lOMoARcPSD|31244223

Semana 15 - Informe Plan de Negocios

Plan de negocios (Instituto Profesional AIEP)

Studocu no está patrocinado ni avalado por ningún colegio o universidad.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)
 lOMoARcPSD|31244223

PLAN DE NEGOCIOS

UNIDAD 2: INFORME PLAN DE NEGOCIOS

CAFETERÍA

RANCAGUA, NOVIEMBRE 2019

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

1. Resumen Ejecutivo

Este informe tiene por objetivo la realización de un Plan de Negocios

para la puesta en marcha de una cafetería al paso en el centro de
Rancagua, para esto se debió estudiar y determinar si el proyecto es
viable económicamente. Dentro de los puntos analizados está el entorno
donde está pensado instalar el café, estudiar el público que circula y que
podría ser nuestro cliente objetivo.

La idea surge con el fin de cubrir la necesidad de personas que circulan

a diario en todos los horarios, ya sea para hacer trámites, ejecutivos que
requieren de un lugar donde puedan realizar reuniones informales de
trabajo, empleados de distintas empresas y reparticiones públicas que se
ubican en las cercanías, ofreciéndoles un servicio de café y otros, de
calidad y con un grato ambiente.

Para conocer la situación del negocio se realizó un análisis FODA que

nos permite aclarar los aspectos positivos y negativos de la cafetería,
junto con las oportunidades que el entorno nos entrega.

El proyecto se evaluó en un periodo de tres años. El capital requerido es

de $16.802.618. Con esto se cubre la inversión inicial y gastos
preoperacionales. La evaluación financiera nos permite proyectar un VAN
positivo de $ 8.314.480 con una TIR de 41,03%, inversión que se
recupera al primer año y meses de operaciones. (Ver Anexo 1)

El proyecto es viable en números y respetando el propósito principal que

es entregar una experiencia para el cliente. La idea de nuestra cafetería
es ampliar el servicio de alimentación, para ello en un futuro se hará un
estudio indagar que preferencias o que le gustaría al cliente tuviésemos
en nuestra carta. Teniendo un control de costos y de calidad, el proyecto
será rentable como lo demuestran los resultados del análisis financiero.

Como dato adicional, Un Alto Cafetería, es una Sociedad de

Responsabilidad Limitada conformada por dos inversionistas los cuales
aportan un 50% cada uno del Capital inicial necesario para comenzar el
negocio. Este tipo de sociedad se caracteriza, fundamentalmente, por el
hecho de que los socios no responden personalmente de las
obligaciones sociales frente a terceros, sino sólo hasta el monto de sus
aportes.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Los inversionistas decidieron no ser los administradores directos del

negocio por tanto contrataron un Administrador quien les entregará toda
la información sobre el funcionamiento del negocio y velará por
resguardar el patrimonio e intereses de los dueños, esta modalidad está
facultada ya que el tipo de sociedad permite la libertad de establecer el
sistema de quien administra y quien representa.

El negocio está ubicado en Plaza de Los Héroes Rancagua. Se eligió

esta locación debido al alto flujo de personas que circulan diariamente.
Contamos con una bodega ubicada en un edificio aledaño a nuestra
Cafetería que sirve para almacenar la materia prima, insumos y todo lo
necesario para el correcto funcionamiento del negocio. Contamos con
un carro que está equipado con todo lo necesario para la preparación de
nuestras variedades de café e infusiones, cafetera, termo y
compartimentos para almacenar los insumos e implementos para
satisfacer las necesidades de nuestros consumidores. Cabe destacar
que el carro cuenta con los permisos sanitarios exigidos por los entes
reguladores. El negocio es regulado por la legislación sanitaria vigente
en relación con los locales de venta de alimentos:

- Conformación de la Sociedad
- Inicio de actividades
- Solicitud de permiso sanitario, regulado por el Reglamento sanitario
de los alimentos, Decreto 977/1996 del Ministerio de Salud y el
Código Sanitario.
- Patente comercial y derecho de aseo.
- Contratos de nuestros colaboradores según leyes laborales
existentes.

Todos los trámites para cumplir con estos requerimientos los hará
nuestro Administrador junto a su asistente.
Para cumplir con el proceso de puesta en marcha, los encargados de
logística realizan la adquisición de la materia prima para poder atender a
nuestros clientes y lo almacenan para ir reponiendo según sea la
necesidad diaria.

