ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

DISTRIBUIDORA LA MEJOR SAS

NIT. 860.485.938-6
DEL 1 ENERO DE AÑO X1 HASTA 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO X1
PESOS COLOMBIANOS
CIFRAS EN MILLONES

Ingresos de Actividades Ordinarias

Devolucion de Inresos de actividades ordinarias
Ingresos netos de actividades ordinarias
Costos de ventas
Resultados Brutos de actividades ordinarias
Otros ingresos de otras actividades Ordinarias
Otros gastos de otras actividades ordinarias
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIO S
ARRENDAMIENTOS
GASTOS DE REGISTRO
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
UTILES Y PAPELERIA
ARRENDAMIENTOS

Resultado de actividades ordinarias

Ingresos de otras actividades
Ingresos Otras actividades
Gastos de otras actividades
Gastos financieros
Gastos de publicidad
Resultados realizados antes de impuestos
Tasa impositiva del 32%
Resultado realizado del periodo
Reserva Obligatoria
Resulta Neto del Periodo

ORI
Deterioro de Activos por revalorizacio
Resultado Integral total del periodo
Resultado del grupo Controlador
Resultado del grupo Minoritario
REPRESENTANTE LEGAL
 OS INTEGRAL
MEJOR SAS
38-6
DE DICIEMBRE DEL AÑO X1
BIANOS
LONES

AÑO 1 AÑO 2
$ 50,200,000 $ 40,040,840
$ - $ 280,000
$ 50,200,000 $ 39,760,840
$ 30,120,000 $ 23,856,504
$ 20,080,000 $ 15,904,336

$ 3,264,000 $ 71,501,970
$ 27,664,168
$ 1,039,299
$ 600,000
$ 382,000
$ 35,665,173
$ 7,133,330
$ 1,682,000
$ 600,000

$ 16,816,000 -$ 55,597,634
$ 1,367,257

$ 28,115,178

$ 16,816,000 -$ 82,345,554
$ 5,885,600
$ 10,930,400 -$ 82,345,554
$ 1,093,040
$ 9,837,360 -$ 82,345,554

$ 53,343,670
$ 9,837,360 -$ 135,689,224
CONTADOR
SALDOS PROYECTO INTEGRADOR I
FECHA: DICIEMBRE AÑO 1

TIPO CUENTA DESCRIPCION SALDO DEBE

ACTIVO 1105 CAJA GENERAL -
1110 BANCO CUENTA DE AHORROS 49,130,833
1305 Clientes (A) -
Clientes (B) 16,319,170
Clientes (C) 2,937,451
1355 Anticipo rte fte 2.5% 1,255,000
Anticipo rte ica 11.04/1000 217,709
Anticipo rte Iva 15% 562,020
Autorrenta 200,800
Descuento tributario 598,500
1435 Inventarios -
1524 PPY E Computador 2,500,000
PPY E Escritorios 250,000
PPY E Silla 200,000
PPY E Teléfono 200,000
PASIVO 2205 Proveedores (A) -
Proveedores (B) -
Proveedores (C) -
2335 Costos y gastos por pagar -
2365 Autorrenta -
rte fte arrendamientos 3.5% -
rte fte compras 2.5% -
2367 Retención de iva -
2368 rte ica 11.04/1000 -
rte ica 9.66/1000 -
2408 IVA DESCONTABLE 4,579,380
IVA GENERADO -
PATRIMONIO 3105 CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL PAGADO 20,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR 60,000,000
INGRESOS 4135 Ingresos operacionales -
GASTO 5120 ARRENDAMIENTOS 600,000
5140 GASTOS DE REGISTRO 382,000
5195 UTILES Y PAPELERIA 1,682,000
5220 ARRENDAMIENTOS 600,000
COSTOS 6105 COSTO DE VENTAS 30,120,000
PARTIDA DOBLE 192,334,862
 sub cuenta Detalle debito
4135 Ingresos operacionales 50,200,000
5120 ARRENDAMIENTOS
5140 GASTOS DE REGISTRO
5195 UTILES Y PAPELERIA
5220 ARRENDAMIENTOS
6105 COSTO DE VENTAS
5905 GANANCIAS Y PERDIDA

sub cuenta Detalle debito

5905 GANANCIAS Y PERDIDA 16,816,000
3305 RESERVA
2404 IMPUESTO DE RENTA
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Total general -
 1. DESCARGAR EL BALANCE DE COMPROBACION Y REALIZAR ESTADOS FINANCIEROS

