Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

Reunión de Apertura Proceso de Auditoria Interna Empresa: Colegio San José de

Cúcuta
Dirección: Cl. 13 #5-65, Cúcuta, Norte de Santander
Representante: Carlos Andrés Puerto
Tel: 5767430
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: colsanjose@semcucuta.gov.co
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad audgercucuta@colegiosanjose.com.co
Para: Coordinación académica Diego Pérez
Fecha: 16 de junio del 2019

OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el

programa de Sistema de Gestión de Calidad de Colegio San José de
Cúcuta. , en los procedimientos de prestación de servicios del Laboratorio
de Investigación y Ensayos de la institución en el programa de Química.

Alcance: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos e

investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la empresa
Colegio San José de Cúcuta específicamente en el programa de Química

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Manual de Procedimientos copias controladas del manual de calidad

2 Políticas Corporativa de MRC Hay riesgo de perder información debido al desorden

3 Manual de Procedimientos de Verbalmente conocen el procedimiento, pero no

Desarrollo de la auditoría

Laboratorio M-PC-002 Versión Junio está documentado.

de 201
4 Instructivos de desarrollo de Hay riesgo de perder información debido al desorden
Ensayos de laboratorio I-EL-002
5 Manual de Documentos de Se da por entendido que cada uno conoce sus funciones
Retención y Archivo del pero no se documenta
Laboratorio de Ensayos M-DR-005

6 Manual de Calidad M-AM- Hay riesgo de perder información debido al desorden

001,Version 00 de Junio 15 de
2013

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

La escucha activa, la observación mediante encuestas y entrevistas.

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).

Por medio de listas de chequeo y papeles de trabajo se verificará que el Criterio

de auditoria sobre lo auditado se esté cumpliendo, además de
tabular la información recolectada a través de entrevistas a los estudiantes de la
clase de Química, administrativos y evidentemente a los autores directos de esa
área.

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
1 Procedimientos de costos Política de gestión Falta agregar
en materiales en bodega y financiera. implementación de
stand-by. procedimiento para costos X
en materiales de bodega y
stand-by
2 Formato único de Cap. Compras y No se tiene en cuenta
despachos, Manual de logística. el formato único de
procedimientos. despachos y recibo de X
mercancía en el
procedimiento.
3 Cambios organizacionales Política de logística Falta actualización de la
y servicio al cliente política de logística, cuya
organizacionales del última actualización fue el X
año 2019 18 de julio 2018y no se han
agregado los cambios
Desarrollo de la auditoría

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un procedimiento

para el manejo de costos en materiales de bodega y stand-by.
 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
 Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se
han agregado los cambios organizacionales del año 2019.
 Conclusiones de la Auditoria:
 Se debe actualizar la Política de Gestión De Laboratorio y crear un
procedimiento para el manejo de protocolos de análisis y entregas de
resultados.
 Se debe unificar el formato de solicitud de análisis y entrega de resultado
en uno solo. Se debe actualizar la política de gestión de recepción,
registro y análisis de muestras.
 Es indispensable actualizar los procedimientos para el diligenciamiento de
los libros de registros de muestras.
 Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de
mantenimiento las tarjetas de datos y resultados de análisis.
 Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el laboratorio
de investigación y ensayos que permitan generar actividades de
seguimiento, medición, análisis y mejora.
 Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer
indicadores que permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos.

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

Reunión de Apertura Proceso de Auditoria Interna Empresa: Colegio San José de

Cúcuta
Dirección: Cl. 13 #5-65, Cúcuta, Norte de Santander
Representante: Carlos Andrés Puerto
Tel: 5767430
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: colsanjose@semcucuta.gov.co
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad audgercucuta@colegiosanjose.com.co
Para: Coordinación académica Diego Pérez
Fecha: 16 de junio del 2019
Desarrollo de la auditoría

OBJETIVO: Se verificó mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el

programa de Sistema de Gestión de Calidad de Colegio San José de Cúcuta. , en los
procedimientos de prestación de servicios del Laboratorio de Investigación y Ensayos
de la institución en el programa de Química.

ALCANCE: Se verificó la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos e

investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la empresa Colegio
San José de Cúcuta específicamente en el programa de Química.

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión de actividades de una
función las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de determinar el
cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una organización.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.