Lo primordial en esta etapa es las alianzas estratégicas con proveedores

que nos ofrecen productos de excelente calidad y buen precio, lo que
nos permite manejar precios acordes al mercado.
Según los estudios financieros y de acuerdo con la idea de ampliar la
carta, pensando en incluir sándwich y variedades de pastelería, teniendo
en cuenta que se inició con servicio de cafetería (variedades), té e

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

infusiones, chocolate caliente, jugos naturales, galletas y rollos de

canela, podemos afirmar que el negocio es viable en el tiempo y con esto
se abre la ventana de ampliar nuestra cafetería inaugurando una
sucursal en un lugar que estudiaremos que pueda cumplir las
expectativas de crecimiento y así integrar a nuevos inversionistas al
negocio.

2. Sector Económico, la Empresa, sus Productos y Servicios

Resumen del Plan de Negocio – Modelo Canvas

CLIENTES
Público objetivo
• Hombres y Mujeres, 18 y más.
• Personas comunes, que se circulen en el centro de Rancagua y que
deseen consumir una taza de café.
• Profesionales que necesiten un lugar para una pausa, para concretar
un negocio o para realizar reuniones informales.

PROPUESTA DE VALOR
Analizando y observando el entorno, nos percatamos de ciertas
conductas:
• Las personas cada vez disponen de menos tiempo.
• El consumo de café se ha incrementado notoriamente.
• El nivel de vida que estamos llevando requiere un alto en el camino
para hacer una pausa.

¿Qué ofrecemos?
• Producto novedoso y de excelente calidad, sabor inigualable.
• Ambiente grato para disfrutar un excelente café
• Envase práctico y ecológico diseñado para disfrutar nuestros
productos ya para llevar.
• Si no toma café, ofrecemos variedades de té e infusiones orgánicas,
chocolate caliente, jugos naturales, etc.
• Ofrecemos un ambiente óptimo para que personas realicen reuniones
informales o cerrar tratos al paso.
CANALES DE DISTRIBUCION
• Promoción en Redes Sociales: Facebook, Instagram Twitter, Página
Web.
• Pizarras con listado de productos ofrecidos.
• Canal de Distribución Directa, para así generar un feedback y conocer
la opinión del cliente, esto contribuye a mejorar la calidad del servicio.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

RELACION CON LOS CLIENTES

• Personalizada
• Directa
• Incentivos para que el cliente regrese.
• Promociones a través de Redes Sociales.
• Envío de saludos de Cumpleaños a Clientes que nos sigan en las
Redes.
• Tarjetas de Descuento.
• Cupones que ofrecen al completar 5 infusiones o cafés consumidos,
uno de regalo
• Promociones en días especiales.

FLUJOS DE INGRESO
• Venta Directa de Café, té e infusiones, jugos naturales, chocolate
caliente, galletas artesanales y rollos de canela.
• Venta de Café y Té para preparar en casa.
• Pago al contado y tarjetas débito.

RECURSOS CLAVES
• Proveedores reconocidos, para asegurar un producto de alta calidad y
con precios accesibles con un mínimo aumento en el cobro a través
de los años.
• Personal capacitado para la preparación del producto ofrecido.
• Personal seleccionado para entregar una atención cordial.
• Máquinas apropiadas para la elaboración.
• Financieros.

ACTIVIDADES CLAVES
• Asesoría de diseñadores para ofrecer un ambiente grato.
• Proveedores de utensilios e insumos a bajo costo.
• Elaboración de los productos sin dañar el medioambiente.
• Grato ambiente.
• Mobiliario cómodo.
• Decoración atractiva.
• Ubicación Central, de fácil acceso.
• Atención personalizada al Cliente.
• Promociones.

ALIANZAS CLAVE
• Proveedores reconocidos, para asegurar un producto de alta calidad.
• Asesoría de diseñadores para ofrecer un ambiente grato.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

• Proveedores de utensilios e insumos biodegradables y de bajo costo.