SALDO HABER
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7,507,500
1,817,400
1,953,643
200,800
42,000
811,750
47,937
204,240
11,592
-
9,538,000
120,000,000

50,200,000
-
-
-
-
-
192,334,862
credito

600,000
382,000
1,682,000
600,000
30,120,000
16,816,000

credito

1,093,040
5,885,600
9,837,360
R ESTADOS FINANCIEROS
 ESTADO DE SITUACION FINANC
DISTRIBUIDORA LA MEJOR S
NIT. 860.485.938-6
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO
PESOS COLOMBIANOS
CIFRAS EN MILLONES

ACTIVOS CORRIENTES O MONETARIOS AÑO 2

Efectivo y Equivalente al Efectivo 24,896,230.48
Clientes y otras cuentas por cobrar clientes 42,175,512.78
Inventario de materia prima
Inventario de mercancias no fabricadas x la empresa 2,668,996

Total Activos Corrientes o monetarios 69,740,739

ACTIVOS CORRIENTES NO MONETARIOS

Propiedad planta y Equipo terrenos
Propiedad planta y equipo construcciones y edificaciones
Propiedad planta y equipo maquinaria 15,500,000.00
Propiedad planta y equipocomputo 2,500,000
Propiedad planta y equipo oficina 650,000.00
Propiedad planta y Vehiculo 54,800,000
Depreciacion Propiedad planta y equipo -4,081,837.00
Activos Biologicos 125,000,000
Intangibles 656,050,003.33
Propiedades de inversion . Oficinas 970,833,331.00

Total Activos no Monetarios 1,821,251,497

TOTAL ACTIVOS 1,890,992,236

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DISTRIBUIDORA LA MEJOR SAS
NIT. 860.485.938-6
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO X1
PESOS COLOMBIANOS
CIFRAS EN MILLONES

AÑO 1 PASIVOS CORRIENTES O MONETARIOS

49,130,832.60 Obligaciones Financieras
22,090,649.40 Contrato de Leasing
Proveedores
0 Costos y gastos por pagar
Retencion e la fuente
Retenciones y Aportes de Nomina
Impuestos a la ventas por pagar
Impuesto de Renta y complementarios
Beneficios A empleados
71,221,482 Acreedores y otras cuentas por pagar

Total Pasivos corrientes o monetarios

0.00
0.00 PASIVOS CORRIENTES NO MONETARIOS
0.00 Instrumentos
2,500,000.00 Impuesto diferido
650,000.00 Instrumento financiero medido a costo amortizado
Total Pasivo corriente no monetario
TOTA PASIVO
PATRIMONIO
Aportes Sociales
Reservas obligatorias
Perdidas acumuladas
3,150,000 Resultado del periodo
ORI - Deterior por revalorizacion Activos
ORI - Revalorizacion
74,371,482 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

-
AÑO 2 AÑO 1

18,134,800.00 9,324,900.00
212,553,643.00 1,953,643.00
6,369,600.36 1,318,319.00
6,054,549.51
6,111,126.66 4,958,620.00
5,885,600.00 5,885,600.00
2,574,063

257,683,382 23,441,082

1,129,588,394
572,979,284
-
1,702,567,679 -
1,960,251,061 23,441,082

$ 40,000,000 $ 40,000,000
$ 1,093,040 $ 1,093,040
-$ 82,345,554
$ 9,837,360 $ 9,837,360
-$ 53,343,670
$ 15,500,000
- 69,258,824 50,930,400
1,890,992,236 74,371,482

