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Índice
ómico- financieros de

mo lo es Excel.

de color blanco y
radas

icadas al acomodo

son movidas o

talmente.
Índice
 Idea de Empresa

Objetivos del Plan de Empresa Año 1, Año 2, Año 3 …

Resultados de la Investigación de
Investigacion de mercado Información para Elaborar el
Mercado
Plan Economico y Financiero
Sector Económico Concepto de Negocio

Cadena Productiva

Ventas del sector/ - Tamaño del Mercado

Comportamiento de la cadena - Tendencia del Mercado
- Ubicación Geográfica
Segmentación y caracterización del
cliente

Análisis de Competencia

Estrategia Comercial para

Selección de competidores participar en el mercado
potenciales
Proyeccion de Ventas
Comparación con la Competencia

Aspectos tecnicos y de organización de la empresa

Proceso productivo, descripción
técnica de productos
Infraestructura, Estructuras de costos

Inversión Fija
Inversión Pre operativa
Responsabilidad Social y medio
ambiente
Planificación y
Temporalizacion.
Fijación de metas.
Sistemas de control
Indicadores de gestión

Personal, Division del trabajo

Jerarquía

Aspectos legales de constitución,

contratación y tributarios
de Empresa

Año 1, Año 2, Año 3 …

Información para Elaborar el

Plan Economico y Financiero

Estrategia de Producto Portafolio, Diferenciación, valores agregados, Innovación

Presupuesto de venta Plan Economico y

Financiero

Estrategia de Precio y Condiciones comerciales

Punto de equilibrio

Estrategia de Distribución Estados de Resultados

Estrategia de Publicidad y Presupuesto Flujos de Caja

Inversión en capital de trabajo

Balance General

Presupuesto de Inversión
Presupuesto de Inversión Resumen de la inversión

Presupuestos de costos y Gastos Fijos RESUMEN DE PROYECTO

Costeo Variable Unitario

Presupuesto de personal

Temporalizacion de presupuestos

Otros datos: Condiciones Comerciales de Créditos,

 Inicio

Portafolio de productos y/o servicios

Producto 1 vaso de colageno de 5 oz o 148 ml

Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
Producto 8
Producto 9
Producto 10
Producto 11
Producto 12
 Índice

Precios de venta unitario del producto

Condiciones Comerciales
PRECIO DE 90
PRODUCTO Contado
VENTA 30 dias (%) 60 dias (%) Dias
(%)
(%)
1 vaso de colageno de 5 oz o 148 ml $ 5,000.00 100%

2 0

3 0

4 0

5 0

6 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
 Índice

Gastos de Distribucion

comision por
Descripcion del gasto
venta
ventas mayores a 30 unidades $ 100
 Medios de comunicación

Descripcion de medios Inversión de la

empleados campaña
redes sociales (instagram y facebook) $100,000.00
vallas publicitarias
cuñas radiales
 Índice

municación
Periodo de
Presupuesto
Realizacion
anual
(Seleccione)
Mensual $1,200,000.00
Mensual $0.00
Bimensual $0.00

TOTAL AÑO $1,200,000.00

INVERSIÓN Índice
INMUEBLES, VEHÍCULOS, MÁQUINAS, EQUIPOS, COMPUTADORES, HERRAMIENTAS, MUEBLES Y ENSERES

CLASIFICAR COMO NECESIDADES FUENTE DE LOS RECURSOS DEPRECIACION

DESCRIPCIÓN Inversion realizada en: VIDA UTIL DEPRECIACION ANUAL
MENSUAL
(Seleccionar) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL (Seleccionar) 12
furgon VEHICULOS 1 12,000,000 $ 12,000,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 5 $ 2,400,000 $ 200,000 0
Computadores COMPUTADORES 1 1,500,000 $ 1,500,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 3 $ 500,000 $ 41,667 0
cocedor industrial de vapor EQUIPOS 1 3,000,000 $ 3,000,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 5 $ 600,000 $ 50,000 0
maquina envasadora EQUIPOS 1 1,800,000 $ 1,800,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 5 $ 360,000 $ 30,000 0
licuadora industrial EQUIPOS 1 1,600,000 $ 1,600,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 5 $ 320,000 $ 26,667 0
tanque de deposito 500 ml EQUIPOS 1 1,500,000 $ 1,500,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 5 $ 300,000 $ 25,000 0
Escritorios MUEBLES Y ENSERES 2 300,000 $ 600,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 10 $ 60,000 $ 5,000 1
Sillas ergonómicas MUEBLES Y ENSERES 2 300,000 $ 600,000 Recursos propios En el arranque del proyecto 10 $ 60,000 $ 5,000 1
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$0 0 $0 $0 0
$ 22,600,000 $0 $ 4,600,000 $ 383,333
 PRESUPUESTOS DE COSTOS FIJOS DE OPERACIÓ
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