ESTRUCTURA DE COSTOS
• Inversión inicial realizada por 2 inversionistas, Monetario y Carro
acondicionado para atención de Clientes al paso. Esta es la primera
fuente de ingreso del negocio.
• Crédito para la implementación de mobiliario e insumos necesarios.
• Tramitación de Patente Municipal.
• Tramitación de permisos sanitarios.
• Adquisición de materias primas.
• Contratación de 2 o 3 colaboradores quienes serán capacitados.

Análisis FODA
Esta herramienta nos permite indagar acerca del cuadro de la situación
actual del objeto de estudio (persona, empresa u organización, etc.),
buscando Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas lo que
nos entrega un diagnóstico preciso para tomar decisiones acordes con
los objetivos y políticas planteadas.

Fortalezas Oportunidades
- Personal especializado e - Mercado del café en crecimiento
idóneo. en el mundo y en Chile.
- Información de los productos. - Mayor interés de las personas
- Ubicado en zona de alta por la consumir productos de
afluencia de público objetivo. buena calidad.
- Grato ambiente. - Tarifas acordes al mercado.
- Amplia carta en variedades de - Instalaciones atractivas.
café. - Ubicación estratégica.
- Alternativas atractivas para el
público que no consume café.

Debilidades Amenazas
- Falta de experiencia en el - Entrada de competidores
negocio. dedicados a la venta de café,
- Negocio recién formado, falta que ya cuentan con locales y
posicionamiento en el mercado. que quieran imitar el modelo.
- Mercado inestable. - Entrada de competidores
dedicados
- mayoritariamente al negocio por
el interés del público objetivo.
- Crecimiento de la competencia.
- Economía del país.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

3. Investigación de mercado y análisis

Hasta hace pocos años, el consumo de café en Chile estaba dominado

prácticamente en su totalidad por el café instantáneo (98% del Mercado).
Hoy en día la industria del café en Chile está en auge, debido al aumento
en el número de consumidores que buscan una mayor variedad. La
llegada de las grandes cadenas de cafeterías a nuestro país en 2003,
sumada a una gran estabilidad económica en los últimos años y a un
aumento constante en el PIB del país, han generado un importante
cambio en el comportamiento de consumo, una premiumización y/o
gourmetización del cliente, quien ahora busca un producto premium;
entendiendo que los cafés y las cafeterías gourmet se convierten en
símbolos de estatus y representan la aspiración de ascenso social. Chile
es un país que tiene un mercado de 12 millones de consumidores con el
más alto poder adquisitivo de la región, como dato relevante, el 71% de
los chilenos comienza cada mañana con una taza de café. Las ventas de
café molido y de grano han aumentado en un 157% desde 2011, al igual
que el volumen de consumo que ha mostrado una tasa de crecimiento
del 75,1%, pasando de 262,8 toneladas en 2011 a 490,6 en 2017 y
estimando un consumo esperado de 686,7 toneladas para el año 2020.
(Fuente: https://expocafechile.cl/#censocafetero)

Como se mostró en Modelo Canvas, nuestros clientes son personas

comunes y corrientes que se encuentren circulando por nuestro entorno
y que tienen la necesidad de hacer un alto en el camino para beber un
producto de calidad, profesionales independientes que requieran un lugar
de reunión para realizar juntas informales de negocios, trabajadores de
empresas y reparticiones públicas aledañas que requieren un momento
de distracción ya sea durante la mañana, después de la hora de
almuerzo o a la salida de sus labores.
En relación a los resultados de ventas de los tres primeros años se
adjunta cuadro resumen en Anexo 1.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

4. Plan de Marketing

Luego de realizado un estudio de mercado, nuestro objetivo es realizar

una estrategia que permita incorporar en la memoria del cliente, Un Alto
Cafetería”, generando la necesidad de visitar nuestro negocio.
Se busca lograr un posicionamiento de la marca en el mercado,
entregando al cliente un producto de calidad, llamativo, atractivo y
agradable.
Como dato adicional, podemos mencionar los beneficios que nos entrega
el tener un plan o estrategia de marketing:

• Nos permite tener luz de donde llegaremos y si podremos cumplir con

los objetivos propuestos como organización.
• Fidelizar a más clientes y mantener los ya existentes.
• Nos entrega la posibilidad de darnos a conocer y así pensar en una
expansión.
• Al mantener informados a nuestros colaboradores de los objetivos que
queremos lograr con este plan, logramos que estén motivados y
comprometidos con la empresa, además logran trabajar con
pensamientos más abiertos y creativos.
• Fomenta las mejoras en relaciones entre los colaboradores.
• Evita que se puedan cometer errores y ayuda a afrontar contingencias
que puedan surgir.

