Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.
Realice un corto video con su reunión de apertura y agregue aquí el enlace.
(tiene como ejemplo el video https://www.youtube.com/watch?v=WvbAoDMt8uY)

b) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

 La escucha escucha activa

Desarrollo de la auditoría

c) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Política de Logística y Servicio al Ultima actualización 12 de mayo 2021
Cliente
2 Política de Gestión Gestión Ultima actualización 23 de junio 2018
Financiera Financiera
3 Manual de Procedimientos. Cap. Ultima actualización 30 de abril 2020
Compras y Logística.

d) . Recolección y verificación de información: Preparación de la Auditoría. Método

utilizado- Lista de Verificación. Seleccione uno de los procesos a auditar y Diseñe
mínimo 10 preguntas para el desarrollo de la auditoría, teniendo en cuenta
requisitos de la norma o criterio seleccionado por usted para auditar. Tenga en
cuenta realizar preguntas utilizando: que/cual, quien, cuando, donde.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado:

CUMPLE
Requisito SI NO Evidencias de Auditoría
Pregunta
(criterio)
Desarrollo de la auditoría

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
Criterios de Hallazgos de la
No C NCM NCm
Auditoria Auditoría
1 política de gestión Falta agregar implementación de x
financiera procedimiento para costos en
materiales de bodega y standby
2 Cap. Compras y No se tiene en cuenta el formato único x
logística de despachos y recibo de mercancía en
el procedimiento
3 Política de logística No se tiene en cuenta el formato único x
y servicio al cliente de despachos y recibo de mercancía en
el procedimiento cambios
organizacionales del año 2016

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe revisar constantemente los procedimientos auditados a fin de
actualizarlos cuando se requiera en busca de mejoras optimización del
mismo.
 Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar a
fin de subsanar las no conformidades resultado de auditoría.
 Se requieres que el personal a cargo conozca y comprenda la política de
calidad y los objetivo.
 Se requiere actualizar el procedimiento de bienestar y salud ocupacional
de acuerdo con la No conformidad mayor (NCM) hallada.
Desarrollo de la auditoría

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría. (tenga en cuenta el video Reunión de cierre:
https://www.youtube.com/watch?v=Wop9Sk7zXnk

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

 Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados
para la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los
indicadores establecidos dentro de una organización.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia este Archivo que contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.