Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:
DESARROLLO DE EVIDENCIA AA3-EV2
a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la
asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.
 REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA
EMPRESA: CONCRETO S.A.S.
DIRECCION: Carrera 15 sur Nº 76-82 Bodega 2 – Av. Circunvalar.
REPRESENTANTE: Yuranis castro Montes
Tel: xxxxxx
Cargo: Gerente General
Correo: concretos.caribe@concretos.com.co
De: Equipo Auditor área gerencia de calidad comercial@concretos.com.co
Para: Gerente General
Fecha: 22/09/2021
OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el
programa de sistema de Gestión de calidad de concreto. En los procedimientos de
prestación de servicios de laboratorio de investigación y ensayo de la institución en el
programa de suelo
Alcance: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de ensayos e
investigación del departamento aseguramiento de la calidad de la empresa
específicamente en el área de geotecnia.

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

Desarrollo de la auditoría

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1. Manual de procedimientos Copias controladas del manual de calidad.

2 Políticas corporativa de MRC Hay riesgo de perder información debido al desorden.

3 Manual de procedimientos de Verbalmente conocen el procedimiento, pero no está

Laboratorio documentado.

4 Instructivos de desarrollo de ensayos Hay riesgo de perder información debido al desorden.

de laboratorio I-EL-002

5 Manual de documentos de retención y
archivo del laboratorio de ensayos M-
DR-005
6 Manual de calidad M-AM-001, Versión
00 de junio 15 de 2013
Se da por entendido que cada uno conoce sus funciones
pero no se documenta.
Hay riesgo de perder información debido al desorden.

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
 La escucha activa, la observación mediante encuestas y entrevistas.

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
 Por medio de lista de chequeo y papeles de trabajo se verificará que el criterio de
auditoria sobre lo auditado se esté cumpliendo, además de tabular la información
recolectada atreves de encuestas al personal técnico del área de geotecnia, área
administrativa y evidentemente a los jefes de área del laboratorio.

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NCM NCm
Auditoria Auditoría
1 Procedimientos de costos Política de gestión Falta agregar X
en materiales en bodega y financiera implementación de
stand-by procedimiento para costos
en materiales de bodega y
Stand-by
2 Formato Único de Cap. Compras y No se tiene en cuenta el X
despachos, manual de logística formato único de
procedimientos despachos y recibido de
mercancía en el
procedimiento
3 Cambios organizacionales Política de logística y Falta actualización de la X
servicio al cliente política de logística, cuya
última actualización fue el
20 de mayo de 2019 y no
Desarrollo de la auditoría

se han agregado los

cambios organizacionales
del año 2020
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe actualizar la política de Gestión financiera y crear un procedimiento para
el manejo de costos en materiales de bodega y Stand-by.
 Se debe agregar el formato único de despachos y recibió al manual de
procedimientos.
 Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se
han agregado los cambios organizacionales del año 2019.
 CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA:
Se debe actualizar la política de gestión de laboratorio y crear un procedimiento
para el manejo de protocolos de análisis y entregas de resultados.
- Se debe unificar el formato de solicitud de análisis y entrega de resultado en
un solo.
Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y análisis de
muestras.
- Es indispensables actualizar los procedimientos para el diligenciamiento de
los libros de registros de muestras.
- Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento
las tarjetas de datos y resultados de análisis.
- Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el laboratorio de
investigación y ensayos que permitan generar actividades de seguimiento,
medición, análisis y mejora.
- Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer
indicadores que permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos.

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

- REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA

- EMPRESA: CONCRETO S.A.S.
- DIRECCION: Carrera 15 sur Nº 76-82 Bodega 2 – Av. Circunvalar.
- REPRESENTANTE: Yuranis castro Montes
- Tel: xxxxxx
- Cargo: Gerente General
- Correo: concretos.caribe@concretos.com.co
- De: Equipo Auditor área gerencia de calidad
comercial@concretos.com.co
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- Para: Gerente General

- Fecha: 22/09/2021
- OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté
cumpliendo con el programa de sistema de Gestión de calidad de
concreto. En los procedimientos de prestación de servicios de
laboratorio de investigación y ensayo de la institución en el programa
de suelo
- Alcance: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de
ensayos e investigación del departamento aseguramiento de la calidad
de la empresa específicamente en el área de geotecnia.

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio de procesos de auditoria se espeta contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la función las cuales se debe realizar la supervisión de actividades
de un funciona mientras el cumplimiento de los indicadores, las cuales arrojen
resultados para la establecido dentro de una organización.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.