En el caso de Un Alto Cafetería, realizó un Plan de Marketing Mix, que es

una estrategia de análisis interno y completo de una organización o
negocio para poder desarrollar posteriormente una táctica que saque
partido cuatro factores, las 4 P, Producto, Plaza, Precio y Promoción; los
potencie o los mejore para conseguir ventajas competitivas respecto a
sus clientes.

Producto
Café: Americano, Expresso, Capuccino (Vainilla, Almendra, Avellana),
Latte (Normal o Vainilla), Mocaccino, Cortado, etc.
Té: Elegant Earl Grey, English Breakfast, Ceylon Green Tea, Berry
Sensation, Ceylon Spice Chai, Pure Camomille Flowers (Infusión).
Chocolate Caliente
Jugos Naturales: Naranja, Mango, Frutillas, Naranja/Plátano.
Galletas Artesanales.
Rollos de Canela.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Precio
Para fijar el precio de nuestro producto, se realiza una encuesta dentro
del público objetivo, para tener una idea de cuánto es lo que está
dispuesto el cliente a pagar por él y además un estudio de mercado en
base a los precios que maneja la competencia directa. Junto con esto se
realiza un cálculo en base a la materia prima que se requiere y la mano
de obra para así llegar a un precio accesible para todo el público.

Plaza
Plaza de Los Héroes, Rancagua.

Promoción
Pizarras ubicadas en nuestro local.
Redes Sociales (Facebook, Instagram, Twitter, Tripadvisor).
Página Web actualizada.

Política de servicios y garantía

Es muy importante adoptar una actitud sobre los diversos temas para
apoyar a nuestro negocio, pero también, porque esta es nuestra forma
de trabajar.

Por esta razón, estamos de acuerdo que tenemos la responsabilidad de

abogar políticas que no solo apoyen la salud de nuestro negocio, sino
también la de nuestros colaboradores y del entorno en el que estamos
insertos.

Como organización entregamos nuestro apoyo a las normativas

sanitarias vigentes y las cumplimos fielmente en post de nuestros
clientes lo que nos permite ofrecer al público los productos de calidad y
que cumplen con los estándares requeridos en beneficio del
medioambiente.

5. Diseño y planes de desarrollo

En base al estudio de mercado realizado y atendiendo a las necesidades

descritas en modelo canvas en relación al cliente objetivo, se desarrolló
la idea de instalar una Cafetería al paso en formato foodtruck en la Plaza
de los Héroes, Rancagua, con todas las comodidades de una cafetería
tradicional, entregando productos de alta calidad y un servicio de primera
categoría, con precios al alcance de todos los clientes.

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Las principales barreras con que nos encontramos son los

requerimientos de parte de las autoridades regionales, patente, permisos
sanitarios, etc., que son muchas veces excesivos y que en oportunidades
frenan el desarrollo de nuevos negocios.

Como también se ha descrito, la cafetería comienza en sus primeros tres

años entregando productos detallados en el Plan de Marketing en el área
Productos, sin embargo, la idea de incorporar otros servicios como es la
elaboración de sándwich y servicios de pastelería está latente, esto
conlleva el realizar trámites para obtener nuevos permisos sanitarios y
reestructurar o adquirir un nuevo carro con las condiciones necesarias
para la manipulación y preparación de alimentos. La idea es conservar
el formato y no instalar nuestra cafetería en un local establecido.

Para poder poner en marcha nuestra cafetería se cotizó y realizó un

resumen de gastos de instalación, los que se describen en el siguiente
cuadro:

Resumen Iniciación Hito 0 (Respaldo de Costos en Anexo 2)

Item Valor
1 Costos Constitución Sociedad $ 250.040
2 Instalación $ 8.628.960
3 Equipamiento Barra y utensilios $ 2.704.040
4 Artículos Aseo $ 298.546
5 Materia Prima Elaboración Productos $ 1.786.032
6 Remuneraciones $ 2.935.000
7 Marketing $ 200.000
$ 16.802.618

10

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Asuntos de Propiedad Intelectual

Primero que todo, la marca Un Alto Cafetería no se encuentra registrada,

una vez iniciada la puesta en marcha, se realizará el trámite para el
registro y los cancelar los costos asociados, que corresponden a “2 UTM”
- (Fuente: INAPI).

