Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
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C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.
Desarrollo de la auditoría

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA:

CONSTRUYA S.A
Dirección: Calle 6 con avenida10 esquina
Representante: Bryan Palacios Tel: 3105481213 Cargo: Gerente General Correo
electrónico: BP@construya.com.co
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad aud@construya.com.co
Para: Administrador Juan David Ferreira Fecha: 06 de abril del 2023

OBJETIVO: Verificar mediante auditoría interna que se esté cumpliendo con el

programa de Sistema de Gestión de Calidad de la empresa CONSTRUYA S.A.
, en los procedimientos de prestación de servicios de la venta de insumos
químicos.

Alcance: Verificar la prestación de los servicios de la empresa CONSTRUYA

S.A. en los procedimientos de prestación de servicios de la venta de insumos
químicos.

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Manual de procedimientos Copias controladas de manual de calidad

2 Políticas corporativas de mrc Hay riesgos de perder información debido al desorden

3 Manual de Procedimientos de Verbalmente conocen el procedimiento, pero no

Laboratorio M-PC-002 Versión Junio de está documentado
2013
4 Instructivos de desarrollo de Hay riesgos de perder información debido al desorden
Ensayos de laboratorio I-EL-002

5 Manual de Documentos de
Retención y Archivo del
Laboratorio de Ensayos M-DR-005
6 Manual de Calidad M-AM-001,Version
00 de Junio 15 de2013
Se da por entendido que cada uno conoce sus funciones
pero no se documenta
Hay riesgos de perder información debido al desorden
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c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias

decomunicación que usará durante la auditoría
.La escucha activa, la observación mediante encuestas y entrevistas
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias
derecolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: listade
Chequeo).
Por medio de listas de chequeo y papeles de trabajo se verificará que el Criterio de
auditoría sobre lo auditado se esté cumpliendo, además de tabular la
información recolectada a través de entrevistas a los clientes de productos Químicos,
administrativos y evidentemente a los autores directos de esa área.

e- Generación de hallazgos de auditor. (Su finalidad es que identifique las

diferencias entre evidencia, criterio y hallazgos de la auditoria)

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
Procedimientos de costos política de gestión Falta agregar x
en materiales en bodega y financiera implementación de
stand-by procedimiento para costos
en materiales de bodega y
stand-by
formato único de Cap. Compras y No se tiene en cuenta x
despachos, Manual de logística el formato único de
procedimientos despachos y recibo de
mercancía en el
procedimiento
Cambios organizacionales Política de logística Falta actualización de la x
y servicio al cliente política de logística, cuya
última actualización fue el
18 de julio 2020 no se han
agregado los cambios
organizacionales del año
2020
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un procedimiento para el
manejo de costos en materiales de bodega y stand-by. •
Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de procedimientos.
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Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se han

agregado los cambios organizacionales del año 2020.

Conclusiones de la Auditoria:
Se debe actualizar la Política de Gestión De la empresa y crear un procedimiento para
el manejo de protocolos de análisis y entregas.
Se debe unificar el formato de solicitud de análisis y entrega de resultado en uno solo.
Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y venta.
Es indispensable actualizar los procedimientos para el diligenciamiento de los libros de
registros.
Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento las
tarjetas de datos y resultados de análisis.
Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el la empresa que
permitan generar actividades de seguimiento, medición, análisis y mejora.
Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer indicadores que
permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad)

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA:

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA:

CONSTRUYA S.A
Representante: Bryan Palacios
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: BP@construya.com.co
Tel: 3105481213
De: Equipo Auditor Para: Administrador Juan Fecha: 06 de abril del 2023
Área Gerencia de David Ferreira
Calidad
aud@construya.com.co
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Asistencia:
Bryan Palacios Gerente
Andelfo Perez Equipo Auditor
Juan David Ferreira Administrador

.h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión de actividades de una
función las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de determinar el
cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una organización