponden

a cada una de las causales de exoneración."
Artículo 21.- Formalidades de las contrataciones exoneradas

Las contrataciones derivadas de exoneración de procesos de selección se realizarán de manera directa,
previa aprobación mediante Resolución del Titular de la Entidad, Acuerdo del Directorio, del Consejo
Regional o del Concejo Municipal, según corresponda, en función a los informes técnico y legal previos
que obligatoriamente deberán emitirse.
Copia de dichas Resoluciones o Acuerdos y los informes que los sustentan deben remitirse a la
Contraloría General de la República y publicarse en el Sistema Electrónico de Contrataciones del
Estado (SEACE), dentro de los diez (10) días hábiles de su aprobación, bajo responsabilidad del Titular
de la Entidad. Están exonerados de las publicaciones los casos a que se refiere el inciso d) del artículo
20 de la presente norma.
Está prohibida la aprobación de exoneraciones en vía de regularización, a excepción de la

causal de situación de emergencia.
Artículo 22. Situación de desabastecimiento

Se considera desabastecimiento a aquella situación inminente, extraordinaria e imprevisible en
la que la ausencia de un bien o servicio compromete en forma directa e inminente la continuidad de las
funciones, servicios, actividades u operaciones que la Entidad tiene a su cargo. Dicha situación faculta a
la Entidad a la contratación de los bienes y servicios solo por el tiempo y/o cantidad, según sea el caso,
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necesario para resolver la situación y llevar a cabo el proceso de selección que corresponda.
La aprobación de la exoneración en virtud de la causal de situación de desabastecimiento no

constituye dispensa, exención o liberación de las responsabilidades de los funcionarios o servidores de
la Entidad cuya conducta hubiese originado la presencia o configuración de dicha causal. Constituye
agravante de responsabilidad si la situación fue generada por dolo o culpa inexcusable del funcionario o
servidor de la Entidad. En estos casos, la autoridad competente para autorizar la exoneración debe
ordenar, en el acto aprobatorio de la misma, el inicio de las acciones que correspondan, de acuerdo al
artículo 46 de la presente ley.
Tratándose de contrataciones bajo la cobertura de un tratado o compromiso internacional que

incluya disposiciones sobre contrataciones públicas, la exoneración sólo procede si la situación de
desabastecimiento reúne las condiciones indicadas en el primer párrafo del presente artículo.
Cuando no corresponda realizar un proceso de selección posterior, en los informes técnico y

legal previos que sustentan la Resolución o el Acuerdo que autoriza la exoneración, se debe
fundamentar las razones que motivan la contratación definitiva materia de la exoneración. Esta
disposición también es de aplicación, de ser el caso, para la situación de emergencia.
Artículo 24.- Del Comité Especial
En las licitaciones públicas y concursos públicos, la Entidad designará a un Comité Especial

que deberá conducir el proceso.
Para las adjudicaciones directas, el Reglamento establecerá las reglas para la designación y
conformación de Comités Especiales Permanentes o el nombramiento de un Comité Especial ad hoc.
El órgano encargado de las contrataciones tendrá a su cargo la realización de los procesos de

adjudicación de menor cuantía. En estos casos el Titular de la Entidad podrá designar a un Comité
Especial ad hoc o permanente, cuando lo considere conveniente.
El Comité Especial estará integrado por tres (3) miembros, de los cuales uno (1) deberá
pertenecer al área usuaria de los bienes, servicios u obras materia de la convocatoria, y otro al órgano
encargado de las contrataciones de la Entidad. Necesariamente alguno de los miembros deberá tener
conocimiento técnico en el objeto de la contratación. En el caso de bienes sofisticados, servicios
especializados, obras o cuando la Entidad no cuente con un especialista, podrán integrar el Comité
Especial uno o más expertos independientes, ya sean personas naturales o jurídicas que no laboren en
la Entidad contratante o funcionarios que laboran en otras Entidades.
El Comité Especial tendrá a su cargo la elaboración de las Bases y la organización, conducción

y ejecución del proceso de selección, hasta que la Buena Pro quede consentida o administrativamente
firme, o se cancele el proceso de selección.
Si el Comité Especial toma conocimiento que en las propuestas obra un documento sobre cuya
veracidad o exactitud existe duda razonable, informará el hecho al órgano encargado de las
contrataciones para que efectúe la inmediata fiscalización. Ello no suspenderá, en ningún caso, la
continuidad del proceso de selección.
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En los casos a que se refiere el artículo 32 del presente Decreto Legislativo, los procesos de
selección serán conducidos por el mismo Comité Especial que condujo el proceso de selección original.
Artículo 25.- Responsabilidad

Los miembros del Comité Especial son solidariamente responsables de que el proceso de
selección realizado se encuentre conforme a ley y responden administrativa y/o judicialmente, en su
caso, respecto de cualquier irregularidad cometida en el mismo que les sea imputable por dolo,
negligencia y/o culpa inexcusable. Es de aplicación a los miembros del Comité Especial lo establecido
en el artículo 46 del presente Decreto Legislativo.
En caso se determine responsabilidad en los expertos independientes que participen en el

Comité Especial, sean éstos personas naturales o jurídicas, el hecho se comunicará al Tribunal de
Contrataciones del Estado para que previa evaluación se les incluya en el Capítulo de Inhabilitados para
Contratar con el Estado del Registro Nacional de Proveedores (RNP).
Artículo 32. Proceso de selección desierto
El Comité Especial otorga la Buena Pro en una licitación pública, concurso público o
adjudicación directa aún en los casos en los que se declare como válida una única oferta.
El proceso de selección será declarado desierto cuando no quede válida ninguna oferta; y,
parcialmente desierto cuando no quede válida ninguna oferta en alguno de los ítems identificados
particularmente.
La declaración de desierto de un proceso de selección obliga a la Entidad a formular un informe

que evalúe las causas que motivaron dicha declaratoria, debiéndose adoptar las medidas correctivas
antes de convocar nuevamente, bajo responsabilidad.
En el supuesto que una licitación pública, concurso público o adjudicación directa sean
declaradas desiertas, se convocará a un proceso de adjudicación de menor cuantía.
El proceso de adjudicación de menor cuantía derivado de un proceso de selección declarado

desierto, debe contar con las mismas formalidades del proceso principal.
Para otorgar la Buena Pro en los procesos de selección convocados bajo la modalidad de
Subasta Inversa se requerirá la existencia de dos (2) ofertas válidas como mínimo; de lo contrario, el
proceso se declarará como desierto.
Artículo 46.- De las responsabilidades y sanciones

Los funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en los
procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del cumplimiento de la
presente norma y su Reglamento.
En caso que las normas permitan márgenes de discrecionalidad para la actuación del servidor
o funcionario, éste deberá ejercerla de acuerdo a los principios establecidos en el artículo 4 del presente
Decreto Legislativo.
La evaluación del adecuado desempeño de los servidores o funcionarios en las decisiones

discrecionales a que se refiere el párrafo precedente, es realizada por la más alta autoridad de la
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Entidad a la que pertenece, a fin de medir el desempeño de los mismos en sus cargos. Para tal efecto,
la Entidad podrá disponer, en forma periódica y selectiva, la realización de exámenes y auditorías
especializadas.
En el caso de las empresas del Estado, dicha evaluación es efectuada por el Directorio.
En caso de incumplimiento de las disposiciones establecidas en el presente Decreto Legislativo

se aplicarán, de acuerdo a su gravedad, las siguientes sanciones:
a) Amonestación escrita;
b) Suspensión sin goce de remuneraciones de treinta (30) a noventa (90) días;
c) Cese temporal sin goce de remuneraciones hasta por doce (12) meses; y,
d) Destitución o despido.
Artículo 47.- Supervisión
La Entidad supervisará, directamente o a través de terceros, todo el proceso de ejecución, para

lo cual el contratista deberá ofrecer las facilidades necesarias.
En virtud de ese derecho de supervisión, la Entidad tiene la potestad de aplicar los términos
contractuales para que el contratista corrija cualquier desajuste respecto del cumplimiento exacto de las
obligaciones pactadas.
El hecho que la Entidad no supervise los procesos, no exime al contratista de cumplir con sus
deberes ni de la responsabilidad que le pueda corresponder.
Artículo 49.- Cumplimiento de lo pactado

Los contratistas están obligados a cumplir cabalmente con lo ofrecido en su propuesta y en
cualquier manifestación formal documentada que hayan aportado adicionalmente en el curso del
proceso de selección o en la formalización del contrato, así como a lo dispuesto en los incisos 2) y 3) del
artículo 1774 del Código Civil.
Artículo 50.- Responsabilidad del contratista

El contratista es el responsable por la calidad ofrecida y por los vicios ocultos de los bienes o
servicios ofertados por un plazo no menor de un (1) año contado a partir de la conformidad otorgada por
la Entidad. El contrato podrá establecer excepciones para bienes fungibles y/o perecibles, siempre que
la naturaleza de estos bienes no se adecue a este plazo. En el caso de obras, el plazo de
responsabilidad no podrá ser inferior a siete (7) años, contado a partir de la conformidad de la recepción
total o parcial de la obra, según corresponda.
Las Bases deberán establecer el plazo máximo de responsabilidad del contratista.

DECRETO SUPREMO N° 184-2008-EF / Reglamento del Decreto Legislativo N° 1017 que aprobó la
Ley de Contrataciones del Estado, prescribe:
Artículo 3.- Aplicación supletoria de la Ley

La Ley y el presente Reglamento serán de aplicación supletoria a todas aquellas contrataciones
de bienes, servicios u obras sujetas a regímenes especiales bajo ley específica, siempre que dicha
aplicación no resulte incompatible con las normas específicas que las regulan y sirvan para cubrir un
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vacío o deficiencia de dichas normas.
“Artículo 4.- Competencias en materia de contrataciones del Estado

Las normas sobre contrataciones del Estado establecidas en la Ley y el presente Reglamento
son de ámbito nacional, siendo competencia exclusiva del Ministerio de Economía y Finanzas el diseño
de políticas sobre dicha materia y su regulación. Corresponde al OSCE emitir directivas, lineamientos,
manuales, instructivos, formatos y comunicados respecto a la aplicación de la Ley y su Reglamento, y
aquellas que la normativa le asigne. Las actuaciones administrativas que aprueban las directivas y
lineamientos deberán ser publicadas en el Diario Oficial El Peruano.
Es nulo de pleno derecho cualquier disposición o acto que se emita en contravención de lo

dispuesto en el párrafo anterior."
Artículo 5.- Funcionarios y órganos encargados de las contrataciones

Para los efectos de la aplicación de la Ley y el presente Reglamento están a cargo de las
contrataciones los siguientes funcionarios y dependencias de la Entidad:
1. Titular de la Entidad es la más alta autoridad ejecutiva, de conformidad con sus normas de
organización, que ejerce las funciones previstas en la Ley y en el presente Reglamento para la
aprobación, autorización y supervisión de los procesos de contrataciones del Estado. En el caso de las
empresas del Estado, el Titular de la Entidad es el Gerente General o el que haga sus veces.
2. Área usuaria es la dependencia cuyas necesidades pretenden ser atendidas con

determinada contratación, o que, dada su especialidad y funciones, canaliza los requerimientos
formulados por otras dependencias.
3. Órgano encargado de las contrataciones es aquél órgano o unidad orgánica que realiza las
actividades relativas a la gestión del abastecimiento al interior de una Entidad.
4. Comité Especial es el órgano colegiado encargado de seleccionar al proveedor que brindará

los bienes, servicios u obras requeridos por el área usuaria a través de determinada contratación.
Los funcionarios y servidores del órgano encargado de las contrataciones de la Entidad que, en
razón de sus funciones intervienen directamente en alguna de las fases de contratación, deberán ser
profesionales y/o técnicos debidamente certificados, debiendo reunir como mínimo los siguientes
requisitos:
1. Capacitación técnica en contrataciones públicas o gestión logística en general, no menor a

ochenta (80) horas lectivas;
2. Experiencia laboral en general, no menor a tres (3) años;
3. Experiencia laboral en materia de contrataciones públicas o en logística privada, no menor

de un (1) año.
Los requisitos antes señalados podrán ser precisados o modificados mediante directiva emitida
por el OSCE.
El procedimiento de certificación será establecido según directivas emitidas por el OSCE. El
OSCE administrará una base de datos de los profesionales y técnicos que cuenten con la respectiva
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certificación. Esta información será pública y de libre acceso en su portal institucional.
Asimismo, el OSCE emitirá directivas para la acreditación de las instituciones o empresas

capacitadoras con la finalidad de que éstas capaciten a los operadores de la norma en aspectos
vinculados con las contrataciones del Estado.
La Entidad podrá realizar contrataciones a través de sus órganos desconcentrados, siempre

que éstos cuenten con capacidad para contratar; o por medio de otros órganos funcionales con
presupuesto propio y autonomía administrativa.
De acuerdo a lo establecido en el Artículo 5 de la Ley, el Titular de la Entidad podrá delegar,

mediante resolución, la autoridad que la Ley le otorga, excepto en la aprobación de exoneraciones, la
declaración de nulidad de oficio, las autorizaciones de prestaciones adicionales de obra y otros
supuestos que se establecen en el presente Reglamento.
Artículo 19.- Tipos de Procesos de Selección

De conformidad con lo establecido en los artículos 15,16, 17 y 18 de la Ley, son procesos de
selección los siguientes:
1. Licitación Pública, que se convoca para la contratación de bienes y obras, dentro de los
márgenes que establecen las normas presupuestarias.
2. Concurso Público, que se convoca para la contratación de servicios, dentro de los márgenes
establecidos por las normas presupuestarias.
3. Adjudicación Directa, que se convoca para la contratación de bienes, servicios y ejecución

de obras, conforme a los márgenes establecidos por las normas presupuestarias.
La Adjudicación Directa puede ser Pública o Selectiva.
La Adjudicación Directa Pública se convoca cuando el monto de la contratación es mayor al

cincuenta por ciento (50%) del límite máximo establecido para la Adjudicación Directa en las normas
presupuestarias. En caso contrario, se convoca a Adjudicación Directa Selectiva.
4. Adjudicación de Menor Cuantía, que se convoca para:
a) La contratación de bienes, servicios y obras, cuyos montos sean inferiores a la décima parte
del límite mínimo establecido por las normas presupuestarias para las Licitaciones Públicas o Concursos
Públicos, según corresponda;
b) La contratación de expertos independientes para que integren los Comités Especiales; y,
c) Los procesos declarados desiertos, cuando corresponda de acuerdo a lo establecido en el

artículo 32 de la Ley.
Para la determinación del proceso de selección se considerará el objeto principal de la

contratación y el valor referencial establecido por la Entidad para la contratación prevista. En el caso de
contrataciones que involucren un conjunto de prestaciones, el objeto principal del proceso de selección
se determinará en función a la prestación que represente la mayor incidencia porcentual en el costo. En
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cualquier caso, los bienes o servicios que se requieran como complementarios entre sí, se consideran
incluidos en la contratación objeto del contrato.
Mediante el proceso de selección según relación de ítems, la Entidad, teniendo en cuenta la

viabilidad económica, técnica y/o administrativa de la vinculación, podrá convocar en un solo proceso la
contratación de bienes, servicios u obras distintas pero vinculadas entre sí con montos individuales
superiores a tres (3) UIT. A cada caso les serán aplicables las reglas correspondientes al proceso
principal, con las excepciones previstas en el presente Reglamento, respetándose el objeto y monto de
cada ítem.
En el caso de declaración de desierto de uno o varios ítems, el proceso de selección que

corresponde para la segunda convocatoria será la Adjudicación de Menor Cuantía.
Mediante el proceso de selección por paquete, la Entidad agrupa, en el objeto del proceso, la
contratación de varios bienes o servicios de igual o distinta clase, considerando que la contratación
conjunta es más eficiente que efectuar contrataciones separadas de dichos bienes o servicios.
Las entidades preferentemente contratarán por paquete la elaboración de los estudios de

preinversión de perfil, prefactibilidad y factibilidad, según corresponda, así como la elaboración del
expediente técnico y/o estudio definitivo, debiendo preverse en los términos de referencia que los
resultados de cada nivel de estudio sean considerados en los niveles siguientes.
Para la contratación de estudios de preinversión y elaboración de expediente técnico y/o

estudio definitivo, el área usuaria en coordinación con el órgano encargado de las contrataciones
sustentará la convocatoria de los procesos de selección cuando tenga que realizarse por paquete, o en
forma separada.”
Artículo 34.- Responsabilidad, remoción e irrenunciabilidad

El Comité Especial actúa en forma colegiada y es autónomo en sus decisiones, las cuales no
requieren ratificación alguna por parte de la Entidad. Todos los miembros del Comité Especial gozan de
las mismas facultades, no existiendo jerarquía entre ellos. Sus integrantes son solidariamente
responsables por su actuación, salvo el caso de aquellos que hayan señalado en el acta
correspondiente su voto discrepante.
Los integrantes del Comité Especial sólo podrán ser removidos por caso fortuito o fuerza
mayor, o por cese en el servicio, mediante documento debidamente motivado. En el mismo documento
podrá designarse al nuevo integrante.
Los integrantes del Comité Especial no podrán renunciar al cargo encomendado.
Artículo 129.- Situación de Desabastecimiento Inminente

La situación de desabastecimiento inminente se configura en los casos señalados en el artículo
22 de la Ley.
La necesidad de los bienes, servicios u obras debe ser actual e imprescindible para atender los
requerimientos inmediatos, no pudiéndose invocar la existencia de una situación de desabastecimiento
inminente en las siguientes contrataciones:
a) En vía de regularización.
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b) Por períodos consecutivos que excedan el lapso del tiempo requerido para paliar la
situación.
c) Para satisfacer necesidades anteriores a la fecha de aprobación de la exoneración al

proceso de selección, y
d) Por cantidades que excedan lo necesario para atender el desabastecimiento.
En la resolución o acuerdo exoneratorio deberá disponerse el inicio de las medidas

conducentes al deslinde de las responsabilidades administrativas, civiles y/o penales de los funcionarios
o servidores públicos involucrados.
Artículo 133.- Informe Técnico-Legal previo en caso de Exoneraciones
La resolución o acuerdo que apruebe la exoneración del proceso de selección requiere

obligatoriamente de uno (1) o más informes previos, que contengan la justificación técnica y legal de la
procedencia y necesidad de la exoneración. En el caso de las empresas públicas, la aprobación de las
exoneraciones le corresponde al Directorio.
Artículo 134.- Publicación de las resoluciones o acuerdos que aprueban las Exoneraciones
Las resoluciones o acuerdos que aprueben las exoneraciones y los informes que los sustentan,
salvo la causal prevista en el inciso d) del artículo 20 de la Ley, serán publicadas a través del SEACE
dentro de los diez (10) días hábiles siguientes a su emisión o adopción, según corresponda.
En el mismo plazo, la referida información deberá ser comunicada a la Contraloría General de

la República, con copia a los Órganos de Control Institucional de las Entidades que cuenten con dicho
Órgano.
Artículo 135.- Procedimiento para las contrataciones exoneradas

La Entidad efectuará las contrataciones en forma directa mediante acciones inmediatas,
requiriéndose invitar a un solo proveedor, cuya propuesta cumpla con las características y condiciones
establecidas en las Bases, las cuales sólo deben contener lo indicado en los literales b), c), e), h) e i) del
artículo 26 de la Ley. La propuesta podrá ser obtenida, por cualquier medio de comunicación, incluyendo
el facsímil y el correo electrónico.
La exoneración se circunscribe a la omisión del proceso de selección; por lo que los actos
preparatorios y contratos que se celebren como consecuencia de aquella, deben cumplir con los
respectivos requisitos, condiciones, formalidades, exigencias y garantías que se aplicarían de haberse
llevado a cabo el proceso de selección correspondiente.
La contratación del bien, servicio u obra objeto de la exoneración, será realizada por el órgano
encargado de las contrataciones de la Entidad o el órgano designado para el efecto.
El cumplimiento de los requisitos previstos para las exoneraciones, en la Ley y el presente

Reglamento, es responsabilidad del Titular del la Entidad y de los funcionarios que intervengan en la
decisión y ejecución.
Artículo 136.- Limitaciones a las contrataciones exoneradas
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En el caso de las contrataciones exoneradas por causales de desabastecimiento inminente y

situación de emergencia no serán aplicables las contrataciones complementarias. De ser necesario
adicionales se requerirá para su ejecución de un nuevo y previo acuerdo o resolución exoneratorio.
Artículo 176.- Recepción y conformidad

La recepción y conformidad es responsabilidad del órgano de administración o, en su caso, del
órgano establecido en las Bases, sin perjuicio de lo que se disponga en las normas de organización
interna de la Entidad.
La conformidad requiere del informe del funcionario responsable del área usuaria, quien deberá
verificar, dependiendo de la naturaleza de la prestación, la calidad, cantidad y cumplimiento de las
condiciones contractuales, debiendo realizar las pruebas que fueran necesarias.
Tratándose de órdenes de compra o de servicio, derivadas de Adjudicaciones de Menor

Cuantía distintas a las de consultoría y ejecución de obras, la conformidad puede consignarse en dicho
documento.
De existir observaciones se consignarán en el acta respectiva, indicándose claramente el

sentido de éstas, dándose al contratista un plazo prudencial para su subsanación, en función a la
complejidad del bien o servicio. Dicho plazo no podrá ser menor de dos (2) ni mayor de diez (10) días
calendario. Si pese al plazo otorgado, el contratista no cumpliese a cabalidad con la subsanación, la
Entidad podrá resolver el contrato, sin perjuicio de aplicar las penalidades que correspondan.
Este procedimiento no será aplicable cuando los bienes y/o servicios manifiestamente no
cumplan con las características y condiciones ofrecidas, en cuyo caso la Entidad no efectuará la
recepción, debiendo considerarse como no ejecutada la prestación, aplicándose las penalidades que
correspondan.
La recepción conforme de la Entidad no enerva su derecho a reclamar posteriormente por

defectos o vicios ocultos.
Artículo 177.- Efectos de la conformidad

Luego de haberse dado la conformidad a la prestación se genera el derecho al pago del
contratista. Efectuado el pago culmina el contrato y se cierra el expediente de contratación respectivo.
Toda reclamación o controversia derivada del contrato inclusive por defectos o vicios ocultos se
resolverá mediante conciliación y/o arbitraje, en los plazos previstos para cada caso.
Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG del 18 de julio de 1988.