11

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

6. Plan de Operaciones y Producción

Ciclo de Operaciones

El administrador junto al jefe de logística, cada lunes se organizan y

reúnen el listado de materia prima e insumos requeridos para la semana
proporcionada por Garzones y Baristas, luego de esto el personal de
logística realiza las compras a proveedores definidos por precio y
calidad, las que son almacenadas en nuestra bodega y refrigeradas de
ser necesario para cumplir con la normativa vigente sobre la mantención
de productos perecibles y reponiendo el stock en el carro diariamente, de
esta forma se puede controlar de buena manera el inventario de materias
primas. Las frutas son proporcionadas por nuestro proveedor que nos
lleva a diario lo necesario para contar siempre con el producto más
fresco. En relación a las galletas y rollos de canela, al ser un producto
no elaborado por nosotros, se hace un pedido mensual el que es
entregado una vez a la semana por parte de nuestro proveedor.
Ya teniendo nuestro inventario cubierto, comienza la atención, nuestros
garzones reciben el pedido de parte del cliente y los traspasa a los
baristas quienes preparan los requerimientos en el menor tiempo posible
y entregados al cliente, la comanda de pedido es entregada al cajero
quien emite en su momento boleta y recibe los pagos.

Localización Geográfica

Estamos ubicados en nuestro carro en Plaza de los Héroes, Rancagua,

en un espacio donde podemos ubicar las mesas y sombrillas para
atender a nuestros clientes, esta ubicación está cerca de la bodega
arrendada para así tener a la mano todos los insumos para preparar
nuestras bebidas. En un futuro está pensado buscar un lugar donde
instalar un camión más grande que reúna las condiciones sanitarias para
preparación de alimentos y contratar personal idóneo para atender
cocina y pastelería.

12

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

7. Plan General

Organización
Administrador junto a su asistente, tienen como funciones dentro de
otras:

• Resguardar el correcto funcionamiento de los procesos operativos,

administrativos y de servicio de Un Alto Cafetería.
• Mantener motivado y en un ambiente grato al equipo de trabajo
• Controlar que la infraestructura, equipos, mobiliario y servicios se
encuentren en perfecto estado.
• Correcto manejo de las finanzas del negocio, realizando flujos diarios,
semanales, mensuales y balance anual.
• Controlar la calidad de los productos, testeando periódicamente.
• Atender reclamos, sugerencias y agradecimientos de clientes.
• Mantener informados y al tanto a los inversionistas del funcionamiento
del negocio.

Jefe Departamento Logístico su función, junto a 2 colaboradores

directos, son:

• Gestionar de manera correcta el abastecimiento y disposición de todo

lo necesario para que el negocio funcione.
• Controlar Inventarios y stock de mercaderías.
• Realizar alianzas con proveedores de materia prima, equipos,
mobiliario, etc.
• Además, el Jefe de Logística, tendrá a cargo a 2 personas encargadas
de mantener el aseo y ornato de las instalaciones.

Supervisor, es responsable de:

• Coordinar que los procesos del servicio entregado sea el adecuado

para satisfacer al cliente.
• Supervisar que el personal a cargo trabaje de acuerdo con las
indicaciones entregadas.
• Responsable de cierre y cuadratura caja al final la jornada.
• Realizar inducción a nuevos colaboradores, entre otras
responsabilidades.

A cargo del Supervisor encontramos a Garzones y Baristas, además de

la persona encargada de la caja.

13

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Una vez definidas las funciones del personal que trabaja en Un Alto
Cafetería, podemos decir que quienes dirigen el negocio, Administrador,
Supervisor, Jefe de Logística deben ser personas proactivas, que
faciliten la comunicación, participación y formación del personal a cargo,
motivadores, promuevan un ambiente de sana convivencia al interior del
negocio, etc.

Los mecanismos para contratar al personal idóneo, será publicando

avisos en páginas como laborum.com, trabajando.com, medios escritos
indicando requisitos, que se espera y que ofrecemos como empresa a
los nuevos colaboradores.

