CUMBRA PERU S.A.

PLAN DE INVENTARIOS FISICO DE EXISTENCIAS DE ALMACEN

NOVIEMBRE 2023

Falconí & Asociados

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INDICE

Pág.

I. Objetivo y Alcances 02

II. Metodología para la toma de Inventario Físico 03

III. Equipo Técnico-Tiempo de Ejecución 07

ANEXO 1- ACTA INICIO INVENTARIO 08

ANEXO 2- ACTA DE CIERRE DE INVENTARIO 09

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I. OBJETIVOS Y ALCANCES

Los objetivos que persigue el presente inventario físico es:

- Realizar la Toma del Inventario Físico General, del 100% de los ítems que
conforman las existencias de los Bienes en Stock de CUMBRA PERU S.A.

- Comparar los resultados del Inventario Físico General practicado, con los
saldos que figuran a la fecha del inventario, en el Sistema Mecanizado de
Control de Almacenes de CUMBRA PERU S.A., con la finalidad de
determinar las diferencias (faltantes y/o sobrantes), si las hubiera.

ALCANCES

El presente inventario alcanzará al 100% de los bienes en stock de los almacenes

siguientes:

Empresa del Proyecto Cód. stock

Ciudad
grupo (Almacén) (Aprox)
CEQ - C001 850 Lima
CUMBRA PERÚ
S.A. San Gabriel
1,400 Moquegua
- C048
0011 Los
Parques de 645 Lima
VIVA Comas
Inmobiliaria 0036 Los
Parques de 570 Lima
Comas 2
CUMBRA
GMI-OP 375 Lima
INGENIERÍA

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II. METODOLOGÍA A APLICARSE PARA LA TOMA DEL INVENTARIO FÍSICO

(Aplica para todos los Almacenes señalados en los Alcances del presente Plan)

1.- Preparación de los Almacenes

El desarrollo de esta primera etapa, será de responsabilidad directa de

CUMBRA PERU S.A., y deberá consistir en preparar y ordenar los almacenes
en forma tal, que permita la ejecución del inventario físico general sin
contratiempos.

2.- Emisión de HOJAS DE CONTEO

El desarrollo de esta actividad será de responsabilidad de CUMBRA PERU

S.A., y consistirá en la preparación y emisión de las HOJAS DE CONTEO
correspondientes para la Toma de los Inventarios físicos. Estas HOJAS
deberán contener la siguiente información:

- Código del repuesto a inventariar.

- Descripción técnica del repuesto a inventariar.
- Ubicación (Pasillo-Sección-Casillero, etc.).
- Primer conteo (este campo deberá figurar en blanco).
- Segundo conteo (este campo deberá figurar en blanco).

HOJAS PARA ADICIONES

- Código del repuesto a inventariar (CAMPO EN BLANCO)

- Descripción técnica del repuesto a inventariar.(CAMPO EN BLANCO)
- Ubicación (Pasillo-Sección-Casillero, etc.).(CAMPO EN BLANCO)
- Primer conteo (este campo deberá figurar en blanco).
- Segundo conteo (este campo deberá figurar en blanco)

Las HOJAS para Adiciones serán utilizadas solo para inventariar aquellos
ítems que encontrándose físicamente en los almacenes, no se encuentran
registrados en los Listados de Inventario. Antes de anotar cualquier repuesto
en las “Hojas de Adiciones”, se deberá verificar en el Computador, si éste se
encuentra registrado en otra ubicación.

3.- Recepción de SALDOS Y VALORES

CUMBRA PERU S.A., deberá proporcionarnos la BASE DE DATOS con los

saldos y valores unitarios que mantiene en el sistema mecanizado de control
de Almacenes, a la fecha determinada para el inventario físico, información
que nos permitirá realizar la digitación, conciliación y valorización del
inventario.

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4.- Corte Documentario

El corte documentario se realizara de la siguiente manera:

- Registro de la numeración correspondiente al último documento de

ingreso al almacén.

- Registro de la numeración correspondiente al último documento de

egreso del almacén.