COSTO FIJOS DE OPERACION MONTO MENSUAL

ACUEDUCTO $ 500,000
ARRIENDO $ 1,000,000
DOTACIONES
ENERGIA $ 500,000
FLETES Y/O TRANSPORTE OPERATIVO
INSUMOS
ASESORIA TECNICA
MANTENIMIENTO EQUIPOS $ 200,000

GASTOS FIJOS DE VENTAS MONTO MENSUAL

GASTOS REPRESENTACION
SERVICIO DE PARQUEADERO
TRANSPORTE VENDEDORES $ 500,000
GASTO DOMICILIOS
 Inicio
COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN,
ADMINISTRACION Y VENTAS

GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACION MONTO MENSUAL

CAFETERIA Y ASEO
CAJA MENOR
CAPACITACION $ 100,000
COMUNICACIÓN Y TELEFONO
CORREPONDENCIA
DIGITACION Y COMPUTO
DOTACION PERSONAL ADMINISTRACION
GASTOS BANCARIOS
MONITOREO DE ALARMAS
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA $ 50,000
REVISORIA FISCAL
SEGUROS
SERVICIO DE PARQUEADERO
TRANSPORTE ADMINISTRACION
VIGILANCIA
 Costos Variables Unitarios.

TOTAL COSTOS
DE MATERIAS GASTOS POR
Producto PRIMAS E
MANO DE OBRA
VENTAS
INSUMOS

PRODUCTO 1 vaso de colageno de 5 oz o 148 ml 2058 500 17

PRODUCTO 2 0

PRODUCTO 3 0
PRODUCTO 4 0

PRODUCTO 5 0
PRODUCTO 6 0
PRODUCTO 7 0
PRODUCTO 8 0
PRODUCTO 9 0
PRODUCTO 10 0
PRODUCTO 11 0
PRODUCTO 12 0
 Índice

TOTAL COSTO
VARIABLE
UNITARIO

2575

0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
 RELACIÓN DE PERSONAL REMUNERADO PARA
COSTOS Y GASTOS FIJOS MEN

Area de la Empresa Sueldo Básico Prestacional (Selecci

Cargo en la que Trabaja Mensual
(Seleccionar) Asignado EPS AFP ARP
Gerente General Area administración $ 2,000,000 8.50% 12.0% 0.52%
Profesional mercadeo y ven Area Comercial $ 1,850,000 8.50% 12.0% 0.52%
Ingeniero de alimentos Area de Produccion $ 1,850,000 8.50% 12.0% 0.52%
Auxiliar administrativo Area administración $ 908,526 8.50% 12.0% 0.52%
Conductor Area Comercial $ 908,526 8.50% 12.0% 4.35%
 Índice

EMUNERADO PARA EL PROYECTO.

STOS FIJOS MENSUAL

Prestacional (Seleccionar)
Auxilio de Transporte Total
Ces Pri InC Vac Par
8.33% 8.33% 1.00% 4.17% 9.00% $ 3,037,040
8.33% 8.33% 1.00% 4.17% 9.00% $ 2,809,262
8.33% 8.33% 1.00% 4.17% 9.00% $ 2,809,262
8.33% 8.33% 1.00% 4.17% 9.00% $ 108,000 $ 1,487,615
8.33% 8.33% 1.00% 4.17% 9.00% $ 108,000 $ 1,522,393
$0
$0
$0
$ 11,665,572
 Índice
PROYECCIÓN DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACIÓN
DE MERCADO

Incremento porcentual según

investigación de mercado
9% 10%
TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3
(En Unidades) (En Unidades) (En Unidades)
NOMBRE PRODUCTO

vaso de colageno de 5 oz o 148 ml 4,800 5,232 5,755

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

4,272,000,000 4,656,480,000 5,755

Índice

PROYECCIÓN DE VENTAS (EN PESOS) RESULTADO DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO

Nombre Producto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL AÑO 1

vaso de colageno de 5 oz o 148 ml $ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 24,000,000.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
Total $ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 24,000,000.00

325.44 325.44 741.12 517.44 1093.44 741.12 741.12 1093.44 741.12 1093.44 1093.44 1093.44
406.8 406.8 926.4 646.8 1366.8 926.4 926.4 1366.8 926.4 1366.8 1366.8 1366.8
528.84 528.84 1204.32 840.84 1776.84 1204.32 1204.32 1776.84 1204.32 1776.84 1776.84 1776.84
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inicio