Dentro de los beneficios que se entregará a nuestros colaboradores a

parte de los dispuestos en las leyes laborales, está la entrega de un bono
trimestral por ventas a todo el personal, incentivos en dinero al trabajador
del mes que será elegido entre sus pares.

En relación con los altos mandos, se estima entregar un bono anual por
ventas y desempeño, que será evaluado por los inversionistas quienes
siempre están involucrados e interiorizados del funcionamiento del
negocio.

Por otra parte, a los dueños o inversionistas que, si bien son parte de la
empresa, no prestan servicios en ella, quedó estipulado en la escritura
pública, al momento de constituir la sociedad, el porcentaje que recibirá
cada uno ya sea de las utilidades del negocio y soportar las posibles
pérdidas que la cafetería pudiese tener. Además, ellos tomarán las
decisiones de quien dirige el negocio y solo ellos están facultados para
incorporar nuevos socios quedando de acuerdo en el monto de la
inversión y su participación.

Externalización de servicios

Se ha decidido que el área contable sea externa, para lo cual se evaluó

dentro varias alternativas la más conveniente y que satisface todos los
requerimientos necesarios para la ejecución de dicha labor.
Antes de tomar esta decisión se evaluaron ventajas y riesgos de
externalizar este servicio.

14

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Dentro de las ventajas podemos mencionar:

• El tiempo invertido en dicha labor se puede optimizar y destinarlo a

otras actividades propias del negocio.
• Ahorro de costes ya que se debería contratar más trabajadores para
realizar esta actividad.
• Al seleccionar una empresa con experiencia en contabilidad podemos
garantizar resultados óptimos y servicios adaptados a los
requerimientos que nuestra empresa necesita.
• Las empresas que se dedican a realizar asesorías contables tienen los
sistemas más modernos.

Los riesgos que se asumen pueden ser los siguientes:

• El riesgo de entregar información confidencial a un tercero, por tanto,

se debe elegir luego de un estudio acabado cual es el mejor prestador.
Teniendo en cuenta los pro y contra de externalizar el servicio, podemos
concluir que es más rentable el outsoursing, así los colaboradores que
trabajan en la cafetería sólo dedican su tiempo a labores propias del
negocio y no a una tarea que resulta ajena si no están bien preparados,
ya que la contabilidad es una tarea demasiado compleja.

Organigrama

Inversionistas
(2)

Asistente Contador/a
Administrador
Administrativa

Supervisor Jefe Logística

Garzones y
Cajero/a Ayudantes (2) Aseo (1)
Baristas (4)

15

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

8. Cronograma del Proyecto

Carta Gantt

9. Riesgos críticos, problemas y supuestos

El iniciar un emprendimiento de cualquier tipo conlleva riesgos
asociados, imprevistos o situaciones que no están dentro de los planes
propuestos, lo importante es tratar de resolverlos e identificarlos y
controlarlos sin abandonar la idea en el camino.

Algunas situaciones que pueden aparecer en el camino pueden ser:

- Riesgo asociado a los Cambios, la globalización y la incorporación de
TIC (Tecnología de Información y Comunicación) generan cambios
que deben abordarse a tiempo. Como negocio debemos estar a la
vanguardia de los cambios en los gustos y preferencias del público
objetivo y así seguir cautivando a los clientes ya existentes y
fidelizando a nuevos.
- Riesgo de No Conocer el Negocio, es natural que al iniciar un
emprendimiento haya inseguridad ante lo nuevo y desconocido.
- Temor de no tener clientes al momento de la apertura y
funcionamiento del negocio, esto se puede enfrentar, realizando un
estudio de mercado y de las necesidades del entorno para así cubrir
las expectativas de los clientes. Además, con un buen plan de
marketing y productos de primera calidad no debería ocurrir.
- Temor al fracaso y perder lo invertido, es un riesgo que se debe
asumir, pero como en el punto anterior, si se ha desarrollado un buen
estudio antes de concretar la idea de negocio, no debería existir dicha
preocupación.
- Otro riesgo que hay que evaluar es encontrar la ubicación geográfica
precisa para tener éxito.
- De la mano del punto anterior, se debe analizar la competencia del
entorno, por lo cual la elección de la ubicación del negocio debe ser la
indicada, eliminando el riesgo de negocios que puedan capturar al
público objetivo.