- La finalidad del corte, en el inventario, es conocer las transacciones

posteriores al cierre acordado e identificarlas en el momento que se
efectúe la conciliación.

- Se confeccionara el ACTA DE INICIO DE INVENTARIO, en la que se

registrara el corte documentario. El Acta, deberá ser firmada por el
Administrador del proyecto, el Responsable del almacén y el Supervisor
de nuestro equipo técnico, distribuyéndose una copia para cada parte.

5.- Conteo y Reconteo Físico

5.1 Momentos antes de iniciarse el conteo y reconteo del almacén, el Supervisor

de nuestra Firma, revisara selectivamente si los ítems a inventariar, tienen
colocados su respectivo código de identificación, verificando selectivamente
el contenido físico del ítem con la descripción contenida en las “HOJAS DE
CONTEO”. Si encontraran alguna diferencia en las verificaciones oculares,
serán comunicadas al Coordinador responsable de CUMBRA PERU S.A., a
fin de solucionar el problema inmediatamente.

5.2 El conteo y reconteo físico se realizará en la modalidad de “Al Barrer”.

Los Equipos de Inventariadores iniciarán el proceso de Conteo de acuerdo a

las indicaciones que le señale el Supervisor. Para tal efecto, se les proveerá
de las HOJAS DE CONTEO, señalando los rangos de ubicación a inventariar.
Asimismo, se les proveerá de HOJAS de Adiciones solo para inventariar
aquellos ítems que encontrándose físicamente en los ALMACENES, no se
encuentran registrados en los Listados de Inventario.

5.3 Una vez realizado el Conteo de cada ítem, el Inventariador anotará la cantidad
contada en su respectivo Listado en el campo denominado “PRIMER
CONTEO”, inmediatamente después colocará el sticker de control, en señal
de “inventariado”. Al concluir con el Conteo, anotarán su firma en cada una
de las HOJAS DE CONTEO, los cuales serán entregados inmediatamente al
Supervisor.

5.4 El Supervisor del Equipo Consultor efectuara una verificación ocular de las
HOJAS DE CONTEO y las entregara a los digitadores, quienes digitaran la
cantidades inventariadas señaladas en las HOJAS DE CONTEO y
procederán a comparar automáticamente el resultado obtenido versus los
saldos de Almacén que figuran en la Base del Sistema de Control de

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Inventarios. Si hubiera diferencias, SE MARCARA CON PLUMON

RESALTADOR el ITEM con Diferencia.

5.5 El Supervisor del Equipo Consultor entregara las HOJAS DE CONTEO

digitadas y marcadas con DIFERENCIAS, a otros Inventariadores diferentes
al que realizaron la labor de CONTEO, para que procedan a efectuar el
SEGUNDO CONTEO, en presencia del Coordinador de CUMBRA
INGENIERIA, anotando el resultado obtenido en el campo de “SEGUNDO
CONTEO” de la Planilla de Inventarios. La confirmación o rectificación de los
resultados obtenidos del segundo conteo serán procesados y llevarán el visto
bueno en las HOJAS DE CONTEO del Supervisor del Equipo Consultor y del
Responsable del almacén de CUMBRA PERU S.A.

5.6 Si concluida la conciliación, aún quedan diferencias, se procederá como sigue:

Identificación de Faltantes: El Responsable de Almacén debe sustentar las

diferencias y solicitar autorización del Responsable del proyecto para realizar
el ajuste. El ajuste debe realizarse con vales de consumos donde deben
indicar los frentes y partidas, y debe estar firmado por el Administrador y
Gerente/ Jefe de Proyecto.

Identificación de Sobrantes: Se evalúa si el material o repuesto está en

buenas condiciones para consumo o venta (interna o externa) se reingresar
al sistema con un Vale firmado por el Administrador.