Metas de ventas

las ventas inician en $ 3,500,000

El mes de (Seleccione) Ene $ 3,000,000

Del año (Seleccione) 2015 $ 2,500,000
Seleccione tipo de
temporada $ 2,000,000
ENERO Temporada Muy Baja
FEBRERO $ 1,500,000
Temporada Muy Baja
MARZO Temporada Media $ 1,000,000
ABRIL Temporada Regular
MAYO Temporada Muy Buena $ 500,000
JUNIO Temporada Media
JULIO Temporada Media $0
AGOSTO Temporada Muy Buena O
ER
SEPTIEMBRE Temporada Media EN
OCTUBRE F
Temporada Muy Buena
NOVIEMBRE Temporada Muy Buena
DICIEMBRE Temporada Muy Buena

Metas de Generacion de Empleo

Area de la Empresa en
Cargo la que Trabaja
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
(Seleccionar)
Gerente General Area administración 3037040 1 1 1 1
Profesional mercadeo y Area Comercial 2809262 1 1 1 1
Ingeniero de alimentos Area de Produccion 2809262 1 1 1 1
Auxiliar administrativo Area administración 1487614.90152 1 1 1 1
Conductor Area Comercial 1522393.2768 1 1 1 1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

Metas de Inversión
Presupuesto de
Inversion Al inicio del proyecto Porcentaje del Tota
TERRENOS $ 0.00
EDIFICIOS $ 0.00
VEHICULOS $ 12,000,000.00
MAQUINAS $ 0.00
EQUIPOS $ 7,900,000.00 100.00%
HERRAMIENTAS $ 0.00
MUEBLES Y ENSERES $ 1,200,000.00 95.00%
COMPUTADORES $ 1,500,000.00 100.00%

veces tempor
0.0339 0 1 1
0.0339 2 22
0.0772 3 13
0.0539 0 4 44
0.1139 0 5 5
0.0772 0 6 56
0.0772 0 56 Temporad 0.12
0.1139 0 44 Temporad 0.0833
0.0772 0 22 Temporad 0.04
0.1139 0 13 Temporad 0.06
0.1139 0 5 Temporad 0.1
0.1139 0 1 No hay ve 0
0 1.00000
0
0

1 24,000,000 813,600 813,600 1,852,800 1,293,600

2 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0
11 0 0 0 0 0
12 0 0 0 0 0
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Año 1 813,600 813,600 1,852,800 1,293,600
Año 2 886,824 886,824 2,019,552 1,410,024
Año 3 975,506 975,506 2,221,507 1,551,026

Gerente General Area administración 3E+06 3037040 3037040 3E+06

Profesional mercadeo y v Area Comercial 3E+06 2809262 2809262 3E+06
Ingeniero de alimentos Area de Produccion 3E+06 2809262 2809262 3E+06
Auxiliar administrativo Area administración 1E+06 1487615 1487615 1E+06
Conductor Area Comercial 2E+06 1522393 1522393 2E+06
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Area de Produccion 3E+06 2809262 2809262 3E+06
Area Administración 5E+06 4524655 4524655 5E+06
Area Financiera 0 0 0 0
Area Comercial 4E+06 4331655 4331655 4E+06

ventas de contado 813600 813600 1852800 1E+06

ventas a 30 dias 0 0 0 0
ventas a 60 dias 0 0 0 0
ventas a 90 días 0 0 0 0
año 2 contado 886824 886824 2019552 1E+06
año 2 30 días 0 0 0 0
año 2 60 días 0 0 0 0
año 2 90 días 0 0 0 0
año 3 contado 975506 975506 2221507 2E+06
año 3 30 días 0 0 0 0
año 3 60 días 0 0 0 0
año 3 90 días 0 0 0 0
 $ 3,500,000

$ 3,000,000

$ 2,500,000

$ 2,000,000

$ 1,500,000

$ 1,000,000

$ 500,000

$0
L E E E E
ER
O RO ZO RI AY
O
NI
O LIO TO BR BR BR BR ER
O
EN BRE AR AB M JU JU OS M TU M M EN
FE M A G
P TIE OC VI
E
IC
IE
SE NO D

MAYO JUNIO JULIO AGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Semestre 2 año 1
ecto Porcentaje del Total Porcentaje del Total

100.00%
 95.00%
100.00%

0.4033 Enero 1 Periodo

No hay ven 0 0 0 0 Febrero 2 0
Temporada 0 0.04 0.08 2 Marzo 3 31
Temporada 0 0.06 0.06 1 Abril 4 61
Temporada 0 0.0833 0.3332 4 Mayo 5 91
Temporada 0 0.1 0 0 Junio 6 121
Temporada 0 0.12 0.6 5 Julio 7 151
0.1139 0.6 5 0.5695 0.1139 Agosto 8 181
0.0772 0.3332 4 0.3088 0.0772 Septiembr 9 211
0.0339 0.08 2 0.0678 0.0339 Octubre 10 241
0.0539 0.06 1 0.0539 0.0539 Noviembre 11 271
0.0939 0 0 0 0 Diciembre 12 301
0 0 0 0 0 331
1.0732 -0.0061 5.0061 1