16

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

10. Plan Financiero

Flujo estimado a 3 años
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Inversión Inicial $ 16.802.618
Ingresos por Venta $ 332.100.000 $ 324.900.000 $ 358.200.000
Café Expresso $ 118.800.000 $ 116.100.000 $ 108.000.000
Variedades Café $ 144.000.000 $ 136.800.000 $ 122.400.000
Chocolate Caliente $ 8.100.000 $ 10.800.000 $ 18.900.000
Té e Infusiones $ 16.200.000 $ 10.800.000 $ 12.600.000
Jugos Naturales $ 27.000.000 $ 27.000.000 $ 76.500.000
Galletas Artesanales $ 18.000.000 $ 12.600.000 $ 9.000.000
Rollos de Canela $ 18.000.000 $ 10.800.000 $ 10.800.000
Costos fijos $ 49.654.968 $ 49.654.968 $ 49.654.968
Arriendo Bodega $ 5.400.000 $ 5.400.000 $ 5.400.000
Personal (sueldos) $ 34.680.000 $ 34.680.000 $ 34.680.000
Servicios $ 3.840.000 $ 3.840.000 $ 3.840.000
Crédito $ 5.734.968 $ 5.734.968 $ 5.734.968
Costos variables $ 261.712.320 $ 265.701.048 $ 298.680.692
Mat. Primas e Insumos $ 259.312.320 $ 263.301.048 $ 296.280.692
Marketing $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000
Ingresos $ 332.100.000 $ 324.900.000 $ 358.200.000
Gastos $ 311.367.288 $ 315.356.016 $ 348.335.660
Total antes de impuesto $ 20.732.712 $ 9.543.984 $ 9.864.340
Impuesto 27% $ 5.597.832 $ 2.576.876 $ 2.663.372
Total Ejercicio $ 15.134.880 $ 6.967.108 $ 7.200.968

En Anexo 3 se encuentra tablas con requerimientos para el

funcionamiento proyectados a 3 años y con la tasa de variación de
precios por parte del proveedor.

17

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

11. Propuesta de Negocio

Financiamiento
Fuente de financiamiento Monto Porcentaje
Capital Propio $ 5.000.000 33%
Deuda $ 11.802.618 67%
Total inversión $ 16.802.618 100%

Resumen Crédito

18

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Anexo 1

Como se mencionó en el Resumen Ejecutivo se realizó análisis de TIR para

calcular la rentabilidad del proyecto, VAN para ver si el proyecto es viable o
no y PAYBACK para determinar en cuanto tiempo se recuperará la inversión.

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Capital Inicial $ 16.802.618
Ingresos $ 332.100.000,00 $ 324.900.000,00 $ 358.200.000,00
Egresos $ 316.965.120,24 $ 317.932.891,80 $ 350.999.031,64
Flujo $ -16.802.618 $ 15.134.879,76 $ 6.967.108,20 $ 7.200.968,36
Factor de
actualización (25%) 1 $ 0,80 $ 0,64 $ 0,51
$ -16.802.618 $ 12.107.903,81 $ 4.458.949,25 $ 3.686.895,80
VAN (9,5%) $ 8.314.480
TIR 41,03%
PAYBACK 2 años y 0,77 meses
Tabla Payback
$ -16.802.618
$ 12.107.903,81
$ -4.694.714,19 $ 4.458.949,25
$ -235.764,94 $ 3.686.895,80
$ 3.451.130,86

19

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Anexo 2

Uso de Fondos

A continuación, se hará un desglose de la inversión inicial para comenzar el

funcionamiento de la Cafetería:

Item Valor
1 Costos Constitución Sociedad $ 250.040
2 Instalación $ 8.628.960
3 Equipamiento Barra y utensilios $ 2.704.040
4 Artículos Aseo $ 298.546
5 Materia Prima Elaboración Productos $ 1.786.032
6 Remuneraciones $ 2.935.000
7 Marketing $ 200.000
$ 16.802.618

Costos Instalación
Item Valor
Carro $5.800.000
Mesas, sillas, sombrillas o toldos $849.000
Sombrilla o Toldo $1.329.960
Arriendo Bodega $450.000
Patente y permisos $200.000
TOTAL $8.628.960