-
TIPO CUENTA DESCRIPCION SALDO DEBE SALDO HABER
ACTIVO 1105 CAJA GENERAL - -
1110 BANCO CUENTA DE AHORROS 49,130,833 -
1305 Clientes (A) - -
Clientes (B) 16,319,170 -
Clientes (C) 2,937,451 -
1355 Anticipo rte fte 2.5% 1,255,000 -
Anticipo rte ica 11.04/1000 217,709 -
Anticipo rte Iva 15% 562,020 -
Autorrenta 200,800 -
Descuento tributario 598,500 -
1435 Inventarios - -
1524 PPY E Computador 2,500,000 -
PPY E Escritorios 250,000 -
PPY E Silla 200,000 -
PPY E Teléfono 200,000 -
PASIVO 2205 Proveedores (A) - -
Proveedores (B) - 7,507,500
Proveedores (C) - 1,817,400
2335 Costos y gastos por pagar - 1,953,643
2365 Autorrenta - 200,800
rte fte arrendamientos 3.5% - 42,000
rte fte compras 2.5% - 811,750
2367 Retención de iva - 47,937
2368 rte ica 11.04/1000 - 204,240
rte ica 9.66/1000 - 11,592
2408 IVA DESCONTABLE 4,579,380 -
IVA GENERADO - 9,538,000
PATRIMONIO 3105 CAPITAL AUTORIZADO ###
CAPITAL PAGADO 20,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR 60,000,000
INGRESOS 4135 Ingresos operacionales - 50,200,000
GASTO 5120 ARRENDAMIENTOS 600,000 -
5140 GASTOS DE REGISTRO 382,000 -
5195 UTILES Y PAPELERIA 1,682,000 -
5220 ARRENDAMIENTOS 600,000 -
COSTOS 6105 COSTO DE VENTAS 30,120,000 -
TIPO CUENTA DESCRIPCION SALDO DEBE
ACTIVO 1105 CAJA MENOR 800,000
1110 BANCO CUENTA DE AHOR -
1225 CDT -
1305 Clientes (C) 18,737,107
Clientes (D) -
1330 ANTICIPO PROVEEDORES -
1355 Anticipo rte fte 2.5% 106,521
Anticipo rte ica 11.04/100 47,040
Anticipo rte Iva 15% 1,133,184
Autorrenta 159,043
Descuento tributario 16,150,000
Anticipo rte fte rendimien 71,138
1390 DETERIORO CARTERA -
1435 Inventarios 2,693,496
DETERIORO INVENTARIOS -
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 15,500,000
1540 VEHICULOS 54,800,000
1564 ACTIVOS BIOLOGICOS 125,000,000
1599 DEPRECIACION EQUIPO DE -
DEPRECIACION VEHICULOS -
1610 MARCAS 85,600,000
1625 INTANGIBLES POR ARREN 580,000,000
1698 AMORTIZACION MARCAS -
DEPRECIACION BIENES AR -
1895 DEPRECIACION PI -
1899 OTROS ACTIVOS - EDIFICI 1,000,000,000

PASIVO 2105 OBLIGACIONES FINANCIER -

2115 CONTRATOS DE ARRENDAM -
2205 Proveedores (A) -
Proveedores (B) 7,507,500
Proveedores (C) 1,817,400
Proveedores (D) -
Proveedores (E) -
2335 Costos y gastos por pagar -
2360 DIVIDENDOS DECRETADOS -
2365 Autorrenta -
rte fte compras 2.5% -
RETENCION POR SALARIOS -
2367 Retención de iva -
2368 rte ica 11.04/1000 -
2370 APORTES A EPS -
APORTE ARL -
 CAJA DE COMPENSACION, S -
2380 APORTE PENSION -
APORTE FONDO DE SOLID -
2408 IVA DESCONTABLE 5,044,500
IVA GENERADO -
IVA SERVICIOS 23,617
IVA DESCONTABLE X ARRE 1,333,936
PROVISION IMPUESTO DE -
2505 NOMINA POR PAGAR -
CESANTIAS -
INTERESES DE CESANTIAS -
PRIMA DE SERVICIOS -
VACACIONES -
BENEFICIO A EMPLEADO P -
BENEFICIO A EMPLEADO L -
PATRIMONIO 3210 MAQUINARIA Y EQUIPO -
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS -
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO -
INGRESOS 4135 Ingresos operacionales -
4175 Devolución en ventas 280,000
4205 SUBVENCIONES -
4210 INTERESES -
COSTOS 6105 COSTO DE VENTAS 23,856,504
GASTO 5105 SALARIOS EMPLEADO 19,976,469
SUBSIDIO DE TRANASPORT 106,454
COMISIONES 355,000
CESANTIAS 728,950
INTERESES DE CESANTIAS 7,202
PRIMA DE SERVICIOS 728,950
VACACIONES 852,985
APORTES EPS 1,517,751
APORTES PENSION 2,142,707
APORTE ARL 93,032
CAJA DE COMPENSACION, S 714,236
SEGURO DE VIDA BENEFIC 350,000
BONIFICACION BENEFICIO 37,855
INDEMNIZACION 52,577
5135 ACUEDUCTO Y ALCANTARI 586,432
ENERGIA 158,963
INTERNET 100,000
IMPOCONSUMO 11,304
TELEFONIA FIJA 58,300
TELEFONIA MOVIL 124,300
5160 DEPRECIACION EQUIPO DE 598,500
DEPRECIACION VEHICULOS 3,483,337
 DEPRECIACION PI 29,166,669
AMORTIZACION MARCAS 7,133,330
DEPRECIACION BIENES AR 2,416,667
5199 DETERIORO VEHICULOS 37,000,000
DETERIORO INVENTARIOS 24,500
DETERIORO CARTERA 16,319,170
5305 INTERESES FINANCIEROS 28,115,178
Total general 2,093,621,804
SALDO HABER
-
25,034,602
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16,319,170
-
24,500
-
-
-
598,500
3,483,337
-
-
7,133,330
2,416,667
29,166,669
-