2,733,600 1,852,800 1,852,800 2,733,600 1,852,800 2,733,600 2,733,600 2,733,600

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE
2,733,600 1,852,800 1,852,800 2,733,600 1,852,800 2,733,600 2,733,600 2,733,600
2,979,624 2,019,552 2,019,552 2,979,624 2,019,552 2,979,624 2,979,624 2,979,624
3,277,586 2,221,507 2,221,507 3,277,586 2,221,507 3,277,586 3,277,586 3,277,586

3037040 3037040 3037040 3E+06 3E+06 3037040 3037040 3037040

2809262 2809262 2809262 3E+06 3E+06 2809262 2809262 2809262
2809262 2809262 2809262 3E+06 3E+06 2809262 2809262 2809262
1487615 1487615 1487615 1E+06 1E+06 1487615 1487615 1487614.9
1522393 1522393 1522393 2E+06 2E+06 1522393 1522393 1522393.3
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
2809262 2809262 2809262 3E+06 3E+06 2809262 2809262 2809262
4524655 4524655 4524655 5E+06 5E+06 4524655 4524655 4524654.9
0 0 0 0 0 0 0 0
4331655 4331655 4331655 4E+06 4E+06 4331655 4331655 4331655.3

2733600 1852800 1852800 3E+06 2E+06 2733600 2733600 2733600

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
2979624 2019552 2019552 3E+06 2E+06 2979624 2979624 2979624
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
3277586.4 2221507.2 2221507 3E+06 2E+06 3277586 3277586 3277586.4
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
 Planeacion ventas anuales

E E E E L E E
TO BR BR BR BR ER
O RO ZO RI AY
O
NI
O LIO TO BR BR
M TU M M EN BRE AR AB M JU JU OS M TU
P TIE OC VI
E
IC
IE FE M A G
P TIE OC
SE NO D SE NO

Numero de empleados por año

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Semestre 1 año 2 Semestre

Porcentaje del Total Porcentaje
 5.00%

(calculo automatico)

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

886,824 886,824 2,019,552 1,410,024 2,979,624 2,019,552 2,019,552 2,979,624

3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040

2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
1487614.90152 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615
1522393.2768 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
4524654.90152 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655
0 0 0 0 0 0 0 0
4331655.2768 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655
 E E E E L E E
TO BR BR BR BR ER
O RO ZO RI AY
O
NI
O LIO TO BR BR
M TU M M EN BRE AR AB M JU JU OS M TU
P TIE OC VI
E
IC
IE FE M A G
P TIE OC
SE NO D SE NO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Semestre 2 año 2 Semestre 1 año 3

Porcentaje del Total Porcentaje del Total
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
2,019,552 2,979,624 2,979,624 2,979,624 975,506 975,506 2,221,507 1,551,026 3,277,586 2,221,507

3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615
1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655
 TO E E E E
BR BR BR BR
OS M TU M M
A G
P TIE OC VI
E
IC
IE
SE NO D

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

Semestre 2 año 3
Porcentaje del Total
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
2,221,507 3,277,586 2,221,507 3,277,586 3,277,586 3,277,586

3037040 3037040 3037040 3037040 3037040 3037040

2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
1487615 1487615 1487615 1487615 1487615 1487615
1522393 1522393 1522393 1522393 1522393 1522393
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2809262 2809262 2809262 2809262 2809262 2809262
4524655 4524655 4524655 4524655 4524655 4524655
0 0 0 0 0 0
4331655 4331655 4331655 4331655 4331655 4331655
DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PORCENTAJE DE
PROYECCIÓN DE PRECIO DE COSTO MARGEN DE PARTICIPACIÓN EN
PRODUCTO VENTA AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCIÓN VENTAS ESPERADAS VENTAS
vaso de colageno de 5 oz o 148 m 4,800 $ 5,000 $ 2,575 $ 2,425 $ 24,000,000 100.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 24,000,000 100.00%

Costos + Gastos Fijos

Punto de equilibrio =
M/C %
 179,986,866
Punto de equilibrio = $ 371,106,940
48.50%
 Índice