Artículo 1º.- APROBAR las siguientes normas que regulan la ejecución de Obras Públicas por
Administración Directa.
1. Las Entidades que programen la ejecución de obras bajo esta modalidad, deben contar con la
asignación presupuestal correspondiente, el personal técnico administrativo y los equipos
necesarios.
2. Los Convenios que celebren las Entidades para encargar la ejecución de Obras por
Administración Directa, deben precisar la capacidad operativa que dispone la Entidad Ejecutora a
fin de asegurar el cumplimiento de las metas previstas.
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3. Es requisito indispensable para la ejecución de estas obras, contar con el Expediente Técnico
aprobado por el nivel competente, el mismo que comprenderá básicamente lo siguiente: memoria
descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados, presupuesto base con su análisis de
costos y cronograma de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En los casos que
existan normas específicas referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o
Entidad que corresponda.
4. La Entidad debe demostrar que el costo total de la obra a ejecutarse por administración directa
resulte igual o menos al presupuesto base deducida la utilidad, situación que deberá reflejarse en
la liquidación de la obra.
5. En la etapa de construcción, la Entidad dispondrá de un "Cuaderno de Obra" debidamente
foliado y legalizado en el que se anotará la fecha de inicio y término de los trabajos, las
modificaciones autorizadas los avances mensuales, los controles diarios de ingreso y salida de
materiales y personal, las horas de trabajo de los equipos, así como los problemas que viene
afectando el cumplimiento de los cronogramas establecidos y las constancias de la supervisión
de la obra.
6. La Entidad contará con una "Unidad Orgánica" responsable de cautelar la Supervisión de las
Obras Programadas.
7. La Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra, en aquellos
casos cuyo costo total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Ley Anual de
Presupuesto para la contratación mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero
Inspector, cuando se trate de obras cuyo costo total sea inferior a lo señalado precedentemente.
8. El Ingeniero Residente y/o Inspector presentará mensualmente un informe detallado al nivel
correspondiente sobre el avance físico valorizado de la obra, precisando los aspectos limitantes y
las recomendaciones para superarlos, debiendo la Entidad disponer las medidas respectivas.
9. Durante la ejecución de las obras se realizarán las pruebas de control de calidad de los trabajos,
materiales, así como el funcionamiento de las instalaciones, conforme a las Especificaciones
Técnicas correspondientes.
10. Los egresos que se efectúen en estas obras deben ser concordantes con el Presupuesto
Analítico aprobado por la Entidad de acuerdo a la normatividad vigente, anotándose los gastos
de jornales, materiales, equipos y otros, en Registros Auxiliares por cada obra que comprenda el
proyecto.
11. Concluida la obra, la Entidad designará una comisión para que formule el Acta de Recepción de
los trabajos y se encargue de la liquidación técnica y financiera, en un plazo de 30 días de
suscrita le referida acta. La misma Comisión revisará la Memoria Descriptiva elaborada por el
Ingeniero Residente y/o Inspector de la Obra, que servirá de Bases para la tramitación de la
Declaratoria de Fábrica por parte de la Entidad, de ser el caso.
12. Posteriormente a la liquidación se procederá a la entrega de la obra a la Entidad respectiva o
Unidad Orgánica especializada la cual se encargará de su operación y mantenimiento,
asegurando el adecuado funcionamiento de las instalaciones.
Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-

G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe:
Artículo 19°.- La Gerencia Regional, es un órgano ejecutivo del Gobierno Regional, máxima autoridad
administrativa, encargada de coordinar, supervisar monitorear y evaluar las acciones que desarrollan las
Gerencias Regionales, Órganos Desconcentrados, Direcciones regionales Sectoriales. La conducción
de la misma corresponde a un funcionario con el cargo de Gerente general Regional, designado por
Presidente Regional del GRP.
Artículo 20°.- Son funciones de la Gerencia General Regional:
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a) Coordinar con los gerentes Regionales sobre asuntos de su competencia.

b) Planificar, dirigir, coordinar, monitorear y evaluar las actividades administrativas y operativas
del Gobierno Regional a través de los distintos órganos y unidades orgánicas dei GRP.
o) otras funciones que le sean asignadas por el Presidente Regional.
Artículo 27°.- La Dirección Regional de Asesoría Jurídica, es un órgano de asesoramiento, encargado
de brindar asesoría legal a las diferentes unidades orgánicas, en aspectos relacionados a la aplicación d
efe normatividad. Está a cargo de un funcionario con categoría de Director regional, depende
jerárquicamente y administrativamente de la Gerencia Genera! Regional designado por el Presidente
Regional del GRP.
Artículo 28°.-Son funciones d efe Dirección Regional de Asesoría Jurídica:

a) Asesorar al Órgano Ejecutivo y Unidades Orgánicas Regionales del Gobierno Regional en los
aspectos Jurídicos y administrativos que ¡e sean consultados para su opinión.
h) Otras funciones que le sean asignadas.
Artículo 31".- La Dirección General de Administración, es un órgano de apoyo, depende de la Gerencia

General Regional, encargada de administrar y desarrollar los procesos técnicos y acciones que
corresponden a los sistemas de contabilidad, tesorería, abastecimiento y patrimonio, Recursos humanos
de GRP. La conducción d ela misma corresponde a un funcionario con el rango de Director General,
designado por el Presidente Regional del GRP.
Artículo 32°.- Son funciones de la Dirección General de Administración:
a) Desarrollar los procesos técnicos y acciones que corresponden a los sistemas

administrativos de Personal, Contabilidad, Tesorería, Abastecimientos y Patrimonio.
I) Otras funciones que le sean asignadas.

Artículo 59°.- La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea, depende de la
Gerencia General Regional, encargada de formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de
alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad de oportunidades y lucha contra la pobreza.
La conducción de la misma corresponde a un funcionario con el cargo de Gerente Regional, designado
por el Presidente Regional del GRP.
Artículo 60°.- Son Funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social:
Manual de Organización y Funciones, aprobado mediante Ordenanza Regional N° 086-2006-GRP/CR,

el cual prescribe:
N° DE PLAZA : 011
DENOMINACIÓN DEL CARGO : GERENTE GENERAL REGIONAL
CLASIFICACIÓN : EC
NIVEL :F–6
FUNCION PRINCIPAL DE ACUERDO AL CAP:
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Planificar, monitorear y evaluar el cumplimiento, de los aspectos técnicos - administrativos, presupuestal

y el programa de inversiones, así como coordinar, supervisar las acciones que desarrollan los órganos
estructurados del Gobierno Regional Pasco
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
> Monitorear, supervisar la formulación del Plan de Desarrollo y Programa de Desarrollo así
como los Programas y Proyectos, presentándolos al Presidente para su trámite respectivo.
> Otras funciones que le sean asignadas por el Presidente Regional
N° DE PLAZA : 124
DENOMINACIÓN DEL CARGO : DIRECTOR DE PROGRAMA SECTORIAL IV - GERENTE
DE DESARROLLO
SOCIAL
CLASIFICACIÓN : EC
NIVEL :F–5

Formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en materia de desarrollo
social, igualdad de oportunidades y lucha contra la pobreza.
 Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e igualdad de

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional los
planes sectoriales y los programas correspondientes de gobiernos locales.
 Otras funciones que le sean asignadas.
Manual de Organización y Funciones, aprobado mediante Ordenanza Regional N° 0333-2010-

GRPASCO/CR, del 23.Mar.2010, el cual prescribe:
N° DE PLAZA : 011
CODIGO : 456 02 2 02
DENOMINACIÓN DEL CARGO : GERENTE GENERAL REGIONAL
FUNCIONES ESPECÍFICAS
 Planificar, dirigir, coordinar, monitorear y evaluar las actividades administrativas y operativas
del Gobierno Regional.
 Monitorear y evaluar la ejecución del Programa de Inversiones del Gobierno Regional.
 Monitorear y evaluar la formulación e implementación de los instrumentos técnicos y
normativos de gestión institucional, sí como la información presupuestaria y financiera para su
presentación a las instancias respectivas. Presentar la Memoria Anual de la gestión
institucional.
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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 Ejecutar y controlar la aplicación de normas administrativas y técnicas emitidas por el gobierno

nacional que tengan implicancia en el desarrollo regional.
 Controlar que la ejecución de los convenios o contratos se cumplan de acuerdo a las normas
legales establecidas.
 Otras funciones que le sean asignadas por el Presidente Regional
N° DE PLAZA : 140
CODIGO : 456 08 3 02
DENOMINACIÓN DEL CARGO : GERENTE REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional, los
Planes Sectoriales y los Programas correspondientes de los gobiernos locales.
 Diagnosticar, coordinar, supervisar y evaluar permanentemente los programas de desarrollo

social de los 6 sectores que engloba esta Gerencia Regional: Educación, Salud, Trabajo y
Promoción del Empleo, Vivienda Construcción y Saneamiento, Archivo Regional y Aldea Infantil
"San Nicolás".
N° DE PLAZA : 027
CODIGO : 456 06 1 02
DENOMINACIÓN DEL CARGO : DIRECTOR REGIONAL DE ASESORIA JURIDICA
 Planificar, ejecutar y evaluar las actividades administrativas y legales del Gobierno Regional.
N° DE PLAZA : 040
CODIGO : 456 07 3 02
DENOMINACIÓN DEL CARGO : DIRECTOR REGIONAL DE ADMINISTRACIÓN.
 Desarrollar, monitorear y evaluar los procesos técnicos y acciones que corresponden a los
sistemas administrativos de Personal, Contabilidad, Patrimonio, Tesorería y Abastecimiento.
 Administrar los recursos financieros de la entidad estableciendo normas y procedimientos para

cautelar su adecuado manejo.
 Disponer e implementar las acciones de control previo y concurrente para el adecuado

funcionamiento administrativo institucional.
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 Proponer, emitir y difundir las directivas, normas y procedimientos que permitan mejorar la
gestión.
 Cumplir otras funciones que le asigne la Gerencia General Regional, relacionados con el
ámbito de su competencia.
ACTA DE CONCILIACIÓN N° 024-2012
CONTRATO N° 1575-2009- G.R.PASCO/PRES
RESOLUCIÓN EJECUTIVA REGIONAL N° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES
Toda esta actuación irregular ha ocasionado que la institución efectué el pago de 87 refrigeradoras/
congeladoras a gas no cumpliendo con las características técnicas cada una a la suma de S/.5 000,00,
generando el pago de SI. 435 000,00 por un producto no solicitado, el pago de 7 unidades no solicitadas
que irrogan la suma de SI. 35 000, 00 y el incumplimiento del acuerdo conciliatorio de fecha
27,Feb.2012, le ha generado a la institución la pérdida económica de SI. 43 500,00 por el no cobro de
penalidades más el costo original abonado, asimismo se realizó un pago de SI. 367 580,00 sin la
existencia de obligación contractual.
Lo expuesto anteriormente se origina por la predisposición de los Servidores y Funcionarios Públicos,
por haber aprobado un proceso de exoneración por causal de desabastecimiento inminente, sin el
sustento correspondiente y sin cumplir con los requisitos mínimos para la ejecución de un proyecto de
inversión pública, le son atribuibles a: el Ex Gerente Regional de Desarrollo Social Lic. Grimaldo
Cristóbal Apolinario y Abogado Marcelino Gutiérrez Valenzuela Ex Director Regional de Asesoría
Jurídica, por la elaboración de los informes sustentatorios del proceso de exoneración; por la aprobación
mediante acuerdo regional del proceso de exoneración los Señores Consejeros Lic. Doris Vivar
Justiniano, Lic. Héctor Fernando Lázaro Samani, Prof. Cesar Rubén Verasteguí Mendoza, Tec. Enf.
Olinda Ela Cruz Rivera, Ing. Milton Trigos Salazar, Mag. Juan Rodolfo Medina Robles y Lic. Jarumi
Mercedes Morales Lovaton.
Por la programación y llevar a delante la ejecución de proyectos de inversión pública sin cumplir los
requisitos mínimos para el inicio de las mismas como son la dotación de residentes y supervisores
/inspectores atribuibles al Ex Gerente Regional de Desarrollo Social Lic. Angel Jaime de la Rosa Loyola,
quien es responsable también de otorgar la conformidad de servicio para el pago de los bienes
adquiridos sin tener el conocimiento necesario para determinar si estos eran los bienes requeridos por la
suma de SI 435 000, 00; por haber aprobado un proceso de exoneración no justificado por parte de los
Consejeros Regional periodo 2008 al 2010.
Asimismo por haber realizado el pago de los S/. 367 580,00 sin orden alguna del cajero Señor Carlos
Javier Solis Alania.
Respecto del incumpliendo del acuerdo conciliatorio y la no efectivización de la misma, Lic. Pastor
Suarez Minaya Actual Gerente Regional de Desarrollo Social, y Abog. Juan Manuel Boza Pulido Director
Regional de Asesoría Jurídica por el monto de SI. 435 000,00 más lo correspondiente a las penalidades
dejadas de cobrar por la suma de SI. 43 500,00.
La Observación detallada líneas arriba fue notificada y comunicada a los Funcionarios y Servidores
Públicos de conformidad a la NAGU 3.60 a efecto de recibir su descargo correspondiente en
cumplimiento estricto del principio de legalidad y debido proceso, descargos que se resumen a
continuación:
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Los comentarios y/o aclaraciones y Evaluación de comentarios y/o Aclaraciones se encuentran

detallados en el Anexo 05
Como resultado de la evaluación a los descargos nos permite identificar responsabilidades de
naturaleza administrativa a los siguientes Ex Funcionarios, Funcionarios y Servidores Públicos
Lic. Grimaldo Cristobal Apolinario, identificado con D.N.I. Nº 04008549, Ex Gerente Regional de
Desarrollo Social del Gobierno Regional Pasco; por haber emitido el informe técnico de sustento de la
declaración de exoneración de la adquisición de Equipos y Mobiliario de EE.SS del primer nivel 1,2 y 3,
de los Servicios de Emergencia y de Cadena de Frio de la Región Pasco, incumpliendo con el deber
estipulado en el Decreto Legislativo N° 1017 articulo Artículo 20. Exoneración de procesos de
selección.- Están exoneradas de los procesos de selección las contrataciones que se realicen: c) Ante
una situación de desabastecimiento debidamente comprobada, que afecte o impida a la Entidad cumplir
con sus actividades u operaciones, debiendo determinarse, de ser el caso, las responsabilidades de los
funcionarios o servidores cuya conducta hubiera originado la configuración de esta causal. Artículo 22.
Situación de desabastecimiento.- Se considera desabastecimiento a aquella situación inminente,
extraordinaria e imprevisible en la que la ausencia de un bien o servicio compromete en forma directa e
inminente la continuidad de las funciones, servicios, actividades u operaciones que la Entidad tiene a su
cargo. Dicha situación faculta a la Entidad a la contratación de los bienes y servicios solo por el tiempo
y/o cantidad, según sea el caso, necesario para resolver la situación y llevar a cabo el proceso de
selección que corresponda. Artículo 32. Proceso de selección desierto.- “…El proceso de selección será
declarado desierto cuando no quede válida ninguna oferta; y, parcialmente desierto cuando no quede
válida ninguna oferta en alguno de los ítems identificados particularmente.// La declaración de
desierto de un proceso de selección obliga a la Entidad a formular un informe que evalúe las causas que
motivaron dicha declaratoria, debiéndose adoptar las medidas correctivas antes de convocar
nuevamente, bajo responsabilidad.//En el supuesto que una licitación pública, concurso público o
adjudicación directa sean declaradas desiertas, se convocará a un proceso de adjudicación de menor
cuantía.//El proceso de adjudicación de menor cuantía derivado de un proceso de selección declarado
desierto, debe contar con las mismas formalidades del proceso principal…”; DECRETO SUPREMO N°
184-2008-EF / Reglamento del Decreto Legislativo N° 1017 que aprobó la Ley de Contrataciones del
Estado, prescribe: Artículo 19.- Tipos de Procesos de Selección.- De conformidad con lo establecido en
los artículos 15,16, 17 y 18 de la Ley, son procesos de selección los siguientes: 4. Adjudicación de
Menor Cuantía, que se convoca para: c) Los procesos declarados desiertos, cuando corresponda de
acuerdo a lo establecido en el artículo 32 de la Ley. Artículo 129.- Situación de Desabastecimiento
Inminente.- La situación de desabastecimiento inminente se configura en los casos señalados en el
artículo 22 de la Ley.// La necesidad de los bienes, servicios u obras debe ser actual e imprescindible
para atender los requerimientos inmediatos, no pudiéndose invocar la existencia de una situación de
desabastecimiento inminente en las siguientes contrataciones: a) En vía de regularización. b) Por
períodos consecutivos que excedan el lapso del tiempo requerido para paliar la situación. c) Para
satisfacer necesidades anteriores a la fecha de aprobación de la exoneración al proceso de selección, y
d) Por cantidades que excedan lo necesario para atender el desabastecimiento.y con la función descrita
en el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-
G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe: Artículo 59°.- La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es
un órgano de línea, depende de la Gerencia General Regional, encargada de formular, proponer,
ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad de
oportunidades y lucha contra la pobreza. La conducción de la misma corresponde a un funcionario con
el cargo de Gerente Regional, designado por el Presidente Regional del GRP. Artículo 60°.- Son
Funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social: k) Monitorear y evaluar la ejecución de los
PIPs sociales declarados viables. Manual de Organización y Funciones, aprobado mediante Ordenanza
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Regional N° 086-2006-GRP/CR, el cual prescribe: del Gerente Regional de Desarrollo Social

FUNCION PRINCIPAL DE ACUERDO AL CAP: Formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas
de alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad de oportunidades y lucha contra la
pobreza. FUNCIONES ESPECÍFICAS:- Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables al
desarrollo social e igualdad de oportunidades en la región, en concordancia con la política general del
Gobierno Nacional los planes sectoriales y los programas correspondientes de gobiernos locales.// -
Otras funciones que le sean asignadas.
De acuerdo al Reglamento de la Ley n° 29622 aprobado por Decreto Supremo n° 023-2011-PCM.,

sería aplicable el Art. 6° Literal h) conforme a ello, la infracción podríamos considerarla como GRAVE.
Abog. Marcelino Gutiérrez Valenzuela, identificado con D.N.I. Nº 04222001, Ex Director Regional de
Asesoría Jurídica del Gobierno Regional Pasco; por haber emitido el informe legal sustento de la
declaración de exoneración de la adquisición de Equipos y Mobiliario de EE.SS del primer nivel 1,2 y 3,
de los Servicios de Emergencia y de Cadena de Frio de la Región Pasco, incumpliendo con el deber
estipulado en el Decreto Legislativo N° 1017 articulo Artículo 20. Exoneración de procesos de
selección.- Están exoneradas de los procesos de selección las contrataciones que se realicen: c) Ante
una situación de desabastecimiento debidamente comprobada, que afecte o impida a la Entidad cumplir
con sus actividades u operaciones, debiendo determinarse, de ser el caso, las responsabilidades de los
funcionarios o servidores cuya conducta hubiera originado la configuración de esta causal. Artículo 22.
Situación de desabastecimiento.- Se considera desabastecimiento a aquella situación inminente,
extraordinaria e imprevisible en la que la ausencia de un bien o servicio compromete en forma directa e
inminente la continuidad de las funciones, servicios, actividades u operaciones que la Entidad tiene a su
cargo. Dicha situación faculta a la Entidad a la contratación de los bienes y servicios solo por el tiempo
y/o cantidad, según sea el caso, necesario para resolver la situación y llevar a cabo el proceso de
selección que corresponda. Artículo 32. Proceso de selección desierto.- “…El proceso de selección será
declarado desierto cuando no quede válida ninguna oferta; y, parcialmente desierto cuando no quede
válida ninguna oferta en alguno de los ítems identificados particularmente.// La declaración de
desierto de un proceso de selección obliga a la Entidad a formular un informe que evalúe las causas que
motivaron dicha declaratoria, debiéndose adoptar las medidas correctivas antes de convocar
nuevamente, bajo responsabilidad.//En el supuesto que una licitación pública, concurso público o
adjudicación directa sean declaradas desiertas, se convocará a un proceso de adjudicación de menor
cuantía.//El proceso de adjudicación de menor cuantía derivado de un proceso de selección declarado
desierto, debe contar con las mismas formalidades del proceso principal…”; DECRETO SUPREMO N°
184-2008-EF / Reglamento del Decreto Legislativo N° 1017 que aprobó la Ley de Contrataciones del
Estado, prescribe: Artículo 19.- Tipos de Procesos de Selección.- De conformidad con lo establecido en
los artículos 15,16, 17 y 18 de la Ley, son procesos de selección los siguientes: 4. Adjudicación de
Menor Cuantía, que se convoca para: c) Los procesos declarados desiertos, cuando corresponda de
acuerdo a lo establecido en el artículo 32 de la Ley. Artículo 129.- Situación de Desabastecimiento
Inminente.- La situación de desabastecimiento inminente se configura en los casos señalados en el
artículo 22 de la Ley.// La necesidad de los bienes, servicios u obras debe ser actual e imprescindible
para atender los requerimientos inmediatos, no pudiéndose invocar la existencia de una situación de
desabastecimiento inminente en las siguientes contrataciones: a) En vía de regularización. b) Por
períodos consecutivos que excedan el lapso del tiempo requerido para paliar la situación. c) Para
satisfacer necesidades anteriores a la fecha de aprobación de la exoneración al proceso de selección, y
d) Por cantidades que excedan lo necesario para atender el desabastecimiento. y con la función descrita
en el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-
G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe: Artículo 27°.- La Dirección Regional de Asesoría Jurídica, es
un órgano de asesoramiento, encargado de brindar asesoría legal a las diferentes unidades orgánicas,
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en aspectos relacionados a la aplicación d efe normatividad. Está a cargo de un funcionario con

categoría de Director regional, depende jerárquicamente y administrativamente de la Gerencia Genera!
Regional designado por el Presidente Regional del GRP. Artículo 28°.-Son funciones d efe Dirección
Regional de Asesoría Jurídica: a) Asesorar al Órgano Ejecutivo y Unidades Orgánicas Regionales del
Gobierno Regional en los aspectos Jurídicos y administrativos que ¡e sean consultados para su opinión.
h) Otras funciones que le sean asignadas.

sería aplicable el Art. 6° Literal h) conforme a ello, la infracción podríamos considerarla como GRAVE.
Lic. Angel Jaime de la Rosa Loyola, identificado con DNI N° 40982161, Ex Gerente Regional de
Desarrollo Social del Gobierno Regional Pasco; por haber emitido la conformidad de servicio de la
entrega de refrigeradoras - Congeladoras para vacunas a gas que no cumplían esta última
característica contraviniendo el contrato N° 1575-2009-G.R.PASCO/PRES, incumpliendo la Resolución
de Contraloría Nº 195-88-CG del 18 de julio de 1988 que prescribe en su artículo 1° numeral 7 La
Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra, en aquellos casos
cuyo costo total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Ley Anual de Presupuesto para la
contratación mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate de obras
cuyo costo total sea inferior a lo señalado precedentemente. El contrato N°
1575-2009-G.R.PASCO/PRES clausula décimo primera “la conformidad de servicio se regula por lo
dispuesto en el artículo 176° del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, y con la función
descrita en el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-
2008-G.R.PASCO/CR, Artículo 59°.- La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea,
depende de la Gerencia General Regional, encargada de formular, proponer, ejecutar y supervisar las
políticas de alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad de oportunidades y lucha contra la
pobreza. La conducción de la misma corresponde a un funcionario con el cargo de Gerente Regional,
designado por el Presidente Regional del GRP. Artículo 60°.- Son Funciones de la Gerencia Regional
de Desarrollo Social: k) Monitorear y evaluar la ejecución de los PIPs sociales declarados viables.
el cual prescribe, respecto de la Gerencia Regional de Desarrollo Social FUNCION PRINCIPAL DE
ACUERDO AL CAP: Formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en
materia de desarrollo social, igualdad de oportunidades y lucha contra la pobreza. FUNCIONES
ESPECÍFICAS: - Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e
igualdad de oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional
los planes sectoriales y los programas correspondientes de gobiernos locales.// Otras funciones que le
sean asignadas.