1,129,588,394
572,979,284
-
-
-
13,008,800
5,126,000
210,600,000
-
159,043
2,508,750
1,005,000
319,200
1,059,288
2,231,986
93,032
 714,236
2,856,943
158,353
-
7,554,560
-
-
-
-
676,373
6,764
676,373
826,697
350,000
37,855
15,500,000
-
-
40,040,840
-
351,000
1,016,257
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
2,093,621,804
SALDOS PROYECTO INTEGRADOR II
FECHA: DICIEMBRE AÑO 2

TIPO CUENTA DESCRIPCION SALDO DEBE

ACTIVO 1105 CAJA MENOR 800,000
1110 BANCO CUENTA DE AHORROS -
1225 CDT -
1305 Clientes (C) 18,737,107
Clientes (D) -
1330 ANTICIPO PROVEEDORES -
1355 Anticipo rte fte 2.5% 106,521
Anticipo rte ica 11.04/1000 47,040
Anticipo rte Iva 15% 1,133,184
Autorrenta 159,043
Descuento tributario 16,150,000
Anticipo rte fte rendimientos 7% 71,138
1390 DETERIORO CARTERA -
1435 Inventarios 2,693,496
DETERIORO INVENTARIOS -
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 15,500,000
1540 VEHICULOS 54,800,000
1564 ACTIVOS BIOLOGICOS 125,000,000
1599 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA -
DEPRECIACION VEHICULOS -
1610 MARCAS 85,600,000
1625 INTANGIBLES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO 580,000,000
1698 AMORTIZACION MARCAS -
DEPRECIACION BIENES ARRENDAMIENTO FINANCIEROS -
1895 DEPRECIACION PI -
1899 OTROS ACTIVOS - EDIFICIOS PROPIEDAD DE INVERSION 1,000,000,000
Total ACTIVO 1,900,797,529
PASIVO 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS -
2115 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS LEASING FINANCIERO -
2205 Proveedores (A) -
Proveedores (B) 7,507,500
Proveedores (C) 1,817,400
Proveedores (D) -
Proveedores (E) -
2335 Costos y gastos por pagar -
2360 DIVIDENDOS DECRETADOS POR PAGAR -
2365 Autorrenta -
rte fte compras 2.5% -
RETENCION POR SALARIOS -
2367 Retención de iva -
 2368 rte ica 11.04/1000 -
2370 APORTES A EPS -
APORTE ARL -
CAJA DE COMPENSACION, SENA , ICBF -
2380 APORTE PENSION -
APORTE FONDO DE SOLIDARIDAD -
2408 IVA DESCONTABLE 5,044,500
IVA GENERADO -
IVA SERVICIOS 23,617
IVA DESCONTABLE X ARRENDA 1,333,936
PROVISION IMPUESTO DE RENTA -
2505 NOMINA POR PAGAR -
CESANTIAS -
INTERESES DE CESANTIAS -
PRIMA DE SERVICIOS -
VACACIONES -
BENEFICIO A EMPLEADO POST EMPLEO -
BENEFICIO A EMPLEADO LARGO PLAZO -
Total PASIVO 15,726,953
PATRIMONIO 3210 MAQUINARIA Y EQUIPO -
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS -
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO -
Total PATRIMONIO -
INGRESOS 4135 Ingresos operacionales
4175 Devolución en ventas
4205 SUBVENCIONES
4210 INTERESES
COSTOS 6105 COSTO DE VENTAS
GASTO 5105 SALARIOS EMPLEADO
SUBSIDIO DE TRANASPORTE
COMISIONES
CESANTIAS
INTERESES DE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
APORTES EPS
APORTES PENSION
APORTE ARL
CAJA DE COMPENSACION, SENA , ICBF
SEGURO DE VIDA BENEFICIO EMPLEADO
BONIFICACION BENEFICIO EMPLEADO
INDEMNIZACION
5135 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA
INTERNET
 IMPOCONSUMO
TELEFONIA FIJA
TELEFONIA MOVIL
5160 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION VEHICULOS
DEPRECIACION PI
AMORTIZACION MARCAS
DEPRECIACION BIENES ARRENDAMIENTO FINANCIEROS
5199 DETERIORO VEHICULOS
DETERIORO INVENTARIOS
DETERIORO CARTERA
5305 INTERESES FINANCIEROS
Total GASTO 152,960,817
Total general #REF!