% DE MARGEN MARGEN DE
DE CONTRIBUCIÓ
CONTRIBUCIÓ N PROMEDIO
N PONDERADO
0.41 0.10 0.00 48.50% 48.50%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
- - - 0.00% 0.00%
0.41 0.10 0.00 48.50%
Índice
P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 334,878 $ 334,878 $ 762,612 $ 532,446 $ 1,125,150 $ 762,612 $ 762,612 $ 1,125,150 $ 762,612 $ 1,125,150 $ 1,125,150 $ 1,125,150
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 81,360 $ 81,360 $ 185,280 $ 129,360 $ 273,360 $ 185,280 $ 185,280 $ 273,360 $ 185,280 $ 273,360 $ 273,360 $ 273,360
= MARGEN DE
CONTRIBUCION $ 397,362 $ 397,362 $ 904,908 $ 631,794 $ 1,335,090 $ 904,908 $ 904,908 $ 1,335,090 $ 904,908 $ 1,335,090 $ 1,335,090 $ 1,335,090

(-) COSTOS FIJOS $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595 $ 5,392,595

= UTILIDAD BRUTA -$ 4,995,233 -$ 4,995,233 -$ 4,487,688 -$ 4,760,801 -$ 4,057,505 -$ 4,487,688 -$ 4,487,688 -$ 4,057,505 -$ 4,487,688 -$ 4,057,505 -$ 4,057,505 -$ 4,057,505

(-) GASTOS FIJOS $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655

(-) GASTOS DE VENTAS $ 4,934,422 $ 4,934,422 $ 4,937,955 $ 4,936,054 $ 4,940,950 $ 4,937,955 $ 4,937,955 $ 4,940,950 $ 4,937,955 $ 4,940,950 $ 4,940,950 $ 4,940,950

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 14,604,310 -$ 14,604,310 -$ 14,100,298 -$ 14,371,510 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110

INTERESES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS -$ 14,604,310 -$ 14,604,310 -$ 14,100,298 -$ 14,371,510 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA -$ 14,604,310 -$ 14,604,310 -$ 14,100,298 -$ 14,371,510 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 14,100,298 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110 -$ 13,673,110

$ 419,004 $ 419,004 $ 954,192 $ 666,204 $ 1,407,804 $ 954,192 $ 954,192 $ 1,407,804 $ 954,192 $ 1,407,804 $ 1,407,804 $ 1,407,804
51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50% 51.50%

-$ 9,196,500

-613.97%
Índice

P Y G ANUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 24,000,000 $ 26,160,000 $ 28,776,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 9,878,400 $ 10,767,456 $ 11,844,202

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 2,400,000 $ 2,616,000 $ 2,877,600

(-) COSTOS FIJOS $ 64,711,144 $ 64,591,144 $ 64,591,144

= UTILIDAD BRUTA -$ 52,989,544 -$ 51,814,600 -$ 50,536,946

(-) GASTOS FIJOS $ 56,095,859 $ 56,215,859 $ 56,215,859

(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $ 59,261,463 $ 59,268,807 $ 59,277,702

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e intere -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506

-intereses $0 $0 $0

OTROS EGRESOS $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506

(-) IMPUESTOS $0 $0 $0

= UTILIDAD NETA -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506

Tasa de impuestos 20% 20% 20%
-701% -640% -577%

9,878,400.00
2,400,000.00
12,360,000.00
81,600.00
51.50%
Índice
COSTOS FIJOS
COSTOS Presupuesto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MANO DE OBRA OPERATIVA 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 2,809,262 33,711,144 33,711,144 33,711,144
ACUEDUCTO 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
ARRIENDO 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000
DOTACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ENERGIA 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
FLETES Y/O TRANSPORTE OP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INSUMOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ASESORIA TECNICA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MANTENIMIENTO EQUIPOS 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
OTROS COSTOS FIJOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACIÓN Maquinaria y 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 373,333 4,480,000 4,480,000 4,480,000
SUB TOTAL 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 5,382,595 64,591,144 64,591,144 64,591,144
GASTOS
EMPLEADOS ADMINISTRATIV 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 4,524,655 54,295,859 54,295,859 54,295,859
CAFETERIA Y ASEO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CAJA MENOR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CAPACITACION 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
COMUNICACIÓN Y TELEFONO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CORREPONDENCIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DIGITACION Y COMPUTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DOTACION PERSONAL ADMIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS BANCARIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MONITOREO DE ALARMAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PAPELERIA Y UTILES DE OFI 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 600,000 600,000
REVISORIA FISCAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SEGUROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIO DE PARQUEADERO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TRANSPORTE ADMINISTRACI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VIGILANCIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTROS GASTOS FIJOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACIÓN Muebles y ens 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000 120,000 120,000
SUB TOTAL 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 4,684,655 56,215,859 56,215,859 56,215,859
GASTOS DE VENTAS
SUELDO VENDEDORES 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 4,331,655 51,979,863 51,979,863 51,979,863
GASTOS REPRESENTACION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIO DE PARQUEADERO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TRANSPORTE VENDEDORES 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
GASTO DOMICILIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTROS GASTOS FIJOS DE VE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PRESUPUESTO DE PUBLICIDA 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
SUB TOTAL 4,831,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 4,931,655 59,179,863 59,179,863 59,179,863
Amortizacion Inversión PREOPERATIVA 0 0
SUB TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS Y GAS 14,898,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 179,986,866 179,986,866 179,986,866
TOTAL COSTOS FIJOS 14,898,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 14,998,906 179,986,866 179,986,866 179,986,866
Índice
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D
VENTAS DE CONTADO
$ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600 #REF! #REF! #REF! #REF!
VENTAS A 30 DÍAS
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 #REF! #REF! #REF! #REF!
VENTAS A 60 DÍAS
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 #REF! #REF! #REF! #REF!
VENTAS A 90 DÍAS
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS
$ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600 #REF! #REF! #REF! #REF!
EGRESOS OPERATIVOS $0
$0