sería aplicable el Art. 6° Literal i) y conforme a ello, la infracción podríamos considerarla como GRAVE.
Abog. Juan Manuel Boza Pulido, identificado con D.N.I. Nº 04080028, Director Regional de Asesoría
Jurídica del Gobierno Regional Pasco; por no haber dejado sin efecto en cumplimento a una orden
directa del Titular de la Entidad, respecto de la Resolución Ejecutiva Regional n° 0159-2012-
G.R.PASCO/PRES, hasta la fecha lo cual no ha permitido el cobro de penalidades al Consorcio YHVH
– NEJASE, por incumplimiento del Acta de Conciliación n° 024-2012 del 27Febrero de 2012 y del
Contrato n° 1575-2009-G.R.PASCO/PRES, en claro perjuicio de la entidad de S/. 43 500,00 nuevos
soles; incumpliendo con Acta de Conciliación N° 024-2012, el cual determina dejar sin efecto la
resolución n° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES.// que el consorcio se compromete a levantar las
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observaciones a los 45 días después de haber firmado el acta de conciliación.// que el incumpliendo de
los acuerdos abordados dará lugar a la aplicación de las penalidades estipuladas en el contrato inicial;
incumpliendo del mismo modo el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza
Regional N° 157-2008-G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe: Artículo 28°.-Son funciones d efe
Dirección Regional de Asesoría Jurídica: a) Asesorar al Órgano Ejecutivo y Unidades Orgánicas
Regionales del Gobierno Regional en los aspectos Jurídicos y administrativos que le sean consultados
para su opinión. h) Otras funciones que le sean asignadas. Manual de Organización y Funciones,
aprobado mediante Ordenanza Regional N° 0333-2010-GRPASCO/CR, del 23.Mar.2010, el cual
prescribe: respecto del Director Regional de Asesoría Jurídica FUNCIONES ESPECÍFICAS: - Planificar,
ejecutar y evaluar las actividades administrativas y legales del Gobierno Regional.// - Otras funciones
que le sean asignadas.

sería aplicable el Art. 7° Literal n) y conforme a ello, la infracción podríamos considerarla como
GRAVE.
Con indicios razonables de responsabilidad civil por la no efectivización del cobro de penalidades por la
suma de S/. 43 500,00.
Lic. Justo Pastor Suarez Minaya, identificado con D.N.I. Nº 07976398, Gerente Regional de Desarrollo
Social del Gobierno Regional Pasco; por no haber velado por el cumplimiento del acta de conciliación
N° 024-2012 de fecha 27Febrero de 2012, en su calidad de Unidad Ejecutora, lo cual no ha permitido
el cobro de penalidades al Consorcio YHVH – NEJASE, por la suma de S/.43 500,00; incumpliendo
con Acta de Conciliación N° 024-2012, el cual determina dejar sin efecto la resolución n° 0159-2012-
G.R.PASCO/PRES.// que el consorcio se compromete a levantar las observaciones a los 45 días
después de haber firmado el acta de conciliación.// que el incumpliendo de los acuerdos abordados
dará lugar a la aplicación de las penalidades estipuladas en el contrato inicial; incumpliendo del mismo
modo el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-
G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe: Artículo 60°.- Son Funciones de la Gerencia Regional de
Desarrollo Social: k) Monitorear y evaluar la ejecución de los PIPs sociales declarados viables. Manual
de Organización y Funciones, aprobado mediante Ordenanza Regional N° 0333-2010-GRPASCO/CR,
del 23.Mar.2010, el cual prescribe: respecto del Gerente Regional de Desarrollo Social FUNCIONES
ESPECÍFICAS.- Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e
igualdad de oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional,
los Planes Sectoriales y los Programas correspondientes de los gobiernos locales.// Diagnosticar,
coordinar, supervisar y evaluar permanentemente los programas de desarrollo social de los 6 sectores
que engloba esta Gerencia Regional: Educación, Salud, Trabajo y Promoción del Empleo, Vivienda
Construcción y Saneamiento, Archivo Regional y Aldea Infantil "San Nicolás".//Otras funciones que le
sean asignadas.

sería aplicable el Art. 7° Literal n) y conforme a ello, la infracción podríamos considerarla como
GRAVE.
Con indicios razonables de responsabilidad civil por la no efectivización del cobro de penalidades por la
suma de S/. 43 500,00.
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Lic. Adm. Walter Sandro Tinoco Hinostroza, identificado con D.N.I. Nº 09946733, Ex Director General de
Administración del Gobierno Regional Pasco; por no haber dado transito administrativo a un acto
administrativo de conformidad al ordenamiento de este; incumpliendo con la Resolución Ejecutiva
Regional N° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES, que prescribe: Artículo Primero.- RESOLVER en todos sus
extremos el contrato N° 1575-2009-G.R.PASCO/PRES. por incumplimiento injustificado de obligaciones
contraídas en el pre citado contrato, conforme a los lineamientos expuestos en la parte considerativa de
la presente Resolución. Artículo Tercero.- TRANSCRIBIR la presente resolución a los organismos
competentes del Gobierno Regional de Pasco, al interesado y al organismo Superior de Contrataciones
del estado, para los fines legales pertinentes; así mismo con el Reglamento de Organización y
Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe:
Artículo 31".- La Dirección General de Administración, es un órgano de apoyo, depende de la Gerencia
General Regional, encargada de administrar y desarrollar los procesos técnicos y acciones que
corresponden a los sistemas de contabilidad, tesorería, abastecimiento y patrimonio, Recursos humanos
de GRP. La conducción de la misma corresponde a un funcionario con el rango de Director General,
designado por el Presidente Regional del GRP.// Artículo 32°.- Son funciones de la Dirección General de
Administración: a) Desarrollar los procesos técnicos y acciones que corresponden a los sistemas
administrativos de Personal, Contabilidad, Tesorería, Abastecimientos y Patrimonio.// I) Otras
funciones que le sean asignadas.
Para el presente le correspondería una responsabilidad administrativa de carácter leve
TAP Carlos Javier Solis Alania, identificado con DNI N° 04045134, Cajero 1 del Gobierno Regional de
Pasco; por haber ejecutado el pago al Consorcio YHVH – NEJASE de los Comprobantes de Pago N°
015182 por la suma de S7. 338 780,00 y el C/P N° 015109 por la suma de SI. 28 800.00 haciendo un
total de SI. 367 580.00, el 29.Feb.2012, en claro incumplimiento del memorando n° 099-2012-
G.R.PASCO-GGR/GRDS de fecha 02Febrero de 2012 y del Manual de Organización y Funciones,
aprobado mediante Ordenanza Regional N° 0333-2010-GRPASCO/CR, del 23.Mar.2010, el cual
prescribe: Funciones Específicas: - Otras funciones inherentes a sus funciones y las asignadas por el
inmediato superior.
Del mismo modo, los señores comprendidos en la presente observación han incumplido con lo
dispuesto en el literal a), b) y d) del Artículo 21º del Decreto Legislativo Nº 276 a decir de: Cumplir
personal y diligentemente los deberes que impone el servicio público, Salvaguardar los intereses del
Estado y Conocer y exhaustivamente las labores del cargo y capacitarse para un mejor desempeño; Ley
Nº 28175 – Ley Marco del Empleo Público, artículo 2° a decir de los literales a)Cumplir su función
buscando el desarrollo del país y la continuidad de las políticas de Estado., y d) Desempeñar sus
funciones con honestidad, probidad, criterio, eficiencia, laboriosidad y vocación de servicio y artículo 16°
a decir del literal a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio público; Ley
Nº 27815.- Ley del Código de Ética de la Función Pública, artículo 6° a decir del inciso 3.
Eficiencia: Brinda calidad en cada una de las funciones a su cargo, procurando obtener una capacitación
sólida y permanente, Artículo 7º a decir del inciso 6. Responsabilidad: Todo servidor público debe
desarrollar sus funciones a cabalidad y en forma integral, asumiendo con pleno respeto su función
pública.
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OBSERVACIÓN N° 02
LA NO APLICACIÓN CORRECTA DE LOS PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS EN LA

EJCUCION DE LA OBRA: “AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA Y
RESOLUTIVA DE LA DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PASCO”. GENERA LA NO APLICACIÓN DE
PENALIDAD POR MORA DE S/. 133 725.66
En el desarrollo del Examen Especial a la Gerencia Regional de Desarrollo social, se evidencio que
con Resolución Ejecutiva Regional Nº 0255-2011-G.R.PASCO/PRES de fecha 31.Mar.2011 aprueban el
expediente técnico del Proyecto de Inversión Pública: “Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad
Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco” por un valor de S/. 3 215 114.31,
seguidamente el 05.Abr.2011 se convoca el proceso de selección Licitación Pública Nº 01-G.R.PASCO
Ejecución de obra: “Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la Dirección
Regional de Salud Pasco” por un valor referencial S/. 2 239 960.7, dando el consentimiento de la buena
Pro a la empresa R&CIA SCRL por un valor de S/. 2 228 760.96 con Carta Nº 18-2011-G.R.PASCO-
SDA/IPS de fecha 20.May.2011 y suscribiendo el Contrato Nº 0038-2011-G.R.PASCO/PRES (LP Nº
001-2011-G.R.PASCO) de fecha 03.Jun.2011 por un plazo de ejecución de 150 días.
Asimismo el 08.Jun.2011 se convoca el Proceso de Selección Adjudicación Directa Selectiva Nº12-

2011/G.R.PASCO Contratación de un supervisor de la obra para el Proyecto de Inversión Pública:
“Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud
Pasco” por un valor referencial de S/ 91 700.00, dando la buena Pro al Ingeniero Isaías Jorge Alva
Espinoza el 14.Jun.2011, suscribiendo el Contrato Nº 0156-2011-G.R.PASCO/PRES (ADS Nº 012-2011-
G.R.PASCO) de fecha 24.Agos.2011, con un plazo para la ejecución integral de 180 días naturales.
La ejecución de la Obra: “Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la

Dirección Regional de Salud Pasco” se inició de acuerdo al cuaderno de obra el 16.Jul.2011, teniendo
como Residente al Ing. Jorge A. Rodríguez Chávez y al Inspector de Obra Ing. Rubén Arturo Palomino
Díaz designado con Carta Nº 0543-2011-G.R.PASCO-GRI/SGSO, seguidamente con Carta Nº 0602-
2011-G.R.PASCO-GRI/SGSO de la Sub Gerencia de Supervisión de Obras hacen de conocimiento al
residente el cambio de inspector por supervisor, al Ing. Isaías Jorge Alva Espinoza, mismo que se
constituye a la obra y a partir de esa fecha se hace cargo de ella como supervisor, como es de
apreciarse del Asiento Nº 12 del cuaderno de obra de fecha 26.Jun.2011; el 08.Agos.2011 el
supervisor presenta al nuevo residente el Ingeniero Roger Alejandro Mujica Aliaga y el 26.Oct.2011 se
realiza por tercera vez el cambio de residente por el Ing. Carlos Ortiz Celiz designado con Carta Nº
0879-2011-GR-PASCO-GRI/SGSO.
Mediante Carta Nº 051-2011/R&CIA SRL de fecha 12.Agos.2011, el contratista solicita al supervisor

ampliación de plazo Nº 02 por 36 días por causales de lluvia y friaje, este a su vez le remite al Sub
Gerente de Supervisión de Obras Arq. José Antonio Carrión Huamán con Carta Nº 09-IJAE-SO-
G.R.PASCO de fecha 18.Agos.2011 aceptando la ampliación de plazo, seguidamente el Sub Gerente
de Supervisión deriva el documento AL COORDINADOR TÉCNICO EXTERNO CARLOS COLONIO
CERRÓN, QUIEN DA POR INCONFORME LA AMPLIACIÓN DE PLAZO POR ESTAR FUERA DEL
ARTÍCULO 200º, dando a conocer el hecho al Supervisor de la Obra mediante Carta Nº 099-GR-
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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PASCO-GRI/SGSO/CTECCC de fecha 24.Agos.2011, el supervisor con Carta Nº 11-IJAE-SO-

G.R.PASCO de fecha 25.Agos.2011 devuelve la ampliación de plazo Nº 02 al Contratista
manifestándole que su solicitud ha sido declarado inconforme. Es por ello que mediante Carta Nº 070-
2011/R&CIA SRL de fecha 03.Nov.2011 el Gerente General de R&CIA solicita la oficialización de
ampliación de Plazo Nº 02 consentida en los siguientes términos:
“…
En vista que no existió respuesta RESOLUTIVA Y OFICIAL por parte de la entidad, Gobierno
Regional Pasco, mi representada declara como CONSENTIDAD la Ampliación de plazo
presentada…”
Motivo por el cual con Informe Nº 2296-2011-G.R.PASCO-GRI/SGSO de fecha 16.nov.2011 el Sub

Gerente de Supervisión de Obras solicita al Gerente Regional de Infraestructura la ampliación Nº 02, en
los siguientes términos:
“…
Por lo que esta oficina pone su conocimiento que la solicitud de AMPLIACION DE PLAZOI Nº02,
solicitada por la empresa R&CIA SRL, referidos a la obra: “Ampliación y Mejoramiento de la
Capacidad Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco”, ha quedado
consentida por falta de pronunciamiento de la entidad…”
Emitiéndose la Resolución Ejecutiva Regional Nº 1775-2011-G.R.PASCO/PRES de fecha 30.Nov.2011

declarando consentida la solicitud de ampliación de plazo Nº 02 por un periodo de 36 días calendarios.
De lo antes narrado se puede advertir que se otorgó la ampliación de plazo sin estar considerado
dentro del causal de ampliación de plazo como lo establece el artículo Nº 200 del Reglamento de la Ley
de Contrataciones del Estado, hecho que se produjo por no haberse realizado el procedimiento de
ampliación de plazo como lo estipula el Articulo Nº 201 del Reglamento de la Ley de Contrataciones
del Estado.
Cuadro Nº 01
Valorizaciones de la ejecución de la obra: “Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad Operativa y

Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco”
Estado de Ejecución
Valorización de la Obra
Monto Comprobante de Pago Ampliación de Plazo
presentada Avance Avance
Observación
programado ejecutado
Valorización Nº Nº 07477-2011 de fecha 3.40% Ampliación de plazo Nº01
S/. 37 933.83 5.20% Adelantada
01 - Julio 20.Set.2011 (02 días)
Valorización Nº
02 – Agosto Nº 07673-2011 de fecha 16.74% Ligeramente atrasada Ampliación de plazo Nº 02
S/. 73 690.16 13.47%
22.Set.2011 3.27% (80.47%) (36 días)
Nº 09115-2 Ligeramente atrasada en

Valorización Nº
S/. 95 940.58 011 de fecha 28.71% 24.20% 4.51%
03- Setiembre
20.Oct.2011 (84.29%)
Valorización Nº Nº 10832 -2011 de fecha Atrasada en 9.49%
S/. 150 378.36 50.52% 41.03%
04- Octubre 21.Nov.2011 (81.21%)
Valorización Nº S/. 106 156.09 66.12% 52.91% Atrasada en 13.21% .
05 - Noviembre (80.02%)
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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Nº 12677-2011 de fecha
21.Dic.2012
82.17% El contratista realizo un
Valorización Nº Nº 00558-2011 de fecha Atrasada en 25.66%
S/. 32 225.76 56.51% avance de 64.80% - no
06- Diciembre 28.Feb.2012 (68.78%)
siendo correcta
87.84% Ampliación de Plazo Nº 03
Valorización Nº Nº 00758-2011 de fecha Ligeramente atrasada
S/. 191 183.42 77.91% (33 días)
07- Enero 05.Mar.2012 9.93% (88.69%)
Ampliación Nº 04 (63 días)
No se observa firma del
Valorización Nº Nº 02744-2012 de fecha
S/. 203 995.82 98.33% 100.00% supervisor en cuaderno de
08- Febrero 13.Abr.2012
obra
HECHO POR: EQUIPO DE OCI
FUENTE: INFORME Nº 2087-2012-GR.PASCO-GRI/SGSO de fecha 15.Nov.2012
Del cuadro mostrado se observa que durante la ejecución de la obra la empresa contratista ha tenido
retrasos como se detalla el cuadro siguiente:
Cuadro Nº 02
Solicitud de Ampliación de plazo por la empresa R&CIA SRL en la ejecución de la obra: “Ampliación y
Mejoramiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco”
Ampliación Documento Días Motivo de la declarado Documento de Plazo Nuevo Plazo Días de
de plazo de solicitud solicitados ampliación Aprobación Contractual de Entrega ejecución
Resolución
Carta Nº 047-
Ampliación Por fiestas Ejecutiva Regional
2012/R&CIA
de plazo 02 días patrias 28 y denegada Nº 1175-2011- 12.Dic.2011 150 días
SRL de fecha
Nº01 29 de Julio G.R.PASCO/PRES
09.Agos.2011
de fecha
Concedida (por Resolución
Carta Nº 051-
falta de Ejecutiva Regional
Ampliación 2011/R&CIA
Por lluvia y pronunciamiento Nº 1775-2011-
de Plazo Nº SRL de 36 días 12.Dic.2011 17.Ene.2012 186 días
friaje de la entidad G.R.PASCO/PRES
02 fecha
Transcurso del de fecha
12.Agos.2011
tiempo) 30.Nov.2011
Resolución
Por lluvias,
Carta Nº 087- Ejecutiva Regional
Ampliación por paros y
2011/R&CIA Nº 039-2012-
de Plazo Nº 33 días falta de denegada 12.Dic.2011 17.Ene.202 186 días
SRL de fecha G.R.PASCO/PRES
03 absolución
06.Ene.2012 de fecha
de consultas
11.ene.2012
Consentida (por
falta de Resolución
Por falta de
Carta Nº 093- absolución de Ejecutiva Regional
Ampliación absolución
2012/R&CIA consulta de la Nº 1175-2011-
de Plazo Nº 63 días Por demora 12.Dic.2011 20.Mar.2012 249 días
SRL de fecha entidad y por G.R.PASCO/PRES
04 en la entrega
17.Ene.2012 decisiones de fecha
de vidrios
ajenas al 03.Feb.2012.
contratista)
Carta N°
Ampliación 093-2012/R&
Por factor
de Plazo Nº CIA SRL de 60 días Consentida 12.Dic.2011 19.May.2012 309 días
climatológico
05 fecha
16.Mar.2012
Por factores
Carta N°075-
Ampliación ajenos al
2012/R&CIA
de Plazo Nº 30 días consultor Consentida 12.Dic.2011 18.Jun.2012 339 días
SRL de fecha
06 ( proveedore
18.May.2012
s)
HECHO POR: EQUIPO DE OCI
FUENTE: INFORME Nº 2087-2012-GR.PASCO-GRI/SGSO de fecha 15.Nov.2012
Del cuadro mostrado es de apreciarse que la empresa R&CIA SRL solicito ampliación de plazo N° 02,
esta al no ser atendida por la entidad dentro del plazo establecido y conforme a los procedimientos
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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administrativos externos, ha generado una ampliación de plazo de 36 días por mora equivalentes a S/.
133 725.66, nuevo soles, teniendo en consideración que las razones de la ampliación sustentados en
ningún de los parámetros del artículo 200° del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
Asimismo se advierte que la ejecución de la obra culmino el 18.Jun.2012 según cuaderno de obra a
fojas 17, es cuando el Gerente R&CIA solicita recepción de la obra mediante Carta N° 076-2012/R&CIA
de fecha 18.Jun.2012; consecuentemente la obra se ejecutó en 339 días (16.Jul.2011 al 18.Jun.2012),
es decir 189 días más del pacto contractual, habiéndosele otorgado mediante acto administrativo
( Resolución Ejecutiva Regional) 99 días de ampliación de plazo de los cuales 36 no justifica una quinta
ampliación de plazo de 30 días con Carta N° 93-2012/R&CIA SRL de fecha 16.Mar.2012 y con Carta
N°75-2012/R&CIA SRL de fecha 18.May.2012, solicita y justifica 60 días de ampliación de plazo; sin
embargo no se encuentra el acto administrativo de aprobación o de negación.
Del mismo se evidencia que con Carta Nº 090-2012/R&CIA SRL de fecha 05.Ene.2012, el contratista
presenta la valorización Nº 06 correspondiente al mes de diciembre con un avance acumulado de
64.80%, ante ello el supervisor realiza la valorización de avance ejecutado acumulado el cual estimo en
56.51%, evidenciándose que el contratista ha tenido una ejecución por debajo del 80% a la sexta
valorización presentada, la misma que fue advertida por el supervisor de la obra en el Informe de
supervisión de Obra N° 06 “la empresa deberá presentar un cronograma acelerado de obra, debiendo la
entidad notificar notarialmente” presentada a la Sub Gerencia de Supervisión de Obras (Ing. Dynnik
Paul Ayuque Quispe) con Carta N° 01-2012-IJAE-SO-G.R.PASCO de fecha 05.Ene.2012; sin embargo
en el artículo 205° del Reglamento de Ley de Contrataciones del Estado prescribe que el supervisor
ordenara al contratista que presente, dentro de los 07 días siguientes, un nuevo calendario que
contemple la aceleración de los trabajos, consecuentemente el supervisor no solicito al contratista el
nuevo cronograma acelerado.
Del análisis de la sucesión de acontecimientos antes mencionados, no da indicios que no se actuó de

conformidad:
REGLAMENTO DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO, aprobado por Decreto

Supremo Nº 184-2008-EF de fecha 31.Dic.2008.
Artículo 165.- penalidad por mora en la ejecución de la prestación
En caso de retraso injustificado en la ejecución de las prestaciones objeto del contrato, la

Entidad le aplicará al contratista una penalidad por cada día de atraso, hasta por un monto
máximo equivalente al diez por ciento (10%) del monto del contrato vigente o, de ser el caso, del
ítem que debió ejecutarse. Esta penalidad será deducida de los pagos a cuenta, del pago final o
en la liquidación final; o si fuese necesario se cobrará del monto resultante de la ejecución de las
garantías de fiel cumplimiento o por el monto diferencial de propuesta.
En todos los casos, la penalidad se aplicará automáticamente y se calculará de acuerdo con la

siguiente fórmula:
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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Penalidad diaria = 0.10 x Monto
F x Plazo en días
Donde F tendrá los siguientes valores:
a) Para plazos menores o iguales a sesenta (60) días, para bienes, servicios y ejecución de
obras: F = 0.40.
Tanto el monto como el plazo se refieren, según corresponda, al contrato o ítem que debió
ejecutarse o, en caso que estos involucraran obligaciones de ejecución periódica, a la prestación
parcial que fuera materia de retraso.
Cuando se llegue a cubrir el monto máximo de la penalidad, la Entidad podrá resolver el

contrato por incumplimiento.
Para efectos del cálculo de la penalidad diaria se considerará el monto del contrato vigente.
Artículo 196.- Consultas sobre ocurrencias en la obra
Las consultas se formulan en el cuaderno de obra y se dirigen al inspector o supervisor, según

corresponda.
Las consultas cuando por su naturaleza, en opinión del inspector o supervisor, no requieran de la
opinión del proyectista, serán absueltas por éstos dentro del plazo máximo de cinco (5) días
siguientes de anotadas las mismas. Vencido el plazo anterior y de no ser absueltas, el
contratista dentro de los dos (2) días siguientes acudirá a la Entidad, la cual deberá resolverlas
en un plazo máximo de cinco (5) días, contados desde el día siguiente de la recepción de la
comunicación del contratista.
Las consultas cuando por su naturaleza, en opinión del inspector o supervisor, requieran de la
opinión del proyectista serán elevadas por éstos a la Entidad dentro del plazo máximo de
cuatro (4) días siguientes de anotadas, correspondiendo a ésta en coordinación con el
proyectista absolver la consulta dentro del plazo máximo de quince (15) días siguientes de la
comunicación del inspector o supervisor.
Para este efecto, los proyectistas establecerán en sus respectivas propuestas para los contratos
de diseño de la obra original, el compromiso de atender consultas en el plazo que establezcan
las Bases.
En caso no hubiese respuesta del proyectista en el plazo máximo fijado en el párrafo anterior, la
Entidad deberá dar instrucciones al contratista a través del inspector o supervisor, sin perjuicio
de las acciones que se adopten contra el proyectista, por la falta de absolución de la misma.
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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Si, en ambos casos, vencidos los plazos, no se absuelve la consulta, el contratista tendrá
derecho a solicitar ampliación de plazo contractual por el tiempo correspondiente a la demora.
Esta demora se computará sólo a partir de la fecha en que la no ejecución de los trabajos
materia de la consulta empiece a afectar la ruta crítica del programa de ejecución de la obra.
Artículo 200.- Causales de ampliación de plazo
De conformidad con el artículo 41° de la Ley, el contratista podrá solicitar la ampliación de plazo
pactado por las siguientes causales, siempre que modifiquen la ruta crítica del programa de
ejecución de obra vigente:
1. Atrasos y/o paralizaciones por causas no atribuibles al contratista.