Identificación de materiales sobrantes sin código: Valida el consumo en

el proyecto para ser mantenidos en un control manual (hoja de cálculo) o
ingreso al inventario no contable o con valor “0” al sistema o poner a
disposición para transferencias a otros proyectos o venta a tercero

5.7 Al concluir con la conciliación, y sustentadas las diferencias, se dará por

concluido el inventario físico, para lo cual se redactar el ACTA DE CIERRE
DE INVENTARIO, la cual será firmada por el Administrador del proyecto, el
Responsable del almacén y el Supervisor del Equipo Consultor. Se distribuirá
una copia del Acta para ambas partes.

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6.- ASPECTOS A CONSIDERAR PARA EL INVENTARIO

6.1- Al inicio del inventario físico CUMBRA PERU S.A., deberá proporcionar a
los Supervisores de la firma Falconí y Asociados en cantidad de un
ejemplar lo siguiente:

- HOJAS DE CONTEO Y HOJA DE ADICIONES.

- La Base de Datos (formato Excel), que dio origen a la impresión de la
HOJAS DE CONTEO. En esta Base deberán figurar los saldos y valores
de las existencias a la fecha determinada para el inventario.

6.2- CUMBRA PERU S.A., deberá facilitar la instalación de los equipos de

computación (laptop), equipos que utilizaremos para el procesamiento de
las Planillas de Inventario y la conciliación del inventario físico versus los
saldos de almacén.

6.3- Durante la ejecución del inventario el Almacén deberá en lo posible no

atender ningún movimiento de ingresos y/o salidas de stock, salvo caso
de suma urgencia, y cuya salida deberá estar autorizada por la Gerencia
respectiva.

6.4- Los responsables de los Almacenes asignados al presente inventario

deberán apoyar permanentemente a los Inventariadores en la
identificación y ubicación de los bienes a inventariar.

6.5- Se deberá evitar la presencia de personas no autorizadas, en los

ambientes de los almacenes.

6.6- Los Almacenes deberán estar debidamente ordenados, procurando

agrupar los ítems de un mismo tipo en un solo lugar.

6.7- Los ítems deberán estar correctamente identificados.

6.8- Los responsables de cada uno de los Almacenes de CUMBRA PERU

S.A., que serán inventariados, deberán firmar en forma obligatoria
conjuntamente con los Supervisores de la firma Falconí y Asociados, las
HOJAS DE CONTEO, luego de efectuado el primer y/o segundo
reconteo, según fuere el caso, así como el ACTA DE INICIO DE
INVENTARIO Y EL ACTA DE CIERRE DE INVENTARIO, en señal de
conformidad.

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III. EQUIPO TECNICO-TIEMPO DE EJECUCION

Falconí y Asociados, proveerá el siguiente Equipo Técnico, para el desarrollo del

servicio de Toma de Inventarios de EXISTENCIAS DE ALMACEN, el cual estará
dirigido y supervisado por nuestro Gerente Consultor Sr. Mario Menéndez Loza,
con número de celular: 996279704 y correo electrónico:
mmenendez@falconi.com.pe

EQUIPOS Nº APELLIDOS Y NOMBRE CARGO Nº CELULAR DNI F. NAC. CORREO ELECTRONICO

EQUIPO Nº 1 1 ZUAZO NAVARRO JORGE MARIO SUPERVISOR 9677-22679 07937697 08/07/1966 jorge.zuazo@gmail.com
EQUIPO Nº 1 2 LEON ARIZOLA MANUEL INVENTARIADOR 9274-18430 07032847 09/06/1962 manolitolion2506@gmail.com
EQUIPO Nº 1 3 MEDINA CHAVEZ CARLOS ALBERTO INVENTARIADOR 9676-07215 74131272 10/12/1997 cmedinachavez11@gmail.com
EQUIPO Nº 1 4 ROJAS ALVARADO FERNANDO TEODORO INVENTARIADOR 9532-88241 09703589 16/05/1968 fe777999@hotmail.com
EQUIPO Nº 1 5 VELASQUEZ CASTRO ELADIO RIVELINO INVENTARIADOR 9246-34748 09891811 30/04/1973 eladio30004@gmail.com
EQUIPO Nº 2 1 URIBE LANEGRA GUSTAVO JOAQUIN SUPERVISOR 9823-32291 72785440 07/09/1995 gustavouribegd@gmail.com
EQUIPO Nº 2 2 ARTEAGA CORDOVA JEAN FRANCO INVENTARIADOR 9271-33821 46047357 28/10/1989 ll3ln28@gmail.com
EQUIPO Nº 2 3 CARVO BELTRAN CARLOS ENRIQUE INVENTARIADOR 9708-71396 74469721 01/11/1998 carlitos-feliz@hotmail.com
EQUIPO Nº 2 4 VALDIVIA TITO ANDRES FERNANDO INVENTARIADOR 9609-20199 70745615 23/09/1993 andres.valdiviatito@gmail.com