Equipamiento Barra
Item Precio Cantidad Total
1 Cafetera $1.950.000 1 $1.950.000
2 Licuadora Semi Industrial $105.000 1 $105.000
3 Congeladora $189.000 1 $189.000
4 Caja Registradora $260.000 1 $260.000
$2.504.000

20

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Utensilios
Cantidad
Item Precio Total Año 0
Inicial
1 Azucarero dispensable $1.750 8 $14.000
2 Cenicero $890 10 $8.900
3 Cuchara chica (6u) $3.290 4 $13.160
4 Copa milkshake (para batidos) $1.990 20 $39.800
5 Taza capuccino $890 15 $13.350
6 Taza vidrio para café $1.380 15 $20.700
7 Taza espresso $620 10 $6.200
8 Plato para tazas $730 20 $14.600
9 Tetera vidrio $1.690 5 $8.450
Vasos desechables biodegradables c/tapa
10 $23.300 2 $46.600
(200u)
11 Revolvedores madera (1.000u) $7.140 2 $14.280
$200.040

Artículos de Aseo
Cant
Item Precio Año 0
.
1 Basurero Plastico 30L $ 7.990 2 $ 15.980
2 Basurero Plastico 100L $ 19.990 1 $ 19.990
3 Escobillón $ 5.890 2 $ 11.780
4 Escobilla para uñas $ 3.990 4 $ 15.960
5 Guante Desechable vinilo (100u) $ 3.570 1 $ 3.570
6 Guante aseo lavado $ 900 6 $ 5.400
7 Mopa y Estrujador $ 7.990 2 $ 15.980
8 Esponja Fibra (20u) $ 3.500 1 $ 3.500
9 Dispensador Toalla $ 28.900 2 $ 57.800
1
Dispensador Papel Higiénico $ 12.800 2 $ 25.600
0
11 Dispensador Lavalozas, Jabón y Alcohol Gel $ 6.990 5 $ 34.950
1
Cloro (5lt) $ 2.980 6 $ 17.880
2
1
Lavalozas (5lt) $ 3.035 4 $ 12.140
3
1
Desengrasante (5lt) $ 14.504 4 $ 58.016
4
$298.546

21

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Materia Prima para iniciar

Item Precio Cant. Año 0
1 Café en Grano (1kg) $ 14.900 40 $ 596.000
2 Té en hoja (1/4) $ 1.500 32 $ 48.000
3 Té variedades en hoja $ 3.500 16 $ 56.000
4 Chocolate en polvo (1,5 kg) $ 15.200 12 $ 182.400
5 Leche Entera $ 736 72 $ 52.992
6 Leche Descremada $ 750 72 $ 54.000
7 Leche Sin Lactosa $ 840 60 $ 50.400
8 Azúcar $ 659 40 $ 26.360
9 Azúcar Rubia $ 1.790 40 $ 71.600
10 Stevia $ 2.800 32 $ 89.600
11 Frutillas Congeladas $ 2.690 40 $ 107.600
12 Mango Congelado $ 1.690 32 $ 54.080
13 Plátano $ 850 20 $ 17.000
14 Galletas artesanales (4un) $ 900 200 $ 180.000
15 Rollos Canela $ 1.000 200 $ 200.000
$ 1.786.032

Remuneraciones
Cargo Remuneración
Administrador $ 620.000
Asistente Administrativa $ 270.000
Supervisor $ 450.000
Contador/a $ 45.000
Jefe Logística $ 450.000
Garzones y baristas (4) $ 275.000
Cajero $ 275.000
Ayudantes Logística (2) $ 275.000
Personal de Aseo (1) $ 275.000
$ 2.935.000

22

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)

 lOMoARcPSD|31244223

Anexo 3

Desglose Materia Prima y agregados, proyección a 3 años

Utensilios requeridos para el funcionamiento, se calculó con una variación

del 5% y 6% para el Año 2 y Año 3, respectivamente.

Artículos de Aseo requeridos, se calculó con una variación del 5% y 6% para

el Año 2 y Año 3, respectivamente

Materia Prima requerida, se calculó con una variación del 2% y 4% para el

Año 2 y Año 3, respectivamente.

23

Descargado por LEONARDO ZAPANA RODRIGUEZ (lzapanar@ucvvirtual.edu.pe)