2. Atrasos en el cumplimiento de sus prestaciones por causas atribuibles a la Entidad.
3. Caso fortuito o fuerza mayor debidamente comprobada.
4. Cuando se aprueba la prestación adicional de obra. En este caso, el contratista
ampliará el plazo de las garantías que hubiere otorgado.
Artículo 201.- procedimiento de ampliación de plazo
Para que proceda una ampliación de plazo de conformidad con lo establecido en el artículo
precedente, desde el inicio y durante la ocurrencia de la causal, el contratista, por intermedio de
su residente, deberá anotar en el cuaderno de obra las circunstancias que a su criterio ameriten
ampliación de plazo. Dentro de los quince (15) días siguientes de concluido el hecho invocado,
el contratista o su representante legal solicitará, cuantificará y sustentará su solicitud de
ampliación de plazo ante el inspector o supervisor, según corresponda, siempre que la demora
afecte la ruta crítica del programa de ejecución de obra vigente y el plazo adicional resulte
necesario para la culminación de la obra. En caso que el hecho invocado pudiera superar el
plazo vigente de ejecución contractual, la solicitud se efectuará antes del vencimiento del mismo.
El inspector o supervisor emitirá un informe expresando opinión sobre la solicitud de ampliación

de plazo y lo remitirá a la Entidad, en un plazo no mayor de siete (7) días, contados desde el día
siguiente de presentada la solicitud. La Entidad emitirá resolución sobre dicha ampliación en un
plazo máximo de diez (10) días, contados desde el día siguiente de la recepción del indicado
informe. De no emitirse pronunciamiento alguno dentro del plazo señalado, se considerará
ampliado el plazo, bajo responsabilidad de la Entidad.
Toda solicitud de ampliación de plazo debe efectuarse dentro del plazo vigente de ejecución
de obra, fuera del cual no se admitirá las solicitudes de ampliaciones de plazo.
Cuando las ampliaciones se sustenten en causales diferentes o de distintas fechas, cada

solicitud de ampliación de plazo deberá tramitarse y ser resuelta independientemente, siempre
que las causales diferentes no correspondan a un mismo periodo de tiempo sea este parcial o
total.
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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En tanto se trate de causales que no tengan fecha prevista de conclusión, hecho que deberá
ser debidamente acreditado y sustentado por el contratista de obra, la Entidad podrá otorgar
ampliaciones de plazo parciales, a fin de permitir que los contratistas valoricen los gastos
generales por dicha ampliación parcial, para cuyo efecto se seguirá el procedimiento antes
señalado.
La ampliación de plazo obligará al contratista a presentar al inspector o supervisor un

calendario de avance de obra valorizado actualizado y la programación PERT-CPM
correspondiente, considerando para ello sólo las partidas que se han visto afectadas y en
armonía con la ampliación de plazo concedida, en un plazo que no excederá de diez (10) días
contados a partir del día siguiente de la fecha de notificación al contratista de la Resolución que
aprueba la ampliación de plazo. El inspector o supervisor deberá elevarlos a la Entidad, con los
reajustes concordados con el residente, en un plazo máximo de siete (7) días, contados a partir
de la recepción del nuevo calendario presentado por el contratista. En un plazo no mayor de siete
(7) días, contados a partir del día siguiente de la recepción del informe del inspector o supervisor,
la Entidad deberá pronunciarse sobre dicho calendario, el mismo que, una vez aprobado,
reemplazará en todos sus efectos al anterior. De no pronunciarse la Entidad en el plazo
señalado, se tendrá por aprobado el calendario elevado por el inspector o supervisor.
Cualquier controversia relacionada con el pronunciamiento de la Entidad respecto a las

solicitudes de ampliación de plazos podrá ser sometida a conciliación y/o arbitraje dentro de
los quince (15) días hábiles posteriores a la comunicación de esta decisión.
Artículo 205.- Demoras injustificadas en la Ejecución de la Obra
Durante la ejecución de la obra, el contratista está obligado a cumplir los avances parciales
establecidos en el calendario de avance de obra. En caso de retraso injustificado, cuando el
monto de la valorización acumulada ejecutada a una fecha determinada sea menor al ochenta
por ciento (80%) del monto de la valorización acumulada programada a dicha fecha, el inspector
o supervisor ordenará al contratista que presente, dentro de los siete (7) días siguientes, un
nuevo calendario que contemple la aceleración de los trabajos, de modo que se garantice el
cumplimiento de la obra dentro del plazo previsto, anotando tal hecho en el cuaderno de obra.
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO, aprobado

con Resolución Ejecutiva Regional Nº 0333-2010-G.R.PASCO/PRES de fecha 23.Mar.2010,
funciones del Sub Gerente de Supervisión de Obra, pagina 254.
Nº de cargo : 173
Código : 456 08 4 02
Denominación del Cargo : Sub Gerente de Supervisión de Obras
Funciones Específica:
Emitir pronunciamiento oportuno y dentro de los plazos establecidos sobre los aspectos que
se le solicite (consultas, adicionales, deductivos, ampliaciones de plazo, etc.)
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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REGLAMENTO DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES DEL GOBIERNO REGIONAL

PASCO, aprobado con Ordenanza Regional Nº 311-2012-G.R.PASCO/CR de fecha
30.Jul.2012, funciones del Sub Gerente de Supervisión de Obras página Nº 45.
Articulo Nº 85 Sub Gerente de Supervisión de Obras
e) Informar mensual, el grado de avance, modificaciones, ampliaciones de plazo generadas

durante el proceso de la ejecución de los proyectos y utilización de los recursos.
Toda esta actuación irregular ha ocasionado que la institución no efectué el cobro de penalidad por
mora por un valor de S/. 133 756.66 y el incumplimiento contractual del supervisor le ha generado a
la entidad la no toma de decisión de intervención económica de la obra o la resolución del contrato a
la no presentación del cronograma acelerado.
Lo expuesto anteriormente se origina por la predisposición de los servidores y funcionarios públicos

de no haber realizado el procedimiento administrativo correcto ante la solicitud de ampliación de
plazo imputable al Arq. José Antonio Carrión Huamán Sub Gerente de Supervisión de Obras y el
Coordinador Técnico Externo de la Sub Gerencia de Supervisión de Obras el Señor Carlo C. Colono
Cerrón.
Así también por no haber cumplido con su función de supervisor al no ordenar al contratista que
presente dentro de los 07 días un nuevo cronograma valorizado al no haber alcanzado una ejecución
del 80%, Supervisor de la Obra el Ing. Isaías Jorge Alva Espinoza.
La Observación detallada líneas arriba fue notificada y comunicada a los Funcionarios y Servidores
Públicos de conformidad a la NAGU 3.60 a efecto de recibir su descargo correspondiente en
cumplimiento estricto del principio de legalidad y debido proceso, descargos que se resumen a
continuación:

naturaleza administrativa a los siguientes Ex Funcionarios, Funcionarios y Servidores Públicos.
CARRION HUAMAN JOSE ANTONIO, Ex Sub Gerente de Supervisión de Obras del 16 de mayo del
2011 al 26 de octubre del 2011, en merito a la Resolución Ejecutiva Regional n.º 633-2011-
G.R.PASCO/PRES y Resolución Ejecutiva Regional n.º 1615-2011-G.R.PASCO/PRES de cese
respectivamente, identificado con Documento Nacional de Identidad n.º 20116855; por no haber
realizado el procedimiento administrativo correcto ante la solicitud de ampliación de plazo, incumpliendo
el MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO, aprobado con
Resolución Ejecutiva Regional n.º 0333-2010-G.R.PASCO/PRES de fecha 23 de marzo del 2010,
funciones del Sub Gerente de Supervisión de Obra, pagina 254 Emitir pronunciamiento oportuno y
dentro de los plazos establecidos sobre los aspectos que se le solicite (consultas, adicionales,
deductivos, ampliaciones de plazo, etc.) y el artículo 201° del Reglamento de la Ley de Contrataciones
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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del Estado aprobado con Decreto Legislativo n.° 184-2008-EF. El inspector o supervisor emitirá informe
expresando opinión sobre la solicitud de ampliación de plazo y lo remitirá a la Entidad, en un plazo no
mayor de siete (7) días La entidad emitirá resolución sobre dicha ampliación en un plazo máximo de
diez días contados desde el día siguiente de la recepción del indicado informe. De no emitirse
pronunciamiento alguno dentro del plazo señalado, se considerará ampliado el plazo, bajo
responsabilidad de la Entidad, DECRETO LEGISLATIVO n.º 276, LEY DE BASES DE LA CARRERA
ADMINISTRATIVA Artículo 3º.- Los servidores públicos están al servicio de la Nación, en tal razón
deben: a) Cumplir el servicio público buscando el desarrollo nacional del País y considerando que
trasciende los períodos de gobierno artículo 21º: d) Conocer y exhaustivamente las labores del cargo y
capacitarse para un mejor desempeño; DECRETO SUPREMO Nº 005-90-PCM.-REGLAMENTO DE
LA CARRERA ADMINISTRATIVA Artículo 129º Los funcionarios y servidores deberán actuar con
corrección y justeza al realizar los actos administrativos que les corresponda, cautelando la seguridad y
el patrimonio del Estado que tengan bajo su directa responsabilidad; LEY Nº 27815.- LEY DEL CÓDIGO
DE ÉTICA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Artículo 6º : Principios de la Función Pública: Respeto.- Adecua
su conducta hacia el respeto de la Constitución y las Leyes, garantizando que en todas las fases del
proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se respeten
los derechos a la defensa y al debido procedimiento; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL
CÓDIGO DE ÉTICA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA - DECRETO SUPREMO Nº 033-2005-PCM Artículo 6:
De las infracciones éticas en el ejercicio de la Función Pública se considera infracción a la Ley y al
presente Reglamento, la trasgresión de los principios, deberes, obligaciones y prohibiciones
establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose responsabilidad.
De acuerdo al reglamento de la ley 29622 aprobado con Decreto Supremo n.° 023-2011-PCM, sería
aplicable el articulo 6 literal d) y articulo 7 literal n), y conforme a estos la infracción podría considerarse
como grave.
Con indicio razonable de responsabilidad civil por la no ejecución de cobro de penalidades por la suma
s/.133 725.66.
ALVA ESPINOZA ISAIAS JORGE, Ex Supervisor de la ejecución de la Obra: “Ampliación y

Mejoramiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco”, del 24
de agosto del 2011 al 17 de mayo del 2012, en mérito al Contrato n.° 156-2011-G.R.PASCO/PRES y
Resolución Ejecutiva Regional n.° 516-2012-G.R.PASCO/PRES de cese respectivamente, identificado
con Documento Nacional de Identidad n.° 07564973, por no haber cumplido con su función de
supervisor al no ordenar al contratista que presente dentro de los 07 días un nuevo cronograma
valorizado al no haber alcanzado una ejecución del 80%, incumpliendo el artículo 205° del Reglamento
de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n.° 184-2008-EF - Demoras
injustificadas en la Ejecución de la Obra Durante la ejecución de la obra, el contratista está obligado a
cumplir los avances parciales establecidos en el calendario de avance de obra. En caso de retraso
injustificado, cuando el monto de la valorización acumulada ejecutada a una fecha determinada sea
menor al ochenta por ciento (80%) del monto de la valorización acumulada programada a dicha fecha, el
inspector o supervisor ordenará al contratista que presente, dentro de los siete (7) días siguientes, un
nuevo calendario que contemple la aceleración de los trabajos, de modo que se garantice el
cumplimiento de la obra dentro del plazo previsto, anotando tal hecho en el cuaderno de obra.,
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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DECRETO LEGISLATIVO n.º 276, LEY DE BASES DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA Artículo 3º.-
Los servidores públicos están al servicio de la Nación, en tal razón deben: a) Cumplir el servicio público
buscando el desarrollo nacional del País y considerando que trasciende los períodos de gobierno
artículo 21º: d) Conocer y exhaustivamente las labores del cargo y capacitarse para un mejor
desempeño; DECRETO SUPREMO Nº 005-90-PCM.-REGLAMENTO DE LA CARRERA
ADMINISTRATIVA Artículo 129º Los funcionarios y servidores deberán actuar con corrección y justeza
al realizar los actos administrativos que les corresponda, cautelando la seguridad y el patrimonio del
Estado que tengan bajo su directa responsabilidad; LEY Nº 27815.- LEY DEL CÓDIGO DE ÉTICA DE
LA FUNCIÓN PÚBLICA Artículo 6º : Principios de la Función Pública: Respeto.- Adecua su conducta
hacia el respeto de la Constitución y las Leyes, garantizando que en todas las fases del proceso de
toma de decisiones o en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se respeten los
derechos a la defensa y al debido procedimiento; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL
CÓDIGO DE ÉTICA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA - DECRETO SUPREMO Nº 033-2005-PCM Artículo 6:
De las infracciones éticas en el ejercicio de la Función Pública se considera infracción a la Ley y al
presente Reglamento, la trasgresión de los principios, deberes, obligaciones y prohibiciones
establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose responsabilidad.
OBSERVACIÓN N° 03
EJECUCIÓN IRREGULAR DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA; GENERA EL INICIO DE

EJECUCIÓN SIN CUMPLIR CON LOS REQUISITOS MINIMOS Y CON REQUERIMIENTO NO
AUTORIZADO PARA LA COMPRA DE UNIDADES MEDICAS POR LA SUMA DE SI.7 207 988,44 Y SI.2
260 090,00 Y AMPLIACIONES PRESUPUESTADAS NO JUSTIFICADAS DE SI.1 959 716,40 Y DE SI.1
197 032,00
Dando cumplimiento al Plan Anual de Control del Órgano de Control Institucional del Gobierno Regional
Pasco y en el marco del Examen Especial a la Gerencia Regional de Desarrollo Social, se revisó la
documentación vinculada a dicha Gerencia Regional de los periodos 2009, 2010 y 2011 advirtiéndose
que está ejecutando dos Proyectos de Inversión Pública de similares condiciones como son:
FORTALECIMIENTO DE LOS SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE SALUD EN LAS PROVINCIAS DE
PASCO Y DANIEL A. CARRIÓN.
Del proyecto mencionado, el Gobierno Regional Pasco mando a realizar el perfil, que como se
desprende de la existencia física (anillado facilitado por la OPI), este esta rubricada por el Bachiller en
Ingeniería José Arturo Gamarra Vásquez, siendo declarado viable por la Sub Gerencia de Programación
e Inversiones y CTI el 07.Jun.2011, habiendo sido recomendado su viabilidad por el especialista Ing.
Edwin Ronald Becerra Pozo y declarado viable por este como Jefe de la Entidad Evaluadora,
asignándole el código SNIP del Proyecto de Inversión Pública N° 181064, lo descrito no está acorde con
lo dispuesto en la Ley 16053 y la Ley N° 28858, que complementa esta última en el sentido de que el
ejerció de la ingeniería en las labores de realización de estudios técnicos, propuestas u ofertas técnicas,
anteproyectos entre otros requiere poseer grado académico y título profesional otorgado por una
universidad nacional o extranjera debidamente revalidado en el país, estar colegiado y encontrarse
habilitado por el Colegio de Ingenieros del Perú y con lo prescrito en la Directiva General del SNIP -
Aprobada por Resolución Directoral N° 003-2011-EF/6 8.01 en su artículo 9o inciso 9.4.
El Expediente Técnico fue aprobado con Resolución Ejecutiva Regional N"

1079-2011-G.R.PASCO/PRES de fecha 03.Agos.20011, por el monto de SI.7 798 559,00, por una
ejecución de 60 días, el mismo que se cumplió el 03.Oct.2011, en dicha fecha no se procedió a solicitar
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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la conformación de la comisión de entrega y recepción de obra por el Residente o encargados de la

ejecución del proyecto de inversión pública, más aun si tenemos en consideración que el PIP analizado
consta de solo de cuatro componentes (expediente técnico, adquisición de 04 unidades médicas
equipadas, capacitación y materiales de difusión e insumos y supervisión), los cuales están orientados a
cumplir con el objetivo de una Adecuada atención en los Servicios de Salud Primarios y Especializados
en la Jurisdicción de las Provincias de Pasco y Daniel A. Carrión y la alternativa escogida por la entidad
fue la numero uno que incluye:
- La adquisición de 04 unidades médicas móviles.

- Implementación de Programas y Talleres de Capacitación para los Recursos
humanos.
Por el contrario se solicitó la ampliación de presupuesto el cual fue otorgado mediante las Resoluciones
Ejecutivas Regionales N° 0216 y 0645- 2012-G.R.PASCO/PRES, de fechas 05.Mar. y 19.Jun.2012,
respectivamente, sustentados en los siguientes documentos Memorando N° 0206-G.R.PASCO/PRES
de fecha 08.Feb.2012, Oficio N" 001-2012-PY-FSSDACACYO/HM, de fecha 08.Feb.2012 y los Informes
N° 075 y 076-2012-G.R.PASCO-GGR/GRPPAT, de fecha 31.Ene.2012, ampliándose el presupuesto del
proyecto en mención en SI1 959 716,00, correspondiendo al PIP analizado el Informe N° 075-2012-
G.R.PASCO-GGR/GRPPAT, revisado este se puede observar del Formato SNIP -16 parte de esta , en
la parte de Justificación e impacto sobre el monto de inversión menciona "EN EL PIP VIABLE SOLO SE
CONSIDERO CAPACITACIÓN, PERO EN EL PIP MODIFICADO SE PREVEE LA PROMOCIÓN DE LA
SALUD A LA POBLACIÓN RAZON POR LA CUAL SE INCREMENTA EL COSTO DEL PROYECTO",
como es de apreciarse del Formato SNIP 16 se modificó el objetivo inicial del proyecto de inversión
pública, por el de promoción de la salud el cual es un gasto netamente de operación y mantenimiento
del proyecto con código SNIP N° 1810064 Fortalecimiento de los Servicios Especializados de Salud en
las Provincias de Pasco y Daniel a. Carrión", los mismos que ya no corresponden a un PIP; asimismo se
evidencio que no solicitaron la ampliación de plazo de ejecución; sin embargo la ejecución del proyecto
se siguió desarrollando en el año 2012, como lo manifiesta el Informe N° 043-2012-PY-FSESPPDAC-
GRP de fecha 15.Nov.2012ydel Informe ND 044-2012-PY-FSESPPDAC-GRP.
Debemos mencionar que no se aprecia la aprobación del expediente técnico modificado, sin embargo se
siguió ejecutando (física y presupuestalmente) dicho proyecto sin la ampliación de plazo ni la aprobación
del nuevo cronograma de ejecución debidamente aprobado generando un gasto no autorizado de SI.1
052 113,01, según lo verificado en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF.
Asimismo al término de plazo de ejecución aprobado, no se procedió con la liquidación y transferencia

del Proyecto de Inversión Pública a la Gerencia de Regional de Desarrollo Social, pues fue esta quien
se comprometió con correr con los gastos de operación y mantenimiento como se puede apreciar del
documento Acta de Compromiso de Operaciones y Mantenimiento, de fecha 22.Jul.2011, firmada por el
titular en ejercicio en dicha fecha Lic. Justo Pastor Suarez Minaya.
A todo lo antes descrito debemos agregar que el inicio de ejecución del requerimiento de adquisición de
unidades médicas móviles para el proyecto "Fortalecimiento de los servicios Especializados de salud en
las Provincias de Pasco y Daniel A. Carrión", fueron solicitadas con la documentación siguiente Informe
N" 0754-G.R.PASCO-GGR-GRI/SGE, de fecha 04.Agos.2011 de la Sub Gerencia de Estudios, suscrita
por el Ing. Lenin Miguel Bendezu Romero; Memorando N° 2820-2011G.R.PASCO-GGR/GRI, de fecha
04.Agos.2011, de la Gerencia Regional de Infraestructura suscrita por el Ing. Dynnik Paul Ayuque
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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Quispe y el Memorando N° 544-2011-G.R.PASCO-GGR/GDS, y ninguno de los mencionados resulta