4135 Ingresos operacionales 40,040,840

4175 Devolución en ventas -
4205 SUBVENCIONES 351,000
4210 INTERESES 1,016,257
6105 COSTO DE VENTAS -
5105 SALARIOS EMPLEADO -
SUBSIDIO DE TRANASPORTE -
COMISIONES -
CESANTIAS -
INTERESES DE CESANTIAS -
PRIMA DE SERVICIOS -
VACACIONES -
APORTES EPS -
APORTES PENSION -
APORTE ARL -
CAJA DE COMPENSACION, SENA , ICBF -
SEGURO DE VIDA BENEFICIO EMPLEADO -
BONIFICACION BENEFICIO EMPLEADO -
INDEMNIZACION -
5135 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO -
ENERGIA -
INTERNET -
IMPOCONSUMO -
TELEFONIA FIJA -
TELEFONIA MOVIL -
5160 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA -
DEPRECIACION VEHICULOS -
 DEPRECIACION PI -
AMORTIZACION MARCAS -
DEPRECIACION BIENES ARRENDAMIENTO FINANCIEROS -
5199 DETERIORO VEHICULOS -
DETERIORO INVENTARIOS -
DETERIORO CARTERA -
5305 INTERESES FINANCIEROS -
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 135,689,224
SUMA 177,097,322

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS

3610 PERDIDA DEL EJERCICIO 82,345,554
38 DETERIRO POR VALORIZAICONES 53,343,670
135,689,224
SALDO HABER
- TENGA EN CUENTA QUE LOS SALDOS DE ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO PARA DEL AÑ
25,034,602
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16,319,170
-
24,500
-
-
-
598,500
3,483,337
-
-
7,133,330
2,416,667
29,166,669
-
84,176,775
1,129,588,394
572,979,284
-
-
-
13,008,800
5,126,000
210,600,000
-
159,043
2,508,750
1,005,000
319,200
 1,059,288
2,231,986
93,032
714,236
2,856,943
158,353
-
7,554,560
-
-
-
-
676,373
6,764
676,373
826,697 1,936,809,979
350,000
37,855
1,952,536,932
15,500,000
-
-
15,500,000
40,040,840
-
351,000
1,016,257
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
- #REF!
-
- #REF!
-
-
-
#REF!
#REF!

-
280,000
-
-
23,856,504
19,976,469
106,454
355,000
728,950
7,202
728,950
852,985
1,517,751
2,142,707
93,032
714,236
350,000
37,855
52,577
586,432
158,963
100,000
11,304
58,300
124,300
598,500
3,483,337
 29,166,669
7,133,330
2,416,667
37,000,000
24,500
16,319,170
28,115,178

177,097,322

135,689,224

135,689,224
PATRIMONIO PARA DEL AÑO 1 Y 2 SE DEBEN SUMAR PARA TENER EL SALDO A 31/12 DEL AÑO 2