caso práctico Unidad 3

Douglas Damián Monterroza

Martha Lucia Olmos

Gestión de Tesorería

2023
 Solución al caso práctico

Condiciones y volumen por producto de financiación e inversión. -

Póliza de crédito en cuenta corriente

límite 420.000

saldo medio 385.000

tipo de interés 5,00%

Comisión apertura 0,50%

Comisión disponibilidad (trim) 0,35%

Préstamo

Nominal 425.000

saldo medio anual 380.000

tipo de interés 4,50%

Comisión apertura 1,00%

Línea de Descuento comercial

límite 600.000

saldo medio 480.000

Cesión anual de papel 1.920.000

tipo de interés 4,20%

Comisión media aplicada 0,70%

porcentaje de impagados 6,00%

comisión de impagados 5,00%

Cuenta corriente

saldo medio anual 30.000

tipo de interés 2,00%

Imposiciones a plazo fijo

saldo medio anual 18.000

tipo de interés 3,00%

Cheques negociados

Volumen anual 300.000

Comisión de negociación 0,25%

Porcentaje de devoluciones 2,00%

Comisión por devolución 3,00%

Cobros del exterior

Volumen anual 360.000

Comisión de cambio 0,20%

Comisión diferencias de cambio 0,13%

Pagos de importación

Volumen anual 180.000

Comisión de cambio 0,20%

Comisión diferencias de cambio 0,13%

Cesiones anuales

Impuestos 315.000

Seguros sociales 170.000

Línea de avales de ejecución

Saldo medio 180.000

Comisión de riesgo (trim) 0,50%

Comisión de formalización 0,50%

Calcular el coste financiero medio mantenido con esta Entidad. –

 Condiciones y volumen por producto de financiacion e inversion.-

DEL INVERSION
SALDO MEDIO TIPO DE INTERES INTERESES PAGADOS
BANCO
CREDITOS 385000 5% 19250
PRESTAMOS 380000 4,50% 17100
DESCUENTOS 480000 4,20% 20160
subtotal 1245000 56510

((15))

PASIVO PARA
SALDO MEDIO TIPO DE INTERES INTERESES PAGADOS
BANCO
SALDO CUENTA
30000 2%
D 600
IMPOSICION
18000 3%
PLAZO FIJO 540
subtotal 48000 1140

PASIVO INDIRECTO PARA EL BANCO VOLUMEN

# DIAS SALDO MEDIO
ACTUAL
IMPUESTOS 315000 8 6904
SEGUROS SOCIALES 170000 8 3726
INGRESOS DE CHEQUE 300000 1 821
COBROS DE EXPORTACION 360000 2 1972
PAGOS DE IMPORTACION 180000 2 986
TRANSFERENCIA 180000 1 493
SUBTOTAL 1505000 14902
COMISIONES BANCARIAS VOLUMEN ACTUAL TIPO DE COMISION COMISIONES PAGADAS
APERTURA DE CREDITOS 420000 1% 4200
385000
DISPONIBILIDAD DE CREDITO (trim)(*) 6% 23100
APERTURA DE PRESTAMOS 380000 1% 3800
CANCELACION ANTICIPADA 35417 1% 177,085
DTO PAPELCOMERCIAL 0 0% 0
IMPAGADOS 1920000 6,00% 115200
AVALES DE RIESGO(trim) 180000 0,50% 900
AVALES DE FORMALIZACION 180000 0,50% 900
TRANSFERENCIAS 180000 4% 7200
DIFERENCIAS DE CAMBIO 360000 0,13% 468
CAMBIO COBRO EXPORTACION 360000 2% 7200
CAMBIO PAGOS IMPORTACION 180000 0,13% 234
NEGOCIACIONES DE CHEQUES 300000 0,25% 750
CHEQUES DEVUELTOS 300000 2% 6000
TOTAL 164129,085

RENTABILIDAD GLOBAL INVERSION BANCO 1245000 +

PASIVO PARA BANCO 48000 -
PASIVO INDIRECTO PARA BANCO 14902 -
RIESGO MEDIO NETO 1182098

INTERESES PAGADOS 56510

INTERESES COBRADOS 1140
COMISIONES PAGADAS 170129,085
INTERESES FINANCIEROS NETOS 225499,085

COSTO FINANCIERO NETO INGRESO FINANCIERO NETO 225499,085

RIESGO MEDIO NETO 1182098
BALANCE BANCO EMPRESA 19,0761752
Aplicación Práctica del Conocimiento

Este caso práctico me ayuda a comprender los diferentes tipos de riesgo que hay

al momento de adquirir un préstamo bancario y también a comprender el por qué

un banco no cede un crédito a una empresa, pues esto depende de la capacidad

de endeudamiento y la capacidad de pago a corto plazo con el que cuenta la

compañía, conocimiento que llevare a cabo como futuro administrador de

empresas.
 Referencias

EL ECONOMISTA. (2023). RIESGO DE TIPO DE INTERES. 20230521, de GOOGLE. Sitio web:

https://www.eleconomista.es/diccionario-de-economia/riesgo-de-tipo-de-interes

EL ECONOMISTA. (2023). RIESGO DE TIPOS DE CAMBIOS. 20230521, de GOOGLE. Sitio web:

https://www.centro-virtual.com/recursos/biblioteca/pdf/gestion_tesoreria/unidad3_pdf2.pdf