ser el residente de obra, hecho que contraviene lo predispuesto en la Resolución de Contraloría N° 195-
85-CG, desarrollándose la Licitación Publica N° 005-2011-G.R.PASCO, por un costo de SI.7 241
706,44, otorgándose la buena pro a la Empresa Inversiones Generales Estrella S.A. por la suma de SI.
7 207 000,00, el cual fue realizado sin la existencia del ejecutor (residente) y garante (supervisor o
inspector) del proyecto de inversión pública.
AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA DE SERVICIOS DE SALUD EN LA PROVINCIA DE OXAPAMPA.
Para el perfil del proyecto mencionado recomienda su viabilidad el Ing. Edwin Ronald Becerra Pozo y
fue declarada su viabilidad por el mismo como Jefe de la Entidad Evaluadora, el 24.Abr.2011,
asignándole el código SNIP del Proyecto de Inversión Pública N° 177807, al cual se aprobó el
Expediente Técnico con Resolución Ejecutiva Regional N° 1152-2011-G.R.PASCO/PRES de fecha
22.Agos.2011, por la suma de SI.3 169 000,00, con una ejecución de 180 días, el mismo que se cumplió
el 22.Feb.2012, en dicha fecha no se procedió a solicitar la conformación de la comisión de entrega y
recepción de obra por el Residente o encargados de la ejecución del proyecto de inversión pública, más
aun si tenemos en consideración que el PIP analizado consta solo de seis componentes (expediente
técnico, unidad médica (2), bienes de capital, capacitación, supervisión y gastos generales), por el
contrario se solicitó la ampliación de presupuesto el cual fue otorgado mediante las Resoluciones
ejecutivas Regionales ND 0216 y 0645- 2012-G.R.PASCO/PRES, de fechas 05.Mar. y 19.Jun.2012,
respectivamente, sustentados en los siguientes documentos Memorando N° 0206-G.R.PASCO/PRES
de fecha 08.Feb.2012, Oficio N° 001-2012-PY-FSSDACACYO/HM, de fecha 08.Feb.2012 y los Informes
N° 075 y 076-2012-G.R.PASCO-GGR/GRPPAT, de fecha 31.Ene.2012, este último sustentado en el
Informe Técnico N° 002-2012-G.R.PASCO-GRPPAT-SGPICTI/ERBP, mediante el cual se otorga la
variación en la fase de inversión por el monto de SI.1 197 032,00, correspondiendo al PIP analizado el
Informe N° 076-2012-G.R.PASCO-GGR/GRPPAT, revisado este se puede observar del Formato SNIP -
16 parte de esta , en la parte de Justificación e impacto sobre el monto de inversión menciona "EN EL
PIP VIABLE SOLO SE CONSIDERO CAPACITACIÓN, PERO EN EL PIP MODIFICADO SE PREVEE
LA PROMOCIÓN DE LA SALUD A LA ,POR LA CUAL SE INCREMENTA EL COSTO DEL
PROYECTO", como es de apreciarse del Formato SNIP 16 se modificó el objetivo inicial del proyecto de
inversión pública, por el de promoción de la salud el cual es un gasto netamente de operación y
mantenimiento del proyecto con código SNIP N° 177807 "Ampliación de la Cobertura de Servicios de
Salud en la Provincia de Oxapampa", los mismos que ya no corresponden a un PIP; asimismo se
evidencio que no solicitaron la ampliación de plazo de ejecución, máxime que la ampliación no debió ser
otorgada si tenemos en consideración la Directiva General de SNIP aprobada por Resolución Directoral
N° 003-2011-EF/68.01, prescribe en su artículo 27° Modificaciones de un PIP durante la fase de
inversión:
27.1 Durante la fase de inversión, un PIP puede tener modificaciones no sustanciales que conlleven al
incremento del monto de inversión con el cual fue declarado viable el PIP. Las variaciones que
pueden ser registradas por el órgano que declaro la viabilidad o el que resulte competente sin que
sea necesaria la verificación de dicha viabilidad, siempre que el PIP siga siendo socialmente
rentable, deberán cumplir con lo siguiente:
A todo lo antes descrito debemos agregar que e! inicio de ejecución del requerimiento de adquisición de
unidades médicas móviles para el proyecto "AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA DE SERVICIOS DE
SALUD EN LA PROVINCIAL DE OXAPAMPA", fue solicitada con el Memorando N° 614-2011-
G.R.PASCO-GGR/GDS suscrito por el Lic. Justo Pastor Suarez Minaya, y el mencionado no resulta ser
el residente de obra, hecho que contraviene lo predispuesto en la Resolución de Contraloría N° 195-85-
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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CG, desarrollándose la Licitación Publica N° 006-2011-G.R.PASCO, por un costo de SI. 2'260,090.00,

otorgándose la buena pro a el Consorcio Corporación CAM & Business CORP.P, por la suma de SI.
2'255,569.700, el cual fue realizado sin la existencia del ejecutor (residente) y garante (supervisor o
inspector) del proyecto de inversión pública.
DE LA EJECUCIÓN DE AMBOS PROYECTOS
Se puedo establecer que los proyectos de Inversión Pública "Fortalecimiento de los Servicios
Especializados de Salud en las Provincias De Pasco y Daniel A. Carrión" y "Ampliación de la Cobertura
de Servicios de Salud en la Provincia de Oxapampa", se están ejecutando sin la designación de
Supervisor o Inspector y Residente de obra, consecuentemente se esta ejecutando sin el responsable
de la ejecución (residente) y sin la presencia del garante de la ejecución (supervisor o inspector. Del
mismo modo se constató que ambos proyectos se están ejecutando al mismo tiempo y en el mismo
lugar, cuando ejecutan el proyecto en las Provincia de Pasco y Daniel A. Carrión utilizan las unidades
médicas del proyecto de Oxapampa y viceversa; Asimismo se pudo establecer que ninguno de los dos
proyectos está acreditado como Hospital ni cuentan con las autorizaciones y licencias correspondientes
que el caso amerita de los entes rectores.
Del mismo modo se pudo establecer que en la ejecución del proyecto de Inversión Publica denominado
"Ampliación de la Cobertura de Servicios de Salud en la Provincia de Oxapampa", se adquirió alimentos
como se puede apreciaren el cuadro siguiente:
N° C/P FECHA PROVEEDO CONCEPTO MONTO LUGAR DE CONFORMIDAD

R PRESTACION
NOMBRE CARGO
1 3819 03/05/2012 CCAPA SERVICIOS DE 500 ALMUERZOS PARA 4,00000 HOSPITALES CPC. FRED DIRECTOR
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MÓVILES EN LA Y BAY LO ADMINISTRATIV
RICHARD HOSPITALES MOVfLESPARA LOS LOCALIDAD DE N O
JORGE MESES DE ENERO Y FEBRERO OXAPAMPA Y VILLA HUARAC
RICA HA
2 3909 07/05/2012 CCAPA SERVICIO DE 400 REFRIGERIOS PARA 3,20000 HOSPITALES CPC. FRED DIRECTOR
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MÓVILES EN LA Y ADMINISTRATIV
RICHARD HOSPITALES MOVILES PARA LOS LOCALIDAD DE BAYLON O
10RGF MESES DE MARZO Y ABRIL JZCOZACIN Y HUARACHA
PUERTO BERMUDEZ
3 3817 03/05/2012 CCAPA SERVICIO DE 500 ALMUERZOS PARA 4,00000 HOSPITALES CPC. FREDY DIRECTOR
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA BAYLON ADMINISTRATIV
RICHARD HOSPITALES MOVILES PARA LOS LOCALIDAD DE VILLA HUARACHA O
JORGE MESES DE ENEROY FEBRERO RICA, ISCOZACINY
PUERTO BERMUDEZ
4 3816 03/05/2012 CCAPA SERVICIO DE 410 REFRIGERIOS PARA 2,05000 HOSPITALES CPC. FREDY DIRECTOR
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA BAYLON ADMINISTRATIV
RICHARD HOSPITALES MOVILES PARA LOS LOCALIDAD DE HUARACHA O
JORGE MESES DE MARZO Y ABRIL OXAPAMPA YVILLA
RICA
5 3818 03/05/2012 CCAPA SERVICIO DE 350 ALMUERZOS PARA 2.80GQ0 HOSPITALES CPC. FREDY DIRECTOR
ELGUER EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA BAYLON ADMINISTRATIV
A HOSPITALES MOVILES PARA LOS LOCALIDAD DE HUARACHA O
RICHARD MESES DE ENERO Y FEBRERO PUERTO BERMUDEZ
JORGE Y CIUDAD
CONSTITUCION
6 1364 16/03/2012 CCAPA SERVICIO DE 700 REFRIGERIOS PARA 3,50000 HOSPITALES DR. EDWINJ. DIRECTO
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA RIVERA R MEDICO
RICHARD HOSPITALES MOVILES DE 13 DE LOCALIDAD DE RAMIREZ
JORGE ENERO AL 27 DE ENERO OXAPAMPA
7 1363 16/03/2012 CCAPA SERVICIO DE 700 REFRIGERIOS PARA 3,50000 HOSPITALES OR. DIRECTO
ELGUERA EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA EDWINJ. R MEDICO
RICHARD HOSPITALES MOVILES DE 11 DE LOCALIDAD DE RIVERA
JORGE FEBRERO AL 17 DE FEBRERO OXAPAMPA RAMIREZ
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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8 1365 16/03/2012 CCAPA SERVICIO DE 700 REFRIGERIOS PARA 3,50000 HOSPITALES DR. DIRECTO
ELGUER EL PERSONAL ASISTENCIAL PARA LOS MOVILES EN LA EDWÌN J. R MEDICO
A HOSPITALES MOVILES DEL 27 DE LOCALIDAD DE RIVERA
RICHARD ENERO AL 11 DE FEBRERO OXAPAMPA RAMIREZ
JORGE
9 6167 12/06/2012 VALLADARE SERVICIO DE 1357 REFRIGERIOS 4,74950 HOSPITALES CPC. FREDY DIRECTOR
S PARA EL PERSONAL ASISTENCIAL MOVILES EN LA BAYLON ADMINISTRATIV
GARAY PARA LOS HOSPITALES MOVILES LOCALIDAD DE HUARACHA O
FRESY PARA EL MES DE MARZO DANIEL A. CARRION
HUMA Y TUSI
10 6031 07/06/2012 VALLADARE SERVICIO DE 1357 REFRIGERIOS 4,74950 HOSPITALES CPC. FREDY DIRECTOR
S GARAY PARA EL PERSONAL ASISTENCIAL MOVILES EN LA BAYLON ADMINISTRATIV
FRESY PARA LOS HOSPITALES MOVILES LOCALIDAD DE HUARACHA O
HILMA PARA EL MES DE MARZO DANIEL A. CARRION
Y TUSI, CHACAYAN,
GOYLLAR, TAPUC
TOTAL S/. 36,04900
Del cual se observa que el proveedor CCAPA ELGUERA RICHARD JORGE, quien tiene como domicilio
fiscal la Av. Daniel Alcides Carrión S/N P.J. Columna Pasco - Pasco - Yanacancha, el cual no presenta
sucursales, fue beneficiado entre los meses de marzo 2012 y mayo del mismo año, por la prestación de
alimentación al personal de los hospitales móviles por la suma de S/. 36 049,00 nuevos soles; sin
embargo este monto sobre pasa las tres UITs señaladas en la Ley de Contrataciones del Estado, para
hacer adquisiciones directas, consecuentemente se debió desarrollar un proceso de selección dentro de
los parámetros de la Ley antes acotada, acto que esta denominado como fraccionamiento en la ley de
Contrataciones del Estado.
Del análisis de la sucesión de acontecimientos antes mencionados, nos da indicios que no se actuó de
conformidad:
Ley 16053 - Autorizando a los colegios de Arquitectos del Perú y al colegio de Ingenieros del Perú para
supervisar a los profesionales de Arquitectura e Ingeniería de la República.
Articulo 4 ° - Para el ejercicio de las profesiones de Ingeniería y Arquitectura en el país, será indispensable la
inscripción de los respectivos títulos en los registros de Matricula de los colegios de Arquitectos y de Ingenieros del
Perú.
Ley N° 28858 - Ley que complementa E Ley N° 16053, Ley que autoriza a los Colegios de Arquitectos
del Perú y al Colegio de Ingenieros del Perú para supervisar a los profesionales de arquitectura e
ingeniería de la República en:
Artículo 1.- Requisitos para el ejercicio profesional
Todo profesional que ejerza labores propias de ingeniería y de docencia de la Ingeniería, de acuerdo a la Ley que
autoriza a los Colegios de Arquitectos del Perú y al Colegio de Ingenieros del Perú para supervisar a los
profesionales de Arquitectura e Ingeniería de la República, N° 16053, requiere poseer grado académico y título
profesional otorgado por una universidad nacional o extranjera debidamente revalidado en el país, estar colegiado
y encontrarse habilitado por el Colegio de Ingenieros del Perú. Son ámbitos del ejercicio profesional del ingeniero,
entre otros, los siguientes:
a) Las labores de realización de estudios técnicos, propuestas u ofertas técnicas, anteproyectos,

esquemas técnicos, proyectos, absolución de consultas y asesorías técnicas, avalúos, peritajes, planificación y
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esquemas de funcionamiento de obras y servicios de ingeniería, informes técnicos, planos, mapas, cálculos,
presupuestos y valuaciones con todos sus anexos, croquis, minutas, estudios preliminares y estudios definitivos;
gerencias, supervisiones, inspecciones y auditorías especializadas; coordinaciones y direcciones de obras,
procesos de ingeniería o sus servicios conexos; operación, mantenimiento y reparación de las mismas, incluyendo
los aspectos informáticos y de sistemas, gestión de calidad, medio ambiente, estudios de impacto ambiental, entre
otras. Estas labores deben ser efectuadas, firmadas y refrendadas por profesionales inscritos y hábiles en el
Colegio de Ingenieros del Perú.
b) Queda establecido que deberán ser colegiados los profesionales ingenieros, incluidos los ingenieros
extranjeros que se encuentren ejerciendo, en forma dependiente o independiente, o presten servicios temporales
realizando estudios, en la operación y servicios, en la agricultura, en la investigación, en el mantenimiento, en la
construcción, en ¡a administración, en la auditoría y en las ventas, en las diferentes especialidades de la
ingeniería, entre otras: administrativa, agronómica, agrícola, civil, económica, eléctrica, electromecánica,
electrónica, telecomunicaciones, forestal, de sistemas, geológica, geográfica, topográfica, informática, industrial,
industria alimentaria, mecánica, metalúrgica, minería, pesquería, petróleo, petroquímica, química, textil,
transportes, sanitaria, ambiental, zootecnia, así como de aquellas especialidades que se creen y que cuenten con
escuelas o facultades en las universidades peruanas o del extranjero y que estén oficialmente reconocidas en el
Perú.
Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA

NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de 2011,
prescribe:
Artículo 1.- Objeto
La presente Directiva tiene por objeto establecer las normas técnicas, métodos y procedimientos de observancia
obligatoria aplicables a las Fases de Preinversión, Inversión y Postinversión y a los órganos conformantes del
Sistema Nacional de Inversión Pública.
Artículo 3.- Definiciones Para efectos del Sistema Nacional de Inversión Pública, además de las definiciones
contenidas en el Glosario de Términos que forma parte integrante de la presente Directiva, se deben tener en
cuenta las siguientes definiciones:
3.1 Entidades o Empresas. Toda referencia genérica a Entidades en la presente norma, se entenderá hecha a las
Entidades o Empresas del Sector Público No Financiero, que, inependientemente de su denominación, nivel de
autonomía u oportunidad de creación, ejecuten Proyectos de Inversión que utilicen Recursos Públicos en
cualquiera de sus fases.
Toda referencia al Gobierno Regional o Gobierno Local se entenderá hecha al conjunto de Entidades y Empresas
pertenecientes o adscritas a éstos.
3.2 Proyecto de Inversión Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una intervención limitada en
el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar o recuperar la
capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una Entidad; cuyos beneficios se generen durante la
vida útil del proyecto y éstos sean independientes de los de otros proyectos. Asimismo, debe tenerse en cuenta lo
siguiente:
- El PIP debe constituir la solución a un problema vinculado a la finalidad de una Entidad y a sus
competencias. Su ejecución puede hacerse en más de un ejercicio presupuesta!, conforme al
cronograma de ejecución de los estudios de pre-inversión.
- No son Proyectos de Inversión Pública las intervenciones que constituyen gastos de operación y
mantenimiento. Asimismo, tampoco constituye Proyecto de Inversión Pública aquella reposición de
activos que: (i) se realice en el marco de las inversiones programadas de un proyecto declarado viable;
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(ii) esté asociada a la operatividad de las instalaciones físicas para el funcionamiento de la entidad; o (iii)
no implique ampliación de capacidad para la provisión de servicios.
3.3 Programa de Inversión. Es un conjunto de PIP y/o Conglomerados que se complementan para la consecución
de un objetivo común.
3.4 Conglomerado. Es un conjunto de PIP de pequeña escala que comparten características similares en cuanto a
diseño, tamaño o costo unitario y que corresponden a una misma función y programa, de acuerdo al Clasificador
Funcional Programático. Solo puede ser un componente de un Programa de Inversión.
Artículo 8.- Funciones y responsabilidades de la Oficina de Programación e Inversiones (OPI)

8.1 En cada Sector, Gobierno Regional ó Gobierno Local, la OPI constituye el máximo órgano técnico del SNIP.
Tiene las funciones siguientes:
a. Elabora el PMIP del Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local, según corresponda y lo somete a
consideración de su órgano Resolutivo. Esta función la realiza la OPI Institucional.
b. En el caso de los Gobiernos Regionales y Locales, la OPI vela por que el PMIP se enmarque en las
competencias de su nivel de gobierno, en los Lineamientos de Política Sectoriales y en los Planes de
Desarrollo Concertado que correspondan.
c. Es responsable por mantener actualizada la información registrada en el Banco de Proyectos y demás
aplicativos informáticos del SNIP.
d. Registra, actualiza y cancela el registro de las UF de su Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local,
según corresponda, en el aplicativo del Banco de Proyectos. Las nuevas UF que registre deberán reunir
los requisitos establecidos en el numeral 9.4 del artículo 9 de la presente norma. Esta función la realiza
la OPI Institucional.
e. Promueve la capacitación permanente del personal técnico de las UF y UE de su Sector, Gobierno
Regional o Gobierno Local, según corresponda.
f. Realiza el seguimiento de los PIP durante la fase de inversión.
g. Evalúa y emite informes técnicos sobre los estudios de preinversión.
h. Declara la viabilidad de los PIP o Programas de Inversión cuyas fuentes de financiamiento sean distintas
a operaciones de endeudamiento u otra que conlleve el aval o garantía del Estado. En el caso de los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, la OPI sólo está facultada para evaluar y declarar la
viabilidad de ios PIP o Programas de Inversión que formulen las UF pertenecientes o adscritas a su nivel
de gobierno.
i. Declara la viabilidad de los PIP o Programas de Inversión que se financien con recursos provenientes de
operaciones de endeudamiento, siempre que haya recibido la delegación de facultades a que hace
referencia
el numeral 3.3 del artículo 3° del Reglamento.
j. En el caso de los PIP y Programas de Inversión que se financien con endeudamiento, la OPI Sectorial
aprueba los estudios de preinversión, cuando corresponda, recomienda y solicita a la DGPM su
declaración de viabilidad, y aprueba los Términos de Referencia señalados en el literal o. del numeral 3.2
del artículo 3o del Reglamento, como requisito previo a la aprobación de la DGPM.
k. Aprueba expresamente los términos de referencia cuando la UF contrate la elaboración de los estudios de
preinversión. En caso dicha elaboración sea realizada por la misma UF, la OPI aprueba el plan de
trabajo de la misma. La presente disposición no es aplicable a los proyectos conformantes de un
conglomerado.
l. Informa a la DGPM sobre los PIP declarados viables

m. Emite opinión técnica sobre cualquier PIP en cualquier fase del Ciclo del Proyecto. En el caso de las
OPI-GR y OPI-GL, emite opinión sobre los PIP que se enmarquen en sus competencias.
n. Emite opinión favorable sobre cualquier solicitud de modificación de la información de un estudio o
registro de un PIP en el Banco de Proyectos, cuya evaluación le corresponda. Para la aplicación de la
presente disposición, la OPI podrá solicitarla información que considere necesaria a los órganos
involucrados.
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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8.2 La OPI, en el cumplimiento de sus funciones, es responsable de:
a. Determinar si la intervención propuesta se enmarca en la definición de PIP señalada en la presente

norma y demás normas del SNIP.
b. Informará la DGPM de los cambios producidos en su Sector, Gobierno Regional o Gobierno Local que
afecten al Clasificador Institucional del SNIP (Anexo SNIP-03).
c. Verificar en el Banco de Proyectos que no exista un PIP registrado con los mismos objetivos,
benefíciarios, localización geográfica y componentes, que le haya sido remitido para evaluación, a
efectos de evitar la duplicación de proyectos, debiendo realizar las coordinaciones correspondientes y las
acciones dispuestas en la presente Directiva.
d. La OPI-GR o la OPI-GL sólo está facultada para evaluar los PIP que formulen las UF pertenecientes o
adscritas ai Gobierno Regional o Gobierno Local, según corresponda.
e. Implementar las acciones o recomendaciones que disponga la DGPM, en su calidad de más alta
autoridad técnico normativa.
8.3 La persona designada por el Órgano Resolutivo como Responsable de la OPI, tiene las responsabilidades
indelegables siguientes:
a. Suscribir los informes técnicos de evaluación, siendo responsable por el análisis y el resultado de la
evaluación que estos contienen, así como los formatos que correspondan.
b. Visar los estudios de preinversión, conforme a lo siguiente:
- Para el caso del PIP Menor, visa el Formato SNIP-04, y en los demás casos el Resumen
Ejecutivo del estudio de preinversión que sustente el otorgamiento de la declaración de viabilidad
del PIP.
- Cuando se trate de PIP financiados con recursos de operaciones de endeudamiento u otra que
conlleve el aval o garantía del Estado, el Responsable de la OPI debe visar el Resumen
Ejecutivo del estudio de preinversión que aprueba para solicitar la declaración de viabilidad a la
DGPM.
La presente disposición no es de aplicación para los casos en los que el Órgano Resolutivo haya delegado la
facultad a que se refiere el numeral 7.4 del artículo 7, siendo la máxima autoridad de la Entidad o Empresa quien
deberá cumplir con visar de acuerdo a lo antes señalado.
c. Velar por la aplicación de las recomendaciones que formule la DGPM, en su calidad de más alta
autoridad técnico normativa, así como cumplir con los lineamientos que dicha Dirección emita.
d. La persona designada como Responsable de una OPI no puede formar parte, directa o indirectamente,
de ninguna UF o UE de ninguna Entidad.
Artículo 9.- Funciones y Responsabilidades de la UF
9.1 La UF tiene ¡as siguientes funciones:
a. Elabora y suscribe ¡os estudios de preinversión y los registra en el Banco de Proyectos.