Las fechas de ejecución del presente inventario, en sus etapas de PRIMER

CONTEO, SEGUNDO CONTEO, CONCILIACION Y AJUSTES, así como la
distribución de los Equipos de Inventariadores por proyectos son:

CEQ-C001-
EQUIPO Nº1 0011 COMAS 036 C0MAS LIMA GMI-OP- LIMA
ZUAZO 13-14-NOV 15-16 NOV 20-21 NOV 23 NOV
LEON 13-14-NOV 15-16 NOV 20-21 NOV
MEDINA 13-14-NOV 15-16 NOV 20-21 NOV 23 NOV
VELASQUEZ 13-14-NOV 15-16 NOV 20-21 NOV 23 NOV
ROJAS 20-21 NOV

0048-S.
EQUIPO Nº2 GABRIEL
15-16-17-18-
URIBE NOV
15-16-17-18-
VALDIVIA NOV
15-16-17-18-
CARVO NOV
15-16-17-18-
ARTEAGA NOV

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ANEXO 1:

ACTA DE INICIO DE INVENTARIO

En concordancia con los procedimientos establecidos en CUMBRA siendo las ____ _

del día __________, en el almacén del proyecto
nos reunimos las siguientes personas:
Sr. _______________________________________________ Administrador del
Proyecto.
Sr. _______________________________________________ Responsable del
Almacén.
Sr. _______________________________________________ Responsable/ Supervisor
Falconí y Asoc.
Para la suscripción del acta de inicio del inventario anual de materiales. Documento con
el cual se da inicio al inventario anual conjuntamente con el Administrador, Proveedor de
Toma de Inventario . Se anotan los últimos números de los
documentos de ingreso y egreso del almacén en el sistema Oracle y da conformidad a
la relación de los materiales a inventariar de acuerdo con el proceso de ejecución de
inventario rotativo mensual.

Último número del documento de ingreso al almacén: __________________

Último número del documento de egreso del almacén: __________________

El inventario anual, se realiza en virtud del Procedimiento de Gestión de Almacenes y el

Instructivo de Ejecución de Inventarios.

________________________ ________________________
Nombre y Apellido Nombre y Apellido
Sr. Administrador del Proyecto Sr. Responsable de Almacén

________________________
Nombre y Apellido
Sr. Supervisor Falconí y Asoc.

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ANEXO 2

ACTA DE CIERRE DE INVENTARIO

En concordancia con los procedimientos establecidos en CUMBRA siendo las ____

del día __________, en el almacén del proyecto____________________________
nos reunimos las siguientes personas:

Sr. _______________________________________________ Administrador del

Proyecto.
Sr. _______________________________________________ Responsable del
Almacén.
Sr. _______________________________________________ Supervisor Falconí y
Asociados

Para la suscripción del acta de cierre del inventario de materiales del año 2023.

Documento con el cual se da termino al inventario anual programado, en coordinación

con el Contador General, Jefe de Gestión de Almacenes, Administrador, Responsable
de Almacén del Proyecto y la firma externa Falconí y Asociados.

________________________ ______________________
Nombre y Apellido Nombre y Apellido
Sr. Administrador del Proyecto Sr. Responsable del Almacén

________________________
Nombre y Apellido
