lOMoARcPSD|18812711

lOMoARcPSD|18812711

TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando,
a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la
corroboración del personal asistente, en éste mismo formato sedebe
plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de
auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.
REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA
EMPRESA: Colegio San José
Dirección: Calle del perpetuo socorro numero 56
Representante: Obdulio Gaviria
Tel: 4342037
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: gg@colegiosancarlos.com.co
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad audgercali@
colegiosancarlos.com
Para: Coordinación académica Juan David Martínez
Fecha: 21 de Octubre del 2019
OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el
programa de Sistema de Gestión de Calidad de Colegio San José. , en los
procedimientos de prestación de servicios del Laboratorio de Investigación y
Ensayos de la institución en el programa de Quimica.

Alcance: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos e

investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la empresa Colegio
San José específicamente en el programa de Química.
 lOMoARcPSD|18812711

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento. (Manual de Procedimientos, Políticas
Corporativa de MRC, Manual de Calidad M-AM-001, Version 00 de Junio 15 de
2019, entre otros).
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Manual de Procedimientos copias controladas del manual de
calidad
2 Políticas Corporativa de MRC Hay riesgo de perder información
debido al desorden
3 Manual de Procedimientos de Verbalmente conocen el
Laboratorio M-PC-002 Versión procedimiento, pero no esta
Junio de 2013 documentado.
4 Instructivos de desarrollo de Hay riesgo de perder información
Ensayos de laboratorio I-EL- debido al desorden
002
5 Manual de Documentos de Se da por entendido que cada uno
Retención y Archivo del conoce sus funciones pero no se
Laboratorio de Ensayos M-DR- documenta
005
6 Manual de Calidad M-AM-001, Hay riesgo de perder información
Version 00 de Junio 15 de debido al desorden
2013

c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
La escucha activa, la observación mediante encuestas y entrevistas.

d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
Por medio de listas de chequeo y papeles de trabajo se verificará que el Criterio
de auditoria sobre lo auditado se esté cumpliendo, además de tabular la
información recolectada a través de entrevistas a los estudiantes de la clase de
Química, administrativos y evidentemente a los autores directos de esa área.
 lOMoARcPSD|18812711

e- Generación de hallazgos de auditor. (Su finalidad es que identifique las

diferencias entre evidencia, criterio y hallazgos de la auditoria)
Fecha: Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Criterios
Evidencias de Hallazgos de
No. de C NCM NCm
Auditoría Auditoría
Auditoría
1 Procedimientos política de Falta agregar
de costos en gestión implementación
materiales en financiera de procedimiento X
bodega y stand- para costos en
by materiales de
bodega y stand-by
2 formato único de Cap. No se tiene en
despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logística único de
procedimientos despachos y X
recibo de
mercancía en el
procedimiento
3 Cambios Política de Falta actualización
organizacionale logística y de la política de
s servicio al logística, cuya
cliente última
actualización fue X
el 18 de julio 2018
y no se han
agregado los
cambios
organizacionales
del año 2019

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

• Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un procedimiento

para el manejo de costos en materiales de bodega y stand-by.

• Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de

procedimientos.
 lOMoARcPSD|18812711

• Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se

han agregado los cambios organizacionales del año 2019.

• Conclusiones de la Auditoria:

Se debe actualizar la Política de Gestión De Laboratorio y crear un

procedimiento para el manejo de protocolos de análisis y entregas de
resultados.
- Se debe unificar el formato de solicitud de análisis y entrega de resultado en
uno solo.
Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y análisis de
muestras.
-Es indispensable actualizar los procedimientos para el diligenciamiento de los
libros de registros de muestras.
-Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento
las tarjetas de datos y resultados de análisis.
-Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el laboratorio de
investigación y ensayos que permitan generar actividades de seguimiento,
medición, análisis y mejora.
-Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer indicadores
que permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA
EMPRESA: Colegio San José
Dirección: Calle del perpetuo socorro numero 56
Representante: Obdulio Gaviria
Tel: 4342037
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: gg@colegiosancarlos.com.co
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad audgercali@
colegiosancarlos.com.co
Para: Coordinación académica Juan David Martínez
Fecha: 24 de Octubre del 2019

OBJETIVO: Se verificó mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el

programa de Sistema de Gestión de Calidad de Colegio San José. , en los
 lOMoARcPSD|18812711

procedimientos de prestación de servicios del Laboratorio de Investigación y

Ensayos de la institución en el programa de Química.

ALCANCE: Se verificó la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos

e investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la empresa
Colegio San José específicamente en el programa de Química.

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados para la
mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores
establecidos dentro de una organización.

Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:

• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.