b. Elabora los términos de referencia cuando se contrate la elaboración de los estudios de preinversión,
siendo responsable por el contenido de dichos estudios. Asimismo, elabora el plan de trabajo cuando la
elaboración de ¡os estudios de preinversión la realice la propia UF. Para tales efectos, deberá tener en
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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cuenta las Pautas de los términos de referencia o planes de trabajo para la elaboración de estudios de
preinversión (Anexo SNIP-23).
c. Durante la fase de preinversión, las UF pondrán a disposición de la DGPM y de los demás órganos del
SNIP toda la información referente a¡ PIP, en caso éstos la soliciten.
d. En el caso de tas UF de los Gobiernos Regionales y Locales, solamente pueden formular proyectos que
se enmarquen en las competencias de su nivel de Gobierno.
e. Realizar las coordinaciones y consultas necesarias con la entidad respectiva para evitar la duplicación de
proyectos, como requisito previo a la remisión del estudio para la evaluación de la Oficina de
Programación e Inversiones.
f. Formular los proyectos a ser financiados y/o ejecutados por terceros con sus propios recursos o por
Gobiernos Locales no sujetos ai SNIP. En este caso, la UF correspondiente es aquella que pertenece a
la Entidad sujeta al SNIP que asumirá los gastos de operación y mantenimiento del PIP.
g. Informar a su OPI institucional de los proyectos presentados a evaluación ante la OPI responsable de la
función en la que se enmarca el PIP, en los casos que corresponda.
9.2 La UF, en el ejercicio de sus funciones, es responsable de:
a. Considerar, en la elaboración de los estudios, los Parámetros y Normas Técnicas para Formulación
(Anexo SNIP-09), así como los Parámetros de Evaluación (Anexo SNIP-10).
b. No fraccionar proyectos, para lo cual debe tener en cuenta la definición de PIP contenida en la presente
Directiva y demás normas del SNIP.
c. Cuando el financiamiento de los gastos de operación y mantenimiento está a cargo de una entidad
distinta a la que pertenece la Unidad Formuladora del PIP, solicitar la opinión favorable de dichas
entidades antes de remitir el Perfil para su evaluación, independientemente del nivel de estudio con el
que se pueda declarar la viabilidad.
d. Levantar las observaciones o recomendaciones planteadas por la OPI o por la DGPM, según sea el
caso.
e. Mantener actualizada la información registrada en el Banco de Proyectos.
f. Verificar que se cuenta con el saneamiento físico legal correspondiente o se cuenta con los arreglos
institucionales respectivos para la implementación del PIP, cuando corresponda, a efectos de asegurar
la sostenibilidad del PIP.
g. En el caso de los GR y GL, verificar que la localización geográfica del PIP corresponda a su
circunscripción territorial, salvo que se trate de un PIP de alcance intermunicipal o de influencia
interregional.
9.3 La persona registrada como Responsable de la UF tiene a su cargo el cumplimiento de las funciones
señaladas en el presente artículo, independientemente, de que la Entidad contrate los servicios de consultores
externos para el apoyo en la formulación del PIP.
9.4 Para ser registrada como UF, la entidad, área u órgano deberá cumplir con lo siguiente:
a. Contar con profesionales especializados en la materia de los proyectos cuya formulación le sea
encargada.
b. Dichos profesionales deben tener por lo menos 01 (un) año de experiencia en formulación y/o evaluación
de proyectos, aplicando las normas y metodología del Sistema Nacional de Inversión Pública.
c. Puede formar parte directa o indirectamente de la Unidad Ejecutora y viceversa.
Artículo 10.- Funciones y responsabilidades de la Unidad Ejecutora

10.1La UE tiene las siguientes funciones:
a. Ejecuta el PIP autorizado por el órgano Resolutivo, o el que haga sus veces.
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b. Elabora el estudio definitivo, expediente técnico u otro documento equivalente, ó supervisa su

elaboración, cuando no sea realizado directamente por este órgano.
c. Tiene a su cargo la evaluación ex post del PIP.
10.2La UE tiene las siguientes responsabilidades:
a. Ceñirse a los parámetros bajo los cuales fue otorgada la viabilidad para elaborar directa o indirectamente
los estudios definitivos, expedientes técnicos u otros documentos equivalentes así como en la ejecución
del PIP, bajo responsabilidad de la autoridad que apruebe dichos estudios.
b. Elaborar el informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado (Formato
SNIP-15) y el Informe de Cierre del PIP (Anexo SNIP-24).
c. Informar oportunamente al órgano que declaró la viabilidad del PIP toda modificación que ocurra durante
la fase de inversión.
Artículo 23.- Fase de Inversión
23.1 Un PIP ingresa en la fase de inversión luego de ser declarado viable.
23.2 La fase de inversión comprende la elaboración del Estudio Definitivo, Expediente Técnico u otro documento
equivalente, y la ejecución del PIP. Las disposiciones establecidas en la presente Directiva para los estudios
definitivos o expedientes técnicos también son de aplicación a los términos de referencia, especificaciones
técnicas u otro documento equivalente que se requiera para la ejecución del PIP, conforme ai marco legal vigente.
23.3 La Fase de Inversión culmina luego de que el PIP ha sido totalmente ejecutado, liquidado y de corresponder,
transferido a la entidad responsable de su operación y mantenimiento. Habiendo cumplido con lo anteriormente
indicado, la UE debe elaborar el Informe de Cierre del PIP y remitir dicho informe al órgano que declaró la
viabilidad.
23.4 Recibido el Informe de Cierre del PIP, el órgano que declaró la viabilidad, lo registra en el Banco de
Proyectos, en la Ficha de Registro del Informe de Cierre (Formato SNIP-14). Dicho órgano puede emitir
recomendaciones a la UF o a la UE para que se tengan en cuenta en la formulación o ejecución de proyectos
similares. El registro del Informe de Cierre del PIP no implica la aceptación o conformidad respecto del contenido
del mismo.
Artículo 24.- Elaboración del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado
24.1 La elaboración de los estudios definitivos o expedientes técnicos detallados debe ceñirse a los parámetros
bajo los cuales fue otorgada la declaración de viabilidad y observar el cronograma de ejecución del estudio de
preinversión con el que se declaró la viabilidad.
24.2 Los términos de referencia para la elaboración del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado deben
incluir como Anexo, el estudio de preinversión mediante el cual se declaró la viabilidad del PIP y la Ficha de
Registro de Variaciones en la Fase de Inversión (Formato SNIP-16) o el Informe Técnico de verificación de
viabilidad y su respectivo Formato, según corresponda
24.3 Para efectos de lo dispuesto en el artículo 25, luego de culminado el Estudio Definitivo o Expediente Técnico
detallado, la UE remite al órgano que declaró la viabilidad, el Formato SNIP-15 debidamente llenado y suscrito, en
el que informa que existe consistencia entre el Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado y el estudio de
preinversión por el que se otorgó la viabilidad, en los aspectos siguientes: objetivo del PIP; monto de inversión;
localización geográfica y/o ámbito de influencia; alternativa de solución; metas asociadas a la capacidad de
producción del servicio, tecnología de producción y plazo de ejecución; además de consignar las fórmulas de
reajuste de precios cuando correspondan, y la modalidad de ejecución del PIP. En el caso de los PIP con
endeudamiento el Formato SNIP-15 se remite a la DGPM con la opinión previa favorable de la OPI sectorial
respectiva.
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24.4 Recibido el Formato SNIP-15 y como requisito previo a la aprobación del Estudio Definitivo o Expediente
Técnico detallado por el órgano que resulte competente, el órgano que declaró la viabilidad registra en el Banco de
Proyectos, en el plazo máximo de 3 días hábiles, la información siguiente: el monto de inversión; plazo de
ejecución; la modalidad de ejecución del PIP y las fórmulas de reajuste de precios en ios casos que sea aplicable.
La UE es exclusivamente responsable por la información que consigne en el Formato SNIP-15, el mismo que tiene
carácter de declaración jurada, y el registro a que se refiere la presente disposición, no implica aceptación o
conformidad al contenido del mismo.
24.5 Las disposiciones relacionadas al Formato SNIP-15 no son de aplicación a los Programas de Inversión ni al
conglomerado en sí mismo, sino a los PIP que los integren.
24.6 En los expedientes técnicos detallados de los PIP que no sean ejecutados mediante contratación pública,
deberán establecerse las fórmulas de reajuste de precios, por lo que las variaciones que se efectúen a los precios
originales del expediente técnico serán ajustadas multiplicándolas por el respectivo coeficiente de reajuste K que
se obtenga de aplicar en la fórmula o fórmulas polinómicas, los índices Unificados de Precios de la Construcción
que publica el Instituto Nacional de Estadística - INEI. Tanto la elaboración como la aplicación de las fórmulas
polinómicas se sujetan a las disposiciones de la normatividad de la materia. En los PIP que se ejecuten mediante
contratación pública, se aplican las disposiciones de la normatividad de contrataciones del Estado.
24.7 Los registros y evaluaciones a que se refiere el presente artículo y el artículo 27, que se realicen durante la
etapa de elaboración del expediente técnico detallado o estudio definitivo deberán efectuarse previamente al
registro del Formato SNIP 15 respectivo, cuando corresponda.
Artículo 25.- Ejecución del Proyecto
25.1 La ejecución de un PIP sólo podrá iniciarse, si se ha realizado el registro a que se refiere el numeral 24.4 del
artículo 24 de la presente norma.
25.2 El cronograma de ejecución del proyecto debe basarse en el cronograma de ejecución previsto en los
estudios de preinversión del mismo, a fin que el proyecto genere los beneficios estimados de manera oportuna.
Para ello, deberán programarse los recursos presupuéstales necesarios para que el proyecto se ejecute en los
plazos previstos.
25.3 Durante la ejecución del proyecto, la UE deberá supervisar permanentemente el avance del mismo,
verificando que se mantengan las condiciones y parámetros establecidos en el estudio definitivo y que se
mantenga el cronograma previsto en el Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado. Es responsabilidad de la
UE informar oportunamente sobre los cambios que se den en la Fase de Inversión de un PIP a los órganos que
correspondan, según lo dispuesto por la presente norma.
Artículo 27.- Modificaciones de un PIP durante la fase de inversión.
27.1 Durante !a fase de inversión, un PIP puede tener modificaciones no sustanciales que conlleven al incremento
del monto de inversión con el que fue declarado viable el PIP. Las variaciones que pueden ser registradas por el
órgano que declaró la viabilidad o el que resulte competente sin que sea necesaria la verificación de dicha
viabilidad, siempre que el PIP siga siendo socialmente rentable, deberán cumplir con lo siguiente:
a, Tratarse de modificaciones no sustanciales. Se consideran modificaciones no sustanciales a: el aumento

en las metas asociadas a la capacidad de producción dei servicio; el aumento en los metrados; el cambio
en la tecnología de producción; el cambio de la alternativa de solución por otra prevista en el estudio de
preinversión mediante el que se otorgó la viabilidad; el cambio de la localización geográfica dentro del
ámbito de influencia del PIP; el cambio de la modalidad de ejecución del PIP; el resultado del proceso de
selección y el plazo de ejecución.
b. El monto de inversión total con el que fue declarado viable el PIP es:
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- Menor o igual a S/.3 millones de Nuevos Soles, la modificación no deberá incrementarlo en más de
40% respecto de lo declarado viable.
- Mayor a S/.3 millones de Nuevos Soles y menor o igual a S/.6 millones de Nuevos Soles, la
modificación no deberá incrementarlo en más de 30% respecto de lo declarado viable.
- Mayor a S/.6 millones de Nuevos Soles, la modificación no deberá incrementarlo en más de 20%
respecto de lo declarado viable.
c. No podrán sustentarse en modificaciones sustanciales a! PIP, debiendo entenderse por modificaciones
sustanciales a las siguientes: el cambio de la alternativa de solución por otra no prevista en el estudio de
preinversión mediante el que se otorgó la viabilidad; ei cambio del ámbito de influencia del PIP; y el
cambio en el objetivo del PIP. Para la aplicación de lo dispuesto en la presente norma entiéndase por
ámbito de influencia a la zona geográfica afectada por el problema central sobre el cual interviene un
proyecto de inversión pública.
d. Deberán registrarse en el Banco de Proyectos, a través de la Ficha de Registro de Variaciones en la

Fase de Inversión (Formato SN1P-16), en el plazo máximo de 03 días hábiles, como requisito previo a la
ejecución de las variaciones. Dicho registro tiene carácter de declaración jurada, siendo el órgano que
declaró la viabilidad, o quien haga sus veces, el responsable por la información que se registra.
Resolución de Contraloría N° 195-85-CG, la que prescribe:
Artículo 1°.- APROBAR las siguientes normas que regulan la ejecución de Obras Públicas por Administración
Directa.
1. Las Entidades que programen la ejecución de obras bajo esta modalidad, deben contar con la asignación
presupuestal correspondiente, el personal técnico administrativo y los equipos necesarios.
2. Los Convenios que celebren las Entidades para encargar la ejecución de Obras por Administración
Directa, deben precisar la capacidad operativa que dispone la Entidad Ejecutora a fin de asegurar el
cumplimiento de las metas previstas.
3. Es requisito indispensable para la ejecución de estas obras, contar con el Expediente Técnico aprobado
por el nivel competente, el mismo que comprenderá básicamente lo siguiente: memoria descriptiva,
especificaciones técnicas, planos, metrados, presupuesto base con su análisis de costos y cronograma
de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En los casos que existan normas específicas
referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o Entidad que corresponda.
4. La Entidad debe demostrar que el costo total de la obra a ejecutarse por administración directa resulte
igual o menos al presupuesto base deducida la utilidad, situación que deberá reflejarse en la liquidación
de la obra.
5. En la etapa de construcción, ta Entidad dispondrá de un "Cuaderno de Obra" debidamente foliado y
legalizado en el que se anotará la fecha de inicio y término de los trabajos, las modificaciones
autorizadas los avances mensuales, los controles diarios de ingreso y salida de materiales y personal,
las horas de trabajo de los equipos, asi como los problemas que viene afectando el cumplimiento de los
cronogramas establecidos y las constancias de la supervisión de la obra.
6. La Entidad contará con una "Unidad Orgánica" responsable de cautelar la Supervisión de las Obras
Programadas.
7. La Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra, en aquellos casos
cuyo costo total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Lev Anual de Presupuesto para la
contratación mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate de obras
cuyo costo total sea inferior a lo señalado precedentemente.
DECRETO LEGISLATIVO N° 1017- Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Contrataciones del
Estado, prescribe:
Artículo 1.-Alcances
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La presente norma contiene las disposiciones y lineamientos que deben observar las Entidades del
Sector Público en los procesos de contrataciones de bienes, servicios u obras y regula las obligaciones y derechos
que se derivan de los mismos.
Artículo 2 - Objeto
El objeto del presente Decreto Legislativo es establecer las normas orientadas a maximizar el valor del
dinero del contribuyente en las contrataciones que realicen las Entidades del Sector Público, de manera que éstas
se efectúen en forma oportuna y bajo las mejores condiciones de precio y calidad, a través del cumplimiento de los
principios señalados en el artículo 4 de la presente norma.
Artículo 19. Prohibición de fraccionamiento
Queda prohibido fraccionar la contratación de bienes, de servicios y la ejecución de obras con el objeto de evitar el
tipo de proceso de selección que corresponda según la necesidad anual, o de evadir la aplicación de la normativa
de contrataciones del Estado para dar lugar a contrataciones menores a tres (3) UIT, y/o de acuerdos comerciales
suscritos por el Estado peruano en materia de contratación pública. No se considera fraccionamiento a las
contrataciones por etapas, tramos, paquetes o lotes posibles en función a la naturaleza del objeto de la
contratación o para propiciar la participación de las microempresas y de las pequeñas empresas en aquellos
sectores económicos donde exista oferta competitiva.
El Ministerio de Economía y Finanzas, previa opinión favorable del Ministerio de la Producción y del
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, establece mediante Decreto Supremo los sectores que son materia
de interés del Estado para promover la participación de la microempresa y de la pequeña empresa.
La prohibición se aplica sobre el monto total de la etapa, tramo, paquete o lote a ejecutar.
El órgano encargado de las contrataciones en cada Entidad es responsable en caso de incumplimiento

de la prohibición a que se refiere el presente artículo.
DECRETO SUPREMO N° 184-2008-EF - Reglamento del Decreto Legislativo N° 1017 que aprobó la
Ley de Contrataciones del Estado, prescribe:
Artículo 20.- Prohibición de fraccionamiento
La prohibición de fraccionamiento a que se refiere el artículo 19 de la Ley significa que no debe dividirse
una contratación para dar lugar al cambio del tipo de proceso de selección.
La contratación de bienes o servicios de carácter permanente, cuya provisión se requiera de manera

continua o periódica se realizará por periodos no menores a un (1) año.
Artículo 184.- Inicio del plazo de Ejecución de Obra

El inicio del plazo de ejecución de obra comienza a regir desde el día siguiente de que se cumplan las
siguientes condiciones:
1. Que se designe al inspector o al supervisor, según corresponda;
2. Que la Entidad haya hecho entrega del expediente técnico de obra completo;
3. Que la Entidad haya hecho entrega del terreno o lugar donde se ejecutará la obra;
4 Que la Entidad provea el calendario de entrega de los materiales e insumos que, de acuerdo con las
Bases, hubiera asumido como obligación;
5. Que se haya entregado el adelanto directo al contratista, en las condiciones y oportunidad

establecidas en el artículo 187.
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Las condiciones a que se refieren los literales precedentes, deberán ser cumplidas dentro de los quince
(15) días contados a partir del día siguiente de la suscripción del contrato.
Artículo 185.- Residente de Obra

En toda obra se contará de modo permanente y directo con un profesional colegiado, habilitado y especializado
designado por el contratista, previa conformidad de la Entidad, como residente de la obra, el cual podrá ser
ingeniero o arquitecto, según corresponda a la naturaleza de los trabajos, con no menos de dos (2) años de
ejercicio profesional.
Las Bases pueden establecer calificaciones y experiencias adicionales que deberá cumplir el residente,
en función de la naturaleza de la obra.
Por su sola designación, e! residente representa al contratista para los efectos ordinarios de la obra, no
estando facultado a pactar modificaciones al contrato.
La sustitución del residente sólo procederá previa autorización escrita del funcionario de la Entidad que
cuente con facultades suficientes para ello, dentro de los ocho (8) días hábiles siguientes de presentada la
solicitud a la Entidad. Transcurrido dicho plazo sin que la Entidad emita pronunciamiento se considerará aprobada
la sustitución. El reemplazante deberá reunir calificaciones profesionales similares o superiores a las del
profesional reemplazado.
Artículo 190.- Inspector o Supervisor de Obras

Toda obra contará de modo permanente y directo con un inspector o con un supervisor, quedando
prohibida ¡a existencia de ambos en una misma obra.
El inspector será un profesional, funcionario o servidor de la Entidad, expresamente designado por ésta, mientras
que el supervisor será una persona natural o jurídica especialmente contratada para dicho fin. En el caso de ser
una persona jurídica, ésta designará a una persona natural como supervisor permanente en la obra.
El inspector o supervisor, según corresponda, debe cumplir por lo menos con las mismas calificaciones
profesionales establecidas para el residente de obra.
Será obligatorio contratar un supervisor cuando el valor de la obra a ejecutarse sea igual o mayor al
monto establecido en la Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo.
Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-
G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe:
Artículo 59 o - La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea, depende de la Gerencia General
Regional, encargada de formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en materia de
desarrollo social, igualdad de oportunidades y lucha contra la pobreza. La conducción de la misma corresponde a
un funcionario con el cargo de Gerente Regional, designado por el Presidente Regional del GRP.
Artículo 60".- Son Funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social:

el cual prescribe:
N° DE PLAZA 124
DENOMINACIÓN DEL CARGO Director de Programa Sectorial IV- Gerente de Desarrollo Social
CLASIFICACIÓN EC
NIVEL F- 5
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Formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en materia de desarrollo social, igualdad
de oportunidades y lucha contra la pobreza.
 Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables ai desarrollo social e igualdad de

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional los planes
sectoriales y los programas correspondientes de gobiernos locales.
Manual de Organización y Funciones, aprobado mediante Ordenanza Regional N° 0333-2010-

GRPASCO/CR, del 23.Mar.2010, el cual prescribe:
N° DE PLAZA 140
CODIGO 456 08 3 02
DENOMINACION DEL CARGO GERENTE REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL

oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional, los Planes
Sectoriales y los Programas correspondientes de los gobiernos locales.
 Diagnosticar, coordinar, supervisar y evaluar permanentemente los programas de desarrollo social de los
6 sectores que engloba esta Gerencia Regional: Educación, Salud, Trabajo y Promoción del Empleo,
Vivienda Construcción y Saneamiento, Archivo Regional y Aldea infantil "San Nicolás".
Directiva General N° 001-2011-GGR-GRI/SGO "Directiva General de Aprobación de Normas y

