ALMACEN LAS GUACAMAYAS Balance de saldos Ajustes

No. Cuenta Debe Haber Debe

1 Caja y Bancos Q 143,625.50
2 Caja chica Q 1,000.00
3 Inmuebles Q 580,000.00
4 Equipo de Computación Q 35,460.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderías Q 97,000.00
7 Cruz, Cuenta capital 60% Q 120,000.00
8 Rojas, Cuenta capital 40% Q 80,000.00
9 Compras Q 104,200.00
10 Clientes Q 43,000.00
11 IVA (Acreedor) Q 4,200.00
12 Sueldos Sala de ventas Q 68,000.00
13 Sueldos de Oficina Q 81,000.00
14 Prestaciones Laborales s/v Q 7,366.67
15 Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00
16 Papelería y útiles Q 4,200.00
17 Publicidad Q 25,200.00
18 Timbre de Prensa Q 126.00
19 Donativos Q 2,000.00
20 Deudores varios Q 2,400.00
21 Ventas Q 915,667.27
22 IUSI Q 4,350.00
23 Alquileres cobrados no devengados Q 12,000.00
24 Bonif. Incent. Sala de ventas Q 12,500.00
25 Bonif. Incent. de Oficina Q 15,000.00
26 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 8,615.60
27 Cuotas Patronales de oficina Q 10,262.70
28 Proveedores Q 25,626.64
29 Hipotecas a largo plazo Q 120,000.00 72000
30 Devoluciones y Reb. S/Compras Q 3,800.00
31 Devoluciones y Reb. S/Ventas Q 2,300.00
32 Anticipo sobre ventas Q 7,240.00
33 Intereses Gasto Q 14,339.94 1375.89
34 ISR Trimestral por acreditar Q 7,700.00
35 IGSS por pagar Q 2,607.50
36 Gastos generales Q 720.00
37 ISR por pagar S/Compras Q 5,000.00
38 Deprec. Edificios Sala de ventas 10572.92
39 Deprec. Edificios de oficinas 6343.75
40 Deprec. Equipo de computación 9562.94
41 Amort. Gastos de Organización 2833.33
42 Deprec. Acum. Edificios
43 Deprec. Acum. Equipo de computación
44 Amort. Acum. Gastos de organización
45 Papelería y útiles consumidos 3100
46 Intereses por pagar
47 IUSI sala de ventas 2718.75
48 IUSI Oficinas 1631.25
49 Hipotecas a corto plazo
Suma de costos de ventas
Costo de Ventas
Suma de cuentas de Resultados
Ganancia antes del Impto. Y Reserva
50 ISR por pagar
51 Reserva Legal
Ganancia post. Impto. Y Reserva

SUMAS IGUALES Q 1,296,141.41 Q 1,296,141.41 Q 110,138.83

Ajustes Saldos Ajustados Costo de Ventas Estado de Resultado
Haber Debe Haber Debe Haber Debe
Q 143,625.50
Q 1,000.00
Q 580,000.00
Q 35,460.00
Q 17,000.00
Q 97,000.00 Q 97,000.00 Q 86,000.00
Q 120,000.00
Q 80,000.00
Q 104,200.00 Q 104,200.00
Q 43,000.00
Q 4,200.00
Q 68,000.00 Q 68,000.00
Q 81,000.00 Q 81,000.00
Q 7,366.67 Q 7,366.67
Q 8,775.00 Q 8,775.00
3100 Q 1,100.00
Q 25,200.00 Q 25,200.00
Q 126.00 Q 126.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 2,400.00
Q 915,667.27
4350 Q -
Q 12,000.00
Q 12,500.00 Q 12,500.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 8,615.60 Q 8,615.60
Q 10,262.70 Q 10,262.70
Q 25,626.64
Q 48,000.00
Q 3,800.00 Q 3,800.00
Q 2,300.00 Q 2,300.00
Q 7,240.00
Q 15,715.83 Q 15,715.83
Q 7,700.00
Q 2,607.50
Q 720.00 Q 720.00
Q 5,000.00
Q 10,572.92 Q 10,572.92
Q 6,343.75 Q 6,343.75
Q 9,562.94 Q 9,562.94
Q 2,833.33 Q 2,833.33
16916.67 Q 16,916.67
 9562.94 Q 9,562.94
2833.33 Q 2,833.33
Q 3,100.00 Q 3,100.00
1375.89 Q 1,375.89
Q 2,718.75 Q 2,718.75
Q 1,631.25 Q 1,631.25
72000 Q 72,000.00
Q 89,800.00
Q 111,400.00 Q 111,400.00
Q 405,744.74
Q 509,922.53

Q 110,138.83 Q 1,326,830.24 Q 1,326,830.24 Q 201,200.00 Q 201,200.00 Q 915,667.27

Estado de Resultado Balance General
Haber Debe Haber
Q 143,625.50
Q 1,000.00
Q 580,000.00
Q 35,460.00
Q 17,000.00
Q 86,000.00
Q 120,000.00
Q 80,000.00

Q 43,000.00
Q 4,200.00

Q 1,100.00

Q 2,400.00
Q 915,667.27

Q 12,000.00

Q 25,626.64
Q 48,000.00

Q 7,240.00

Q 7,700.00
Q 2,607.50

Q 5,000.00

Q 16,916.67
 Q 9,562.94
Q 2,833.33

Q 1,375.89

Q 72,000.00

Q 915,667.27
Calculos de ISR y
Reserva
Q 127,480.62 127480.6325 ISR
Q 19,122.95 Q 382,441.90 19122.094875 Reserva
Q 363,318.96

Q 915,667.27 Q 917,285.50 Q 917,285.50