MATERIA PRIMA CONTADO

$0 $ 334,878 $ 334,878 $ 762,612 $ 532,446 $ 1,125,150 $ 762,612 $ 762,612 $ 1,125,150 $ 762,612 $ 1,125,150 $ 1,125,150 $ 1,125,150 $0
$0

GASTOS DE VENTA
$ 4,934,422 $ 4,934,422 $ 4,937,955 $ 4,936,054 $ 4,940,950 $ 4,937,955 $ 4,937,955 $ 4,940,950 $ 4,937,955 $ 4,940,950 $ 4,940,950 $ 4,940,950
MANO DE OBRA VARIABLE
$ 81,360 $ 81,360 $ 185,280 $ 129,360 $ 273,360 $ 185,280 $ 185,280 $ 273,360 $ 185,280 $ 273,360 $ 273,360 $ 273,360
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA
$ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262 $ 2,809,262
OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN
$ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655 $ 4,674,655
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS
$0 $ 15,034,576 $ 15,034,576 $ 15,569,764 $ 15,281,776 $ 16,023,376 $ 15,569,764 $ 15,569,764 $ 16,023,376 $ 15,569,764 $ 16,023,376 $ 16,023,376 $ 16,023,376
FLUJO NETO OPERATIVO $0 -$ 14,220,976 -$ 14,220,976 -$ 13,716,964 -$ 13,988,176 -$ 13,289,776 -$ 13,716,964 -$ 13,716,964 -$ 13,289,776 -$ 13,716,964 -$ 13,289,776 -$ 13,289,776 -$ 13,289,776
INGRESOS NO OPERATIVOS
(FLUJO DE FONDOS DE INVERSIÓN)
APORTES

ACTIVOS FIJOS $ 22,600,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 200,000,000
FINANCIACIÓN

ACTIVOS FIJOS $0
CAPITAL DE TRABAJO $0
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS
$ 222,600,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0
AMORTIZACIONES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
GASTOS FINANCIEROS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
IMPUESTOS

ACTIVOS DIFERIDOS

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 22,600,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS
$ 22,600,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 200,000,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

FLUJO NETO
$ 200,000,000 -$ 14,220,976 -$ 14,220,976 -$ 13,716,964 -$ 13,988,176 -$ 13,289,776 -$ 13,716,964 -$ 13,716,964 -$ 13,289,776 -$ 13,716,964 -$ 13,289,776 -$ 13,289,776 -$ 13,289,776

+ SALDO INICIAL
$ 200,000,000 $ 185,779,024 $ 171,558,048 $ 157,841,083 $ 143,852,907 $ 130,563,131 $ 116,846,167 $ 103,129,203 $ 89,839,427 $ 76,122,462 $ 62,832,686 $ 49,542,910

SALDO FINAL ACUMULADO

$ 200,000,000 $ 185,779,024 $ 171,558,048 $ 157,841,083 $ 143,852,907 $ 130,563,131 $ 116,846,167 $ 103,129,203 $ 89,839,427 $ 76,122,462 $ 62,832,686 $ 49,542,910 $ 36,253,134

EL PROYECTO REQUIERE DE $0 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

Índice

FLUJO DE CAJA ANUAL

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS OPERATIVOS
VENTAS DE CONTADO $ 24,000,000 $ 26,160,000 $ 28,776,000
VENTAS A 30 DÍAS $0 $0 $0
VENTAS A 60 DÍAS $0 $0 $0
VENTAS A 90 DÍAS $0 $0 $0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 24,000,000 $ 26,160,000 $ 28,776,000
EGRESOS OPERATIVOS
MATERIA PRIMA CONTADO $ 9,878,400 $ 10,767,456 $ 11,844,202
GASTOS DE VENTA VARIABLES $ 59,261,463 $ 59,179,863 $ 59,179,863
MANO DE OBRA VARIABLE $ 2,400,000 $ 2,616,000 $ 2,877,600
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 33,711,144 $ 33,711,144 $ 33,711,144
OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $ 26,400,000 $ 26,400,000 $ 26,400,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 56,095,859 $ 56,095,859 $ 56,095,859
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 187,746,866 $ 188,770,322 $ 190,108,668
FLUJO NETO OPERATIVO -$ 163,746,866 -$ 162,610,322 -$ 161,332,668
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTES

ACTIVOS FIJOS $ 22,600,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 200,000,000
FINANCIACION $0
ACTIVOS FIJOS $0
CAPITAL DE TRABAJO $0
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 222,600,000
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS $0
AMORTIZACIONES $0 $0 $0
GASTOS FINANCIEROS $0 $0 $0
IMPUESTOS $0 $0
ACTIVOS DIFERIDOS $0
COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 22,600,000
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 22,600,000 $0 $0
FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 200,000,000 $0 $0
N/A: VALORES PARA EL
FLUJO NETO $ 36,253,134 -$ 162,610,322 -$ 161,332,668 CALCULO DE LA VIABILIDAD
FINANCIERA
+ SALDO INICIAL $0 $ 36,253,134 -$ 126,357,188
N/A: VALOR CALCULADO
SALDO FINAL ACUMULADO $ 36,253,134 -$ 126,357,188 -$ 287,689,856 UNICAMENTE PARA EL BALANCE

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

T.I.R. Err:523
CON UNA TASA DE INTERÉS
V.N.A. -$ 474,930,786 DE OPORTUNIDAD DEL: 5.00% SE SUGIERE NO INVERTIR

P.R.I.
 Índice
RESUMEN DE LA INVERSIÓN

PERÍODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS $0

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE TRABAJO INGRESE

SU APORTE APORTES K.W. $ 200,000,000
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE TRABAJO INGRESE
LA SOLICITUD DE CRÉDITO CRÉDITO K.W.
TOTAL $ 200,000,000

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL APORTES A.F. $ 22,600,000
MENSUAL CRÉDITO A.F. $0
BIMENSUAL TOTAL $ 22,600,000
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL APORTES $ 222,600,000
CRÉDITO $0
TOTAL $ 222,600,000
Índice

BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

CAJA $ 200,000,000 $ 36,253,134 $ -126,357,188 $ -287,689,856
CUENTAS POR COBRAR $0 $0 $0
INVENTARIOS $0 $0 $0 $0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 200,000,000 $ 36,253,134 $ -126,357,188 $ -287,689,856
ACTIVOS SIN DEPRECIACIÓN $ 22,600,000 $ 22,600,000 $ 22,600,000 $ 22,600,000
DEPRECIACIÓN $ 4,600,000 $ 9,200,000 $ 13,800,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 22,600,000 $ 18,000,000 $ 13,400,000 $ 8,800,000
OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVOS $ 222,600,000 $ 54,253,134 $ -112,957,188 $ -278,889,856

PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0 $0
PRÉSTAMOS $0 $0 $0 $0
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $0 $0
TOTAL PASIVO $0 $0 $0 $0
CAPITAL $ 222,600,000 $ 222,600,000 $ 222,600,000 $ 222,600,000
UTILIDADES RETENIDAS $ -168,346,866 $ -335,646,132
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ -168,346,866 $ -167,299,266 $ -166,030,506
TOTAL PATRIMONIO $ 222,600,000 $ 54,253,134 $ -113,046,132 $ -279,076,638
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 222,600,000 $ 54,253,134 $ -113,046,132 $ -279,076,638
$0 $0 -$ 88,944 -$ 186,782
Índice

Valores
Importe del préstamo $ 0.00
Tasa de interes Nominal Anual 28.60 %
Período del préstamo en años 3.00
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 1/15/2015
Cuota No. fecha de pago Cuota Capital Intereses
1 2/15/2015 $0 $0 $ 0.00
2 3/15/2015 $0 $0 $ 0.00
3 4/15/2015 $0 $0 $ 0.00
4 5/15/2015 $0 $0 $ 0.00
5 6/15/2015 $0 $0 $ 0.00
6 7/15/2015 $0 $0 $ 0.00
7 8/15/2015 $0 $0 $ 0.00
8 9/15/2015 $0 $0 $ 0.00
9 10/15/2015 $0 $0 $ 0.00
10 11/15/2015 $0 $0 $ 0.00
11 12/15/2015 $0 $0 $ 0.00
12 1/15/2016 $0 $0 $ 0.00
13 2/15/2016 $0 $0 $ 0.00
14 3/15/2016 $0 $0 $ 0.00
15 4/15/2016 $0 $0 $ 0.00
16 5/15/2016 $0 $0 $ 0.00
17 6/15/2016 $0 $0 $ 0.00
18 7/15/2016 $0 $0 $ 0.00
19 8/15/2016 $0 $0 $ 0.00
20 9/15/2016 $0 $0 $ 0.00
21 10/15/2016 $0 $0 $ 0.00
22 11/15/2016 $0 $0 $ 0.00
23 12/15/2016 $0 $0 $ 0.00
24 1/15/2017 $0 $0 $ 0.00
25 2/15/2017 $0 $0 $ 0.00
26 3/15/2017 $0 $0 $ 0.00
27 4/15/2017 $0 $0 $ 0.00
28 5/15/2017 $0 $0 $ 0.00
29 6/15/2017 $0 $0 $ 0.00
30 7/15/2017 $0 $0 $ 0.00
31 8/15/2017 $0 $0 $ 0.00
32 9/15/2017 $0 $0 $ 0.00
33 10/15/2017 $0 $0 $ 0.00
34 11/15/2017 $0 $0 $ 0.00
35 12/15/2017 $0 $0 $ 0.00
36 1/15/2018 $0 $0 $ 0.00
 Resumen del Crédito
Pago programado $0
Número de pagos programados 36