Procedimientos para la Ejecución Presupuestaria directa en el Gobierno Regional de Pasco", aprobado
con Resolución Ejecutiva Regional N°0916-2011-G.R.PASCO/PRES, prescribe:
7.3. ACTIVIDADES DURANTE LA EJECUCIÓN DE OBRA

a. DE LAS FUNCIONES BÁSICAS DEL RESIDENTE
• Participar en la obra a su cargo a tiempo completo y cumpliendo con los contenidos del
Expediente Técnico aprobado.
• Ejercer la dirección técnica del proyecto de acuerdo al Expediente Técnico aprobado,
debiendo adoptar las medidas pertinentes y oportunas para ejecutar los trabajos en el
plazo previsto. Será responsable del atraso o paralizaciones injustificadas así como de la
calidad de los trabajos ejecutados.
• Cautelar que los recursos del proyecto a su cargo, se usen única y exclusivamente para la
ejecución de la obra conforme al Expediente Técnico aprobado.
• Anotar en el cuaderno de obra las principales ocurrencias dianas, consultas, avances de la
obra y reportar mensualmente el acumulado de dichas anotaciones en el respectivo
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informe. Asimismo, deberá anotar la ocurrencia de atrasos injustificados y para los casos
en que se requiera deberá elaborar y presentar el cronograma acelerado de ejecución de
obra.
• Elaborar y presentar oportunamente, para su adquisición respectiva el listado de los
insumos necesarios para la ejecución de los trabajos de acuerdo al calendario de
adquisición de materiales. Dicha programación se efectuará dentro de los primeros quince
(15) días hábiles de cada mes, en caso de tratarse de insumos que no requieren de
procesos de licitación y/o similares, en cuyo caso se tomará las previsiones antes del inicio
de la obra.
• Disponer el retiro y reemplazo de los materiales rechazados por su mala calidad o por no
corresponder a ¡as especificaciones técnicas del Expediente Técnico aprobado.
• A solicitud del Supervisor o Inspector, disponer el retiro de la persona o personas que se
encuentren causando incorrecciones, desordenes o cualquier otra falta que tenga relación
y afecte la correcta ejecución de la obra.
• Cautelar la cantidad de materiales, mano de obra y servicios necesarios para garantizar el
cumplimiento del "cronograma de avance de obra" y la continuidad de los trabajos hasta la
terminación y conformidad dejos mismos.
• Cautelar que el personal que labora en el proyecto sea en el número y categoría previsto
en el Expediente Técnico aprobado.
• Cautelar el adecuado ingreso y cese de función del personal, optimizando ia asignación de
cargos y el rendimiento laboral del personal a su cargo.
• Coordinar y tener informado a la Sub Gerencia de Obras los retiros, deserciones,
reemplazos, rotación y nuevos ingresos de personal obrero.
• Llevar un registro de asistencia a través del cual se pueda determinar la participación y
permanencia de cada obrero durante la ejecución de la obra.
• Cautelar que durante la ejecución del proyecto no se atente contra el medio ambiente.
• Presentar informes quincenales a la Sub Gerencia de Obras vía física o vía correo
electrónico, las mismas que deben contar con el visado del Supervisor o Inspector de Obra,
el cual debe contener únicamente el avance físico de acuerdo al Anexo adjunto.
• Elaborar y presentar el informe mensual al Supervisor o Inspector de Obra dentro de los
tres (03) primeros días calendarios de acuerdo al anexo adjunto.
• Presentar al Supervisor o inspector, las solicitudes de modificación al Expediente Técnico
en el cuaderno de obra y adjuntando el informe técnico sustentatorio. Teniéndose en
cuenta que de requerirse modificaciones sustanciales que tengan incidencia en el
cumplimiento de las metas físicas, deben de contar con la opinión del Proyectista y del
Evaluador del proyecto.
• Presentar al Supervisor o Inspector, dentro de los quince (15) días útiles de concluida la
obra, el informe final.
• Participar y suscribir el acta de terminación de ia obra según formato una vez concluidos a
satisfacción los trabajos de acuerdo al Anexo adjunto.
• Presentar el Manual de Operación y Mantenimiento del Proyecto, asimismo de ¡os
sistemas tecnológicos, sí ¡os hubiere.
• Proporcionar toda la información y facilidades necesarias para la labor de supervisión a
cargo de los representantes de la Sub Gerencia de Supervisión de Obras.
• Asistir a la Sub Gerencia de Obras, en caso fuera citado por esta oficina para fines de
coordinación, capacitación o actualización.
• Adoptar las medidas de seguridad en relación al personal, maquinaria y equipo bajo su
responsabilidad.
• Las demás funciones inherentes al cargo que le asigne el Sub Gerente de Obras.
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b. DE LAS FUNCIONES BÁSICAS DEL SUPERVISOR O INSPECTOR
Las funciones y responsabilidades son las siguientes:
1. Responder por la calidad de las actividades técnicas y administrativas realizadas en ¡a obra,

asegurándose que en las pruebas de funcionamiento de las instalaciones y de control de calidad de
los materiales y trabajos se realicen en las cantidades y oportunidades especificadas en el Expediente
Técnico y normas técnicas respectivas
2. Dentro de los quince (15) días de iniciada la obra, presentará el informe de diagnóstico y conformidad
del Expediente Técnico, el mismo que servirá de referencia para identificar la compatibilidad de los
estudios con los aspectos reales de la obra.
3. A través del cuaderno de obra dar conformidad a los procesos constructivos y atender a las consultas
del Residente de Obra, así como dar conformidad al programa de ejecución de obra.
4. Validar ios registros del cuaderno de obra sobre las incidencias de importancia para la obra
(consultas," "propuestas, incidentes, " avances físicos/financieros, utilización de materiales, mano de
obra y equipos).
5. Validar las anotaciones realizadas por el Residente de Obra, en el cuaderno de obra, sobre causales
de generación de modificaciones al Expediente Técnico (plazo y presupuesto).
6. Verificar la razonabilidad de la utilización de los insumos en obra.
7. Al formar parte del equipo técnico, también deberá contribuir en la eficiencia de la productividad de la
obra.
8. Confirmar la fecha de término de obra.
9. Dar conformidad la Pre Liquidación y Liquidación de Obra.
c. ACTIVIDAD DE CARÁCTER ORDINARIO

Es el requerimiento de bienes (materiales, herramientas, repuestos, otros), servicios y tareo de personal que
labora en la obra, registro de reportes diarios en cuaderno de obra, elaboración y presentación de
valorizaciones además de la presentación de informes requeridos por el Gobierno Regional Pasco
durante la ejecución de obra.
7.4 DEL PROCESO DE ADQUISICIONES Y USO

7.4.1 DE LAS ACCIONES PREVIAS A LA ADQUISICIÓN - El Residente de Obra efectuará sus requerimientos
de insumos para ejecutar ¡a obra ya sea por materiales, herramientas, repuestos u otros, todo lo
relacionado a los servicios de acuerdo a necesidades y/o cronograma establecido y a la gestión del pago
de jornales del personal de obra. Los requerimientos que se realicen de bienes, servicios y de personal
de obra deberán cumplir con los requisitos de calidad necesarios de acuerdo a las especificaciones
técnicas aprobadas en el Expediente Técnico, siendo de entera responsabilidad del Residente de Obra.
7.4.2 Es competencia del Residente de Obra formular el requerimiento mensual en función a la disponibilidad
presupuestal asignado u otorgado previamente. Los requerimientos de materiales, herramientas,
repuestos, servicios y otros, se sujetan a posibles cambios de conformidad a la disposición
presupuestaria, en tai sentido, dicha modificación seré comunicada por la Sub Gerencia de Obras al
Residente de Obra, quien efectuará las correcciones a su cronograma de obra así como la nueva
programación del cronograma de adquisiciones; si esto modificara el plazo de término de obra, deberá
ser comunicado a la Sub Gerencia de Obras mediante informe que contendrá el nuevo cronograma y el
plazo final de obra. El pago de las remuneraciones del personal eventual o permanente tendrá primera
prioridad respecto de los otros pagos a comprometer en cada mes.
Toda esta actuación irregular ha ocasionado que la institución ejecute irregularmente los dos Proyectos
de Inversión Pública por la suma de SI.9 468 078,44 nuevos soles, por generar una ampliación de
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irregular de S/.3 156 748,00 nuevos soles y la adquisición fraccionada de alimentos para el personal de
los hospitales móviles por la suma de SI. 36 049,00 nuevos soles.
Lo expuesto anteriormente se origina por la predisposición de los Servidores y Funcionarios Públicos de

programar y ejecutar (inicio de adquisiciones) los proyectos de inversión pública analizados sin
Supervisor y Residente, por ejecutar los proyectos de inversión pública sin las autorizaciones
correspondientes de los entes rectores en Salud, atribuibles al Gerente Regional de Desarrollo Social
Lic. Justo Pastor Suarez Minaya y la ampliación presupuestaria al Ing. Edwin Ronald Becerra Pozo por
declarar la viabilidad sin tener en consideración los parámetros normativos, por declarar la viabilidad del
PIP con código SNIP N° 181064 del perfil realizado por un Bachiller en Ingeniería; por el
fraccionamiento en la compra de alimentos para el personal de los hospitales móviles los Señores
Medico Edwin Jesús Rivera Ramírez Director Médico, C.P.C. Fredy Bailón Huaracha Director
Administrativo y Lic. Román Luis Marcelo Callupe Tercer Director, así también por ejecutar los proyectos
de inversión pública sin las autorizaciones correspondientes de los entes rectores en Salud,
responsables de este último acápite también son responsables Medico Giovanna Patricia Berdejo Rojas
- Director Médico y el CP.CC. Pablo Alberto Aquije Chacón - Director Administrativo del Proyecto, así
como de la Ejecución de las ampliaciones.

naturaleza administrativa a los siguientes Ex Funcionarios, Funcionarios y Servidores Públicos.
Lic. Justo pastor Suarez Minaya – Gerente Regional de Desarrollo Social, del 03 de enero del 2011
hasta la fecha en atención a la Resolución Ejecutiva Regional n.° 009-2011-GRPASCO/PRES,
identificado con Documento Nacional de Identidad n.º 07976398, por haber ocasionado que la institución
ejecute irregularmente los dos Proyectos de Inversión Pública por la suma de SI.9 468 078,44 al adquirir
unidades móviles sin contar con especialistas o residente del proyecto, sin liquidarlo después de haber
concluido; así como por generar que se ejecute una ampliación irregular de S/.3 156 748,00, además de
exponer a peligro a trabajadores y público usuario al atender en unidades móviles sin contar con las
autorizaciones respectivas de los entes rectores en salud, incumpliendo: La Resolución Directoral N° 003-
2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA,
publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de 2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública
(PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una intervención limitada en el tiempo que utiliza total o
parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad productora o de
provisión de bienes o servicios de una Entidad; 8.2 La OPI, en el cumplimiento de sus funciones, es responsable
de: a. Determinar si la intervención propuesta se enmarca en la definición de PIP señalada en la presente norma y
demás normas del SNIP.; 10.1 La UE tiene las siguientes funciones: b. Elabora el estudio definitivo, expediente
técnico u otro documento equivalente, ó supervisa su elaboración, cuando no sea realizado directamente por este
órgano.; 25.3 Durante la ejecución del proyecto, la UE deberá supervisar permanentemente el avance del mismo,
correspondan, según lo dispuesto por la presente norma.; 27.1 Durante !a fase de inversión, un PIP puede tener
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modificaciones no sustanciales que conlleven al incremento del monto de inversión con el que fue declarado viable
el PIP. Las variaciones que pueden ser registradas por el órgano que declaró la viabilidad o el que resulte
competente sin que sea necesaria la verificación de dicha viabilidad, siempre que el PIP siga siendo socialmente
rentable; Resolución de Contraloría N° 195-85-CG, la que prescribe: 3. Es requisito indispensable para la
ejecución de estas obras, contar con el Expediente Técnico aprobado por el nivel competente, el mismo que
comprenderá básicamente lo siguiente: memoria descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados,
presupuesto base con su análisis de costos y cronograma de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En
los casos que existan normas específicas referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o
Entidad que corresponda; 7. La Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra,
en aquellos casos cuyo costo total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Lev Anual de
Presupuesto para la contratación mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate
de obras cuyo costo total sea inferior a lo señalado precedentemente; Reglamento de Organización y Funciones,
aprobado por Ordenanza Regional N° 157-2008-G.R.PASCO/CR, el mismo que prescribe: Artículo 59 o - La
Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea, depende de la Gerencia General Regional,
encargada de formular, proponer, ejecutar y supervisar las políticas de alcance regional en materia de desarrollo
social, igualdad de oportunidades y lucha contra la pobreza. La conducción de la misma corresponde a un
funcionario con el cargo de Gerente Regional, designado por el Presidente Regional del GRP. Artículo 60".- Son
Funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Social: k) Monitorear y evaluar la ejecución de los PIPs sociales
declarados viables; Manual de Organización y Funciones del Gobierno Regional Pasco, aprobado con
Ordenanza Regional N° 157-2008-GRPASCO/CR que prescribe las funciones del Gerente de Desarrollo
Social: Formular, ejecutar, supervisar y evaluar políticas aplicables al desarrollo social e igualdad de
oportunidades en la región, en concordancia con la política general del Gobierno Nacional, los Planes Sectoriales y
los Programas correspondientes de los gobiernos locales. Y Diagnosticar, coordinar, supervisar y evaluar
permanentemente los programas de desarrollo social de los 6 sectores que engloba esta Gerencia Regional:
Educación, Salud, Trabajo y Promoción del Empleo, Vivienda Construcción y Saneamiento, Archivo Regional y
Aldea infantil "San Nicolás". DECRETO LEGISLATIVO N° 276, LEY DE BASES DE LA CARRERA
ADMINISTRATIVA Artículo 21°.-Son obligaciones de los servidores: a) Cumplir personal y
diligentemente los deberes que impone el servicio público d) Conocer exhaustivamente las labores del
cargo y capacitarse para un mejor desempeño; DECRETO SUPREMO N° 005-90-PCM -
REGLAMENTO DE LA LEY DE BASES DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA Artículo 129°.- “Los
funcionarios y servidores deberán actuar con corrección y justeza al realizar los actos administrativos
que les corresponda, cautelando Ia seguridad y el patrimonio del Estado que tengan bajo su directa
responsabilidad…”; LEY N° 27815 LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA Artículo
6°.-Principios de Ia Función Pública: El servidor público actúa de acuerdo a los siguientes principios:
1.Respeto.- Adecua su conducta hacia el respeto de Ia Constitución y las Leyes, garantizando que en
todas las fases del proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los procedimientos
administrativos, se respeten los derechos a Ia defensa y al debido procedimiento, Artículo 8°
Prohibiciones Éticas de la Función Pública numeral 2) Obtener Ventajas Indebidas “Obtener o procurar
beneficios o ventajas indebidas, para Sí o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia
o apariencia de influencia… ”; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL CODIGO DE ETICA DE
LA FUNCION PUBLICA - DECRETO SUPREMO N° 033-2005-PCM Artículo 6.- De las infracciones
éticas en el ejercicio de Ia Función Pública se considera infracción a Ia Ley y al presente Reglamento, Ia
trasgresión de los principios, deberes, obligaciones y prohibiciones establecidos en los artículos 6, 7 y 8
de la Ley, generándose responsabilidad pasible de sanción conforme lo dispone el inciso 1 del artículo
10 de la misma…”.
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De acuerdo al reglamento de la Ley 29622 aprobado con Decreto Supremo n.° 023-2011-PCM, sería
aplicable el artículo 6 literal k) y conforme a estos la infracción podría considerarse como grave.
Ing. Edwin Ronald Becerra Pozo – Sub Gerente de Programación e inversiones y CTI, del 22 de febrero
del 2011 hasta la actualidad en atención a la Resolución Ejecutiva Regional
n.°169-2011-GRPASCO/PRES, identificado con Documento Nacional de Identidad n.º21260720, por
haber propiciado que la institución ejecute irregularmente los dos Proyectos de Inversión Pública por la
suma de SI.9 468 078,44 al evaluar y otorgar viabilidad a un perfil suscrito por una persona que no
contaba con las competencias para responsabilizarse de un Proyecto de Inversión Pública; así como por
generar que se ejecute ampliaciones irregulares por S/.3 156 748,00, incumpliendo: La Resolución
Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de 2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión
Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una intervención limitada en el tiempo que utiliza total o
rentable; Ley 16053 - Autorizando a los colegios de Arquitectos del Perú y al colegio de Ingenieros del Perú para
supervisar a los profesionales de Arquitectura e Ingeniería de la República. Articulo 4 ° - Para el ejercicio de las
profesiones de Ingeniería y Arquitectura en el país, será indispensable la inscripción de los respectivos títulos en
los registros de Matricula de los colegios de Arquitectos y de Ingenieros del Perú.; Ley N° 28858 - Ley que
complementa E Ley N° 16053, Ley que autoriza a los Colegios de Arquitectos del Perú y al Colegio de Ingenieros
del Perú para supervisar a los profesionales de arquitectura e ingeniería de la República en: Artículo 1.- Requisitos
para el ejercicio profesional; Todo profesional que ejerza labores propias de ingeniería y de docencia de la
Ingeniería, de acuerdo a la Ley que autoriza a los Colegios de Arquitectos del Perú y al Colegio de Ingenieros del
Perú para supervisar a los profesionales de Arquitectura e Ingeniería de la República, N° 16053, requiere poseer
grado académico y título profesional otorgado por una universidad nacional o extranjera debidamente revalidado
en el país, estar colegiado y encontrarse habilitado por el Colegio de Ingenieros del Perú. Son ámbitos del ejercicio
profesional del ingeniero, entre otros, los siguientes: a) Las labores de realización de estudios técnicos, propuestas
u ofertas técnicas, anteproyectos, esquemas técnicos, proyectos, absolución de consultas y asesorías técnicas,
avalúos, peritajes, planificación y esquemas de funcionamiento de obras y servicios de ingeniería, informes
técnicos, planos, mapas, cálculos, presupuestos y valuaciones con todos sus anexos, croquis, minutas, estudios
preliminares y estudios definitivos; gerencias, supervisiones, inspecciones y auditorías especializadas;
coordinaciones y direcciones de obras, procesos de ingeniería o sus servicios conexos; operación, mantenimiento
y reparación de las mismas, incluyendo los aspectos informáticos y de sistemas, gestión de calidad, medio
ambiente, estudios de impacto ambiental, entre otras. Estas labores deben ser efectuadas, firmadas y refrendadas
por profesionales inscritos y hábiles en el Colegio de Ingenieros del Perú; y Manual de Organización y Funciones
del Gobierno Regional Pasco, aprobado con Ordenanza Regional N° 157-2008-GRPASCO/CR que prescribe las
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funciones del Sub Gerente de Programación e inversiones las funciones específicas:Elaborar y consolidar el
Programa Multianual de Inversión Pública - PMIP del Gobierno Regional., Garantizar que el PMIP se enmarque
dentro de las competencias del Gobierno Regional, así como en los lineamientos de Política Sectorial y en los
Planes de Desarrollo Regional Concertado., Realizar el seguimiento de los PIPs verificando el cumplimiento de las
normas y procedimientos técnicos del SNIP. Asimismo, realizar el seguimiento de la ejecución física y financiera
de los PIPs, buscando asegurar que esta sea consistente con las condiciones y parámetros bajo las cuales fue
otorgada la viabilidad., Emitir opinión técnica sobre solicitudes o peticiones de las unidades formuladoras en
materia de aplicación de las normas, criterios metodológicos y parámetros enmarcados en el SNIP. DECRETO
LEGISLATIVO N° 276, LEY DE BASES DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA Artículo 21°.-Son obligaciones de
los servidores: a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio público d) Conocer
exhaustivamente las labores del cargo y capacitarse para un mejor desempeño; DECRETO SUPREMO N° 005-
90-PCM - REGLAMENTO DE LA LEY DE BASES DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA Artículo 129°.- “Los
funcionarios y servidores deberán actuar con corrección y justeza al realizar los actos administrativos que les
corresponda, cautelando Ia seguridad y el patrimonio del Estado que tengan bajo su directa responsabilidad…”;
LEY N° 27815 LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA Artículo 6°.-Principios de Ia Función
Pública: El servidor público actúa de acuerdo a los siguientes principios: 1.Respeto.- Adecua su conducta hacia el
respeto de Ia Constitución y las Leyes, garantizando que en todas las fases del proceso de toma de decisiones o
en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se respeten los derechos a Ia defensa y al debido
procedimiento, Artículo 8° Prohibiciones Éticas de la Función Pública numeral 2) Obtener Ventajas Indebidas
“Obtener o procurar beneficios o ventajas indebidas, para Sí o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad,
influencia o apariencia de influencia… ”; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL CODIGO DE ETICA DE
LA FUNCION PUBLICA - DECRETO SUPREMO N° 033-2005-PCM Artículo 6.- De las infracciones éticas en el
ejercicio de Ia Función Pública se considera infracción a Ia Ley y al presente Reglamento, Ia trasgresión de los
principios, deberes, obligaciones y prohibiciones establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose
responsabilidad pasible de sanción conforme lo dispone el inciso 1 del artículo 10 de la misma…”.
Para el presente le correspondería una responsabilidad de carácter leve.
Medico Edwin Jesús Rivera Ramírez – Ex Director Médico y supervisor de los proyectos de inversión
pública: “Fortalecimiento de los servicios de salud en las provincias de Pasco y Daniel Carrión, Región
Pasco” y “Ampliación de la cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa – Pasco”, del
06 Enero al 18 de Junio del 2012 y del 19 de junio 2012 a la fecha respectivamente, en merito a las
Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22, 672-2012-GRPASCO/PRES, identificado con Documento
Nacional de Identidad n.º 15740282, por haber propiciado que la institución ejecute irregularmente los
dos Proyectos de Inversión Pública, permitiendo que se ejecute sin contar con residente y en su calidad
de supervisor de los proyectos al modificar sustancialmente el proyecto por S/.3 156 748,00 y ejecutar el
gasto sin contar con las modificaciones a los expedientes técnicos debidamente aprobados ni con las
autorizaciones de los organismos rectores en salud; además de haber participado en la conformidad de
la adquisición de alimentos no previstos en los expedientes técnicos por S/.10 500,00 sin tener la
calidad de residente, incumpliendo: La Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA
GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09
de abril de 2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye
una intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear,
ampliar, mejorar o recuperar la capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una Entidad; 8.2 La
OPI, en el cumplimiento de sus funciones, es responsable de: a. Determinar si la intervención propuesta se
enmarca en la definición de PIP señalada en la presente norma y demás normas del SNIP.; 10.1 La UE tiene las
siguientes funciones: b. Elabora el estudio definitivo, expediente técnico u otro documento equivalente, ó supervisa
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su elaboración, cuando no sea realizado directamente por este órgano.; 25.3 Durante la ejecución del proyecto, la
UE deberá supervisar permanentemente el avance del mismo, verificando que se mantengan las condiciones y
parámetros establecidos en el estudio definitivo y que se mantenga el cronograma previsto en el Estudio Definitivo
o Expediente Técnico detallado. Es responsabilidad de la UE informar oportunamente sobre los cambios que se
den en la Fase de Inversión de un PIP a los órganos que correspondan, según lo dispuesto por la presente
norma.; 27.1 Durante !a fase de inversión, un PIP puede tener modificaciones no sustanciales que conlleven al
incremento del monto de inversión con el que fue declarado viable el PIP. Las variaciones que pueden ser
registradas por el órgano que declaró la viabilidad o el que resulte competente sin que sea necesaria la verificación
de dicha viabilidad, siempre que el PIP siga siendo socialmente rentable; Resolución de Contraloría N° 195-85-
CG, la que prescribe: 3. Es requisito indispensable para la ejecución de estas obras, contar con el Expediente
Técnico aprobado por el nivel competente, el mismo que comprenderá básicamente lo siguiente: memoria
descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados, presupuesto base con su análisis de costos y
cronograma de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En los casos que existan normas específicas
referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o Entidad que corresponda; 7. La Entidad
designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra, en aquellos casos cuyo costo total de la
misma sea igual o mayor al monto previsto en la Lev Anual de Presupuesto para la contratación mediante
Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate de obras cuyo costo total sea inferior a lo
señalado precedentemente; Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22, 672-2012-GRPASCO/PRES que
prescribe Artículo segundo.- Delegar las facultades y atribuciones, a los responsables de la dirección del proyecto
“Fortalecimiento de los servicios de salud en las provincias de Pasco y Daniel Carrión” y “Fortalecimiento de los
servicios de salud en la provincia de Oxapampa, Región Pasco”, para que puedan cumplir con sus objetivos, tanto
administrativos, económicos y financieros; LEY N° 27815 LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION
PUBLICA Artículo 6°.-Principios de Ia Función Pública: El servidor público actúa de acuerdo a los siguientes
principios: 1.Respeto.- Adecua su conducta hacia el respeto de Ia Constitución y las Leyes, garantizando que en
todas las fases del proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se
respeten los derechos a Ia defensa y al debido procedimiento, Artículo 8° Prohibiciones Éticas de la Función
Pública numeral 2) Obtener Ventajas Indebidas “Obtener o procurar beneficios o ventajas indebidas, para Sí o
para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de influencia… ”; APRUEBAN
REGLAMENTO DE LA LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA - DECRETO SUPREMO N°
033-2005-PCM Artículo 6.- De las infracciones éticas en el ejercicio de Ia Función Pública se considera infracción
a Ia Ley y al presente Reglamento, Ia trasgresión de los principios, deberes, obligaciones y prohibiciones
establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose responsabilidad pasible de sanción conforme lo
dispone el inciso 1 del artículo 10 de la misma…”.
aplicable el artículo 7 literal e) y conforme a estos la infracción podría considerarse como muy grave.
Con indicio razonable de responsabilidad civil por la no ejecución de cobro por la suma de S/.10
500,00.
Fredy Bailón Huaracha – Ex Director Administrativo de los proyectos de inversión pública:

“Fortalecimiento de los servicios de salud en las provincias de Pasco y Daniel Carrión, Región Pasco” y
“Ampliación de la cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa – Pasco”, del 06 de
enero al 18 de junio del 2012 mediante las Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22 y 672-2012-
GRPASCO/PRES, identificado con Documento Nacional de Identidad n.º 01220078, por haber
propiciado que la institución ejecute irregularmente los dos Proyectos de Inversión Pública, permitiendo
que se gaste sin contar con las aprobaciones a las modificaciones de los expedientes técnicos
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debidamente aprobados; además de haber participado en la conformidad de la adquisición de alimentos

no previstos en los expedientes técnicos por S/.25 549,00 sin tener la calidad de residente. Además de
permitir que se realicen atenciones de salud en unidades sin los permisos de los entes rectores en
salud, incumpliendo: La Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL
SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de
2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una
intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar,
mejorar o recuperar la capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una Entidad; 8.2 La OPI, en el
cumplimiento de sus funciones, es responsable de: a. Determinar si la intervención propuesta se enmarca en la
definición de PIP señalada en la presente norma y demás normas del SNIP.; 10.1 La UE tiene las siguientes
funciones: b. Elabora el estudio definitivo, expediente técnico u otro documento equivalente, ó supervisa su
elaboración, cuando no sea realizado directamente por este órgano.; 25.3 Durante la ejecución del proyecto, la UE
deberá supervisar permanentemente el avance del mismo, verificando que se mantengan las condiciones y
señalado precedentemente; Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22, 672-2012-GRPASCO/PRES que
prescribe Artículo segundo.- Delegar las facultades y atribuciones, a los responsables de la dirección del proyecto
aplicable el artículo 7 literal e) y conforme a estos la infracción podría considerarse como muy grave.
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Con indicio razonable de responsabilidad civil por la no ejecución de cobro por la suma de S/.25
549,00.
Médico Giovanna Patricia Berdejo Rojas – Director Médico de los proyectos de inversión pública:
“Ampliación de la cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa – Pasco”, desde el 19 de
junio del 2012 hasta la actualidad en merito a la Resolución Ejecutiva Regional n.° 672-2012-
en su calidad de Director Médico ejecutando el gasto sin contar con las modificaciones a los
expedientes técnicos debidamente aprobados ni con las autorizaciones de los organismos rectores en
salud, incumpliendo: La Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL
SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de
2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una
intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar,
mejorar o recuperar la capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una Entidad; 8.2 La OPI, en el
cumplimiento de sus funciones, es responsable de: a. Determinar si la intervención propuesta se enmarca en la
definición de PIP señalada en la presente norma y demás normas del SNIP.; 10.1 La UE tiene las siguientes
funciones: b. Elabora el estudio definitivo, expediente técnico u otro documento equivalente, ó supervisa su
elaboración, cuando no sea realizado directamente por este órgano.; 25.3 Durante la ejecución del proyecto, la UE
deberá supervisar permanentemente el avance del mismo, verificando que se mantengan las condiciones y
señalado precedentemente; Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 672-2012-GRPASCO/PRES que prescribe
Artículo segundo.- Delegar las facultades y atribuciones, a los responsables de la dirección del proyecto
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CPC Pablo Alberto Aquije Chacón - Director Administrativo de los proyectos de inversión pública:
“Ampliación de la cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa – Pasco”, desde el 19 de
junio del 2012 hasta la actualidad en virtud de la Resolución Ejecutiva Regional n.° 672-2012-
que se gaste sin sustento y en su calidad de Director Administrativo ejecutando el gasto sin contar con
las modificaciones a los expedientes técnicos debidamente aprobados ni con las autorizaciones del
residente del proyecto, además de exponer a riesgos al público usuario y trabajadores de estos
proyectos al permitir que se labore en unidades que no contaban con las autorizaciones respectivas por
los entes rectores en salud, incumpliendo: La Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, APRUEBA
DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, publicada en el Diario Oficial "El
Peruano" el 09 de abril de 2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública (PIP). Un Proyecto de Inversión
Pública constituye una intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el
fin de crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una
Entidad; 8.2 La OPI, en el cumplimiento de sus funciones, es responsable de: a. Determinar si la intervención
propuesta se enmarca en la definición de PIP señalada en la presente norma y demás normas del SNIP.; 10.1 La
UE tiene las siguientes funciones: b. Elabora el estudio definitivo, expediente técnico u otro documento
equivalente, ó supervisa su elaboración, cuando no sea realizado directamente por este órgano.; 25.3 Durante la
ejecución del proyecto, la UE deberá supervisar permanentemente el avance del mismo, verificando que se
mantengan las condiciones y parámetros establecidos en el estudio definitivo y que se mantenga el cronograma
previsto en el Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado. Es responsabilidad de la UE informar
oportunamente sobre los cambios que se den en la Fase de Inversión de un PIP a los órganos que correspondan,
según lo dispuesto por la presente norma.; 27.1 Durante !a fase de inversión, un PIP puede tener modificaciones
no sustanciales que conlleven al incremento del monto de inversión con el que fue declarado viable el PIP. Las
variaciones que pueden ser registradas por el órgano que declaró la viabilidad o el que resulte competente sin que
sea necesaria la verificación de dicha viabilidad, siempre que el PIP siga siendo socialmente rentable; Resolución
de Contraloría N° 195-85-CG, la que prescribe: 3. Es requisito indispensable para la ejecución de estas obras,
contar con el Expediente Técnico aprobado por el nivel competente, el mismo que comprenderá básicamente lo
siguiente: memoria descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados, presupuesto base con su análisis de
costos y cronograma de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En los casos que existan normas
específicas referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o Entidad que corresponda; 7. La
Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra, en aquellos casos cuyo costo
total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Lev Anual de Presupuesto para la contratación
mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate de obras cuyo costo total sea
inferior a lo señalado precedentemente; Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22, 672-2012-GRPASCO/PRES
que prescribe Artículo segundo.- Delegar las facultades y atribuciones, a los responsables de la dirección del
proyecto “Fortalecimiento de los servicios de salud en las provincias de Pasco y Daniel Carrión” y “Fortalecimiento
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de los servicios de salud en la provincia de Oxapampa, Región Pasco”, para que puedan cumplir con sus
objetivos, tanto administrativos, económicos y financieros; LEY N° 27815 LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA
FUNCION PUBLICA Artículo 6°.-Principios de Ia Función Pública: El servidor público actúa de acuerdo a los
siguientes principios: 1.Respeto.- Adecua su conducta hacia el respeto de Ia Constitución y las Leyes,
garantizando que en todas las fases del proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los
procedimientos administrativos, se respeten los derechos a Ia defensa y al debido procedimiento, Artículo 8°
Prohibiciones Éticas de la Función Pública numeral 2) Obtener Ventajas Indebidas “Obtener o procurar beneficios
o ventajas indebidas, para Sí o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de
influencia… ”; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA -
DECRETO SUPREMO N° 033-2005-PCM Artículo 6.- De las infracciones éticas en el ejercicio de Ia Función
Pública se considera infracción a Ia Ley y al presente Reglamento, Ia trasgresión de los principios, deberes,
obligaciones y prohibiciones establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose responsabilidad pasible
de sanción conforme lo dispone el inciso 1 del artículo 10 de la misma…”.
Lic. Román Luis Marcelo Callupe – Tercer Director de los proyectos de inversión pública:
“Ampliación de la cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa – Pasco”, inicio su labor
el 06 de enero del 2012, permaneciendo en labores hasta la fecha de emisión del presente en
cumplimiento a la Resolución Ejecutiva Regional n.° 22, -2012-GRPASCO/PRES, identificado con
Documento Nacional de Identidad n.º 04060832, por haber permitido que el proyectos e ejecute de
manera irregular y se exponga a los usuarios y trabajadores a riesgos por las atenciones en unidades
sin autorizaciones de los entes rectores en salud, incumpliendo: La Resolución Directoral N°
003-2011-EF/68.01, APRUEBA DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA,
publicada en el Diario Oficial "El Peruano" el 09 de abril de 2011, prescribe: 3.2 Proyecto de Inversión Pública
(PIP). Un Proyecto de Inversión Pública constituye una intervención limitada en el tiempo que utiliza total o
rentable; Resolución de Contraloría N° 195-85-CG, la que prescribe: 3. Es requisito indispensable para la
ejecución de estas obras, contar con el Expediente Técnico aprobado por el nivel competente, el mismo que
comprenderá básicamente lo siguiente: memoria descriptiva, especificaciones técnicas, planos, metrados,
presupuesto base con su análisis de costos y cronograma de adquisición de materiales y de ejecución de obra. En
los casos que existan normas específicas referidas a la obra, se recabará el pronunciamiento del sector y/o
Entidad que corresponda; 7. La Entidad designará al Ingeniero Residente responsable de la ejecución de la obra,
en aquellos casos cuyo costo total de la misma sea igual o mayor al monto previsto en la Lev Anual de
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Presupuesto para la contratación mediante Concurso Público de Precios; o al Ingeniero Inspector, cuando se trate
de obras cuyo costo total sea inferior a lo señalado precedentemente; Resoluciones Ejecutivas Regionales n.° 22,
672-2012-GRPASCO/PRES que prescribe Artículo segundo.- Delegar las facultades y atribuciones, a los
responsables de la dirección del proyecto “Fortalecimiento de los servicios de salud en las provincias de Pasco y
Daniel Carrión” y “Fortalecimiento de los servicios de salud en la provincia de Oxapampa, Región Pasco”, para que
puedan cumplir con sus objetivos, tanto administrativos, económicos y financieros; LEY N° 27815 LEY DEL
CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA Artículo 6°.-Principios de Ia Función Pública: El servidor público
actúa de acuerdo a los siguientes principios: 1.Respeto.- Adecua su conducta hacia el respeto de Ia Constitución y
las Leyes, garantizando que en todas las fases del proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los
procedimientos administrativos, se respeten los derechos a Ia defensa y al debido procedimiento, Artículo 8°
Prohibiciones Éticas de la Función Pública numeral 2) Obtener Ventajas Indebidas “Obtener o procurar beneficios
o ventajas indebidas, para Sí o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de
influencia… ”; APRUEBAN REGLAMENTO DE LA LEY DEL CODIGO DE ETICA DE LA FUNCION PUBLICA -
DECRETO SUPREMO N° 033-2005-PCM Artículo 6.- De las infracciones éticas en el ejercicio de Ia Función
Pública se considera infracción a Ia Ley y al presente Reglamento, Ia trasgresión de los principios, deberes,
obligaciones y prohibiciones establecidos en los artículos 6, 7 y 8 de la Ley, generándose responsabilidad pasible
de sanción conforme lo dispone el inciso 1 del artículo 10 de la misma…”
III. CONCLUSIONES
En opinión del Equipo de Examen especial se advierten las siguientes conclusiones:
1. Se generó un proceso de exoneración de Adquisiciones sin la justificación correspondiente en

los Informes Técnicos y Legal, incumpliendo con lo pre establecido en la Decreto Legislativo
N° 1017 - Ley de Contrataciones del Estado y Decreto Supremo N° 184-2008-EF,
Reglamento de la Ley, generando la aprobación de un proceso de exoneración, ello no permitió
la existencia de pluralidad de postores para la adquisición de los bienes adquiridos.
(Observación N°01).
2. Se generó el pago de adquisiciones de 87 refrigeradores y congeladores a gas, sin que

cumplieran con las características técnica, otorgándose la conformidad por agente no
competente; generando un pago de S/. 435 000.00, por bienes que no cumplen con las
especificaciones técnicas requeridas incumpliendo la Directiva del Sistema Nacional de
Inversión Pública, aprobado con Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01 y Decreto
Legislativo N° 1017 - Ley de Contrataciones del Estado y Decreto Supremo N° 184-2008-EF,
Reglamento de la Ley, generando un desembolso indebido. (Observación N°01).
3. Se determinó el incumplimiento del acto conciliatorio de fecha 27.Feb.2012, respecto de dejar

sin efecto la Resolución Ejecutiva Regional N° 0159-2012-G.R.PASCO/PRES de fecha
10.feb.2012, por parte de la Dirección de Asesoría Jurídica. Asimismo al incumplimiento de la
misma por parte del proveedor al no entregar las refrigeradoras y congeladoras a gas dentro de
los 45 días de haber firmado la conciliación, así como la falta de ejecución de cobro de
penalidades por el ente correspondiente, perjudicando a la entidad de S/. 43 500.00.
(Observación N°01).
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4. Se determinó que no se dio transito administrativo a la Resolución Ejecutiva Regional N°

0159-2012-G.R.PASCO/PRES en la Dirección General de Administración, respecto a la
resolución de Contrato N° 1575-2009-G.R.PASCO/PRES, respecto del proceso de
Exoneración por Desabastecimiento Inminente para la adquisición de bienes para el proyecto
"Equipamiento de los Servicios Materno Infantiles, Atención de Emergencia y Cadena de Frió
de Establecimiento de Categorías 1-1, I-2 y I-3 de la Red Salud de Pasco, Daniel Carrión y
Oxapampa", lo cual permitió el pago de S/. 367 580.00, no existiendo vínculo contractual
vigente, generando un desembolso o pago no justificado. (Observación N°01).
5. Se ha evidenciado en la ejecución de la Obra: “Ampliación y Mejoramiento de la Capacidad

Operativa y Resolutiva de la Dirección Regional de Salud Pasco”, se otorgó una ampliación de
plazo por la no observación de los procedimientos administrativos respecto al cumplimiento de
plazo para el otorgamiento de la respuesta correspondiente, ello genero una ampliación de 36
días no justificados que implica el no cobro de penalidades por el monto de S/. 133 725.66,
incumpliendo el artículo 201 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,
penalidades no aplicadas que dejo de percibir la entidad. (Observación N°02)
6. Se ha evidenciado que se han ejecutado de manera irregular los proyectos de inversión

pública: Fortalecimiento de los servicios especializados de salud en las provincias de Pasco y
Daniel Carrión por el importe de S/.7 798 559,00, y Ampliación de la cobertura de servicios de
salud en la provincia de Oxapampa por el importe de S/.3 169 000,00; advirtiéndose que el
perfil del primer proyecto fue elaborado por una persona sin título profesional; así como que, no
obstante a que estos proyectos contaron con viabilidad se ejecutaron sin contar con la
participación de Residente y Supervisor; situación que favoreció para que ampliaran los
presupuestos asignados en los estudios definitivos en S/.1 959 716,00 y S/.1 197 032,00 sin
contar con los sustentos respectivos; además de permitir que personas no competentes se
irroguen la potestad de realizar los requerimientos para la adquisición de las unidades móviles
para el proyecto; y finalmente también permitieron que se requiera, adquiera y de conformidad
a alimentos por personas distintas a las responsables de un proyecto de inversión pública por
el importe de S/.36 049,00. Eventos que incumplen la normativa del Sistema Nacional de
Inversión Pública aprobado con Resolución Directoral n° 003-2011-EF/68.01 y Ley de
Contrataciones del Estado y su Reglamento aprobados con D. Leg. 1017 y D.S. 184-2008; y
que han generado que se ejecute de manera irregular el gasto de S/.9 468 078,44 y el adicional
de S/. 3 156 748,00, de los que se han propiciado la adquisición de alimentos por personas no
autorizadas por S/.36 049,00. (Observación N°03)
IV. RECOMENDACIONES
En mérito a las observaciones y conclusiones expuestas en los capítulos precedentes y con el propósito
de contribuir a mejorar la gestión de la administración del gobierno Regional Pasco y en concordancia
con lo establecido en el inciso b) del artículo 15º de la Ley Nº 27785, “Ley Orgánica del Sistema
Nacional de Control y de la Contraloría General de la República”; se formulan las recomendaciones
siguientes:
AL CONSEJO REGIONAL
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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1. Tener presente para la aprobación de procesos exonerados la minuciosidad

correspondiente respecto de los sustentos técnicos y legales, formulando una directiva
respecto de la aprobación de procesos exoneración. (Conclusión 01).
2. Ordenar al gerente General Regional se desarrolle u diagnostico situacional de los Proyectos
de Inversión Pública, Fortalecimiento de los servicios especializados de Salud en las provincia
de Pasco y Daniel Carrión, y ampliación de la cobertura de los servicios de salud en la
provincia de Oxapampa para la toma de correctivos correspondientes. (Conclusión 06).
3. Ordenar al gerente General Regional, tomar las previsiones necesarias para salvaguardar los
activos adquiridos por los Proyectos de Inversión pública Fortalecimiento de los servicios
especializados de salud en las provincias de Pasco y Daniel Carrión y Ampliación de la
cobertura de servicios de salud en la provincia de Oxapampa y evitar su perdida u
obsolescencia por falta de mantenimiento. (Conclusión 06).
4. Ordenar al Gerente Regional de Desarrollo Social, revise el cumplimiento de la normativa para
el funcionamiento de Hospitales Móviles (Permisos y licencias), para salvaguardar la integridad
del personal de salud y del público usuario. (Conclusión 06)
AL PRESIDENTE DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO
5. Considerando la naturaleza de las observaciones planteadas, disponga el deslinde de

las responsabilidades administrativas señaladas como leves, y que de acuerdo a la
competencia legal exclusiva de la Contraloría se encuentra impedido de disponer el
deslinde de responsabilidades por los mismos hechos a los funcionarios y servidores
respecto de la comisión de infracciones GRAVES Y MUY GRAVES, todas estas
señaladas en el Anexo 2. Conclusión N° 1,2, 3, 4, 5 y 6; asimismo sírvase elevar un
ejemplar del informe al Órgano Instructor de la Contraloría General de la República
para el inicio del proceso sancionador.
AL GERENTE GENERAL REGIONAL
6. Disponga a la Dirección General de Administración, cumpla bajo responsabilidad con

las directivas del ciclo de gasto público, respecto de la documentación sustentatoria de
los comprobantes de pago que deben ser otorgados por el ente competente.
(Conclusión 02)
7. Disponga a quien corresponda la elaboración de lineamientos para el cumplimiento y

ejecución de pactos conciliatorios y laudos arbitrales. (Conclusión 03)
8. Ordena a sus Órganos de línea, Asesoramiento y Apoyo, que los actos administrativos
externos contenidos en los distintos documentos emitidos por la entidad deben ser de
conocimiento de todas las áreas y unidades involucradas en dichos actos
administrativos. . (Conclusión 04).
9. Ordene a la Gerencia Regional de Infraestructura tener presente los procedimientos

administrativos de conformidad a la Ley y Reglamento de Contrataciones del estado,
cuando se trate de ejecución de obras por contrata, respecto de las ampliaciones y
adicionales de obra. . (Conclusión 05)
INFORME N° 011-2012—2- 5348
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V. ANEXOS
RELACION DE ANEXOS
1. Fichas Técnicas de los proyectos
2. Relación de Funcionarios, ex Funcionarios, servidores y ex servidores implicados.
3. Reporte SAGU
4. Memorando de Control Interno
5. Memorando de Control Interno II
6. Anexo N° 05
7. Anexos N° 01,02 y 03 de la Observación 1
Cerro de Pasco, 28 de Diciembre del 2012.
____________________________ _________________________________
C.P.C.C. María C. BAZAN ALONSO Abog. Marco A. CARDENAS ALVARDO
Supervisor Auditor Encargado

Administrativo GRDS #011

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INFORME N° 011-2012—2- 5348

1. Origen del examen 006

2. Naturaleza y Objetivos del examen 006

3. Alcance del examen 007

4. Antecedentes y base legal de la entidad 007

5. Comunicación de hallazgos 022

6. Memorándum de Control Interno 022

7. Aspectos de importancia 023

a. Limitaciones advertidas en la ejecución de la acción de control. 023

b. La adopción de correctivos por la propia administración, durante la ejecución de la 024

II. OBSERVACIONES 024

1. IRREGULARIDADES EN EL PROCESO DE ADQUISICIÓN DE BIENES DEL 024

2. LA NO APLICACIÓN CORRECTA DE LOS PROCEDIMIENTOS

3. EJECUCIÓN IRREGULAR DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA; GENERA

III. CONCLUSIONES 209

IV. RECOMENDACIONES 209

V. RELACION DE ANEXOS 210

EXAMEN ESPECIAL A LA GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL DEL GOBIERNO

1. ORIGEN DEL EXAMEN

El Examen Especial a la Gerencia Regional de Desarrollo Social - Gobierno Regional Pasco,

Asimismo el inicio fue comunicado, acreditando al equipo de examen especial al titular de la

2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN

2.2 OBJETIVO GENERAL:

2.3 OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

a. Determinar si la ejecución del presupuesto se ha sujetado a las normas correspondientes.

b. Evaluar el cumplimiento de objetivos y metas previstas y resultados alcanzados.

c. Evaluar la adquisición de bienes y servicios efectuados con o sin proceso de selección, a

d. Determinar si los Proyectos de Inversión Pública efectuados directamente o a través de

3. ALCANCE DEL EXAMEN

La Acción de Control comprenderá a la Gerencia Regional de Desarrollo Social, la que opera

El presente Examen Especial se efectuará de acuerdo con las Normas de Auditoria

4 ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

4.1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD

El Gobierno Regional Pasco, inicio su gestión el 01 de Enero de 2003 en el marco de lo que

Satisfacer las necesidades sociales básicas de la población con un planificación y organización

“Satisfacer las necesidades sociales de la población, planificación, organización, conduciendo y

Honestidad, lealtad, solidaridad, justeza, laboriosidad, responsabilidad, humanismo, dignidad,

c. Función Administrativos y Ejecutora:

Organizar, dirigir y ejecutar los recursos financieros, bienes, activos y capacidades

d. Función de Promoción de las inversiones:

e. Función de Supervisión, Evaluación y Control:

01. Órganos Normativo y de Fiscalización

01.1. Consejo Regional

02.1. Presidencia Regional.

03.1. Consejo de Coordinación Regional

04.1. Órganos de Control Institucional

05. Órgano de Defensa Judicial del GRP

05.1. Procuraduría Pública Regional.

06. Órganos de Asesoramiento.

06.1. Dirección Regional de Asesoría Jurídica.

07. Órganos de Apoyo

07.3.1. Dirección de Abastecimientos y Patrimonio

08. Órganos de Línea

08.1. Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y

09. Órganos Desconcentrados

09.1 Dirección Regional de Agricultura

10. Órganos Descentralizados

10.1. Proyectos y Programas Especiales.

4.2. ANTECEDENTES DEL ASUNTO EXAMINADO

Como producto de la evaluación preliminar de la información que obra en este órgano de

GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL.

DE CONFORMIDAD AL REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL 2008

ARTÍCULO 59°.- La Gerencia Regional de Desarrollo Social, es un órgano de línea,