Pago total $0
Interés total $0

Saldo
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Índice

PROYECCIÓN DE VENTAS (EN PESOS) RESULTADO DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO

Nombre Producto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL AÑO 1

vaso de colageno de 5 oz o 148 ml $ 813,600 $ 813,600 $ 1,852,800 $ 1,293,600 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 1,852,800 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 2,733,600 $ 24,000,000.00

1 1 2 1 3 2 2 3 2 3 3 3 27
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 1 1 2 1 3 2 2 3 2 3 3 3 27
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 0.00
Total $ 813,602 $ 813,602 $ 1,852,804 $ 1,293,603 $ 2,733,606 $ 1,852,804 $ 1,852,804 $ 2,733,606 $ 1,852,804 $ 2,733,606 $ 2,733,606 $ 2,733,606 $ 24,000,053.93

325.44 325.44 741.12 517.44 1093.44 741.12 741.12 1093.44 741.12 1093.44 1093.44 1093.44
406.8 406.8 926.4 646.8 1366.8 926.4 926.4 1366.8 926.4 1366.8 1366.8 1366.8
528.84 528.84 1204.32 840.84 1776.84 1204.32 1204.32 1776.84 1204.32 1776.84 1776.84 1776.84
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultados del Plan de empresa

Inversion Requerida:
En Activos Fijos En capital de trabajo
Aportes $ 22,600,000 $ 200,000,000
Creditos $0 $0
Total $ 22,600,000 $ 200,000,000

Ventas Proyectadas
Año 1 $ 24,000,000
Año 2 $ 26,160,000
Año 3 $ 28,776,000

Estado de Resultados Proyectado

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 24,000,000 $ 26,160,000 $ 28,776,000
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 9,878,400 $ 10,767,456 $ 11,844,202
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 2,400,000 $ 2,616,000 $ 2,877,600
(-) COSTOS FIJOS $ 64,711,144 $ 64,591,144 $ 64,591,144
= UTILIDAD BRUTA -$ 52,989,544 -$ 51,814,600 -$ 50,536,946
(-) GASTOS FIJOS $ 56,095,859 $ 56,215,859 $ 56,215,859
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $ 59,261,463 $ 59,268,807 $ 59,277,702
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e intereses -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506
-intereses $0 $0 $0
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506
(-) IMPUESTOS $0 $0 $0
= UTILIDAD NETA -$ 168,346,866 -$ 167,299,266 -$ 166,030,506

Flujo de caja año 1 año 2 año 3

Ingresos operativos $ 24,000,000 $ 26,160,000 $ 28,776,000
egresos operativos $ 187,746,866 $ 188,770,322 $ 190,108,668
Flujo Operativo -$ 163,746,866 -$ 162,610,322 -$ 161,332,668
ingresos no operativos $ 222,600,000 $0 $0
egresos no operativos $ 22,600,000 $0 $0
flujo no operativo $ 200,000,000 $0 $0
Flujo Neto $ 36,253,134 -$ 162,610,322 -$ 161,332,668
Saldo anterior $0 $ 36,253,134 -$ 126,357,188
Saldo final $ 36,253,134 -$ 126,357,188 -$ 287,689,856

Analisis financiero
TIR Err:523
VAN -$ 474,930,786
PRI

Resumen de la financiacion
Monto prestamo total 0
Tasa de interes NA 0.286
Numero de periodos 36
Año 1 Amortizacion Año 1 Pago intereses
$0 $0
Año 2 Amortizaciones Año 2 Pago Intereses
$0 $0
año 3 Amortizaciones Año 3 Pago intereses
$0 $0 Presentación
2105911.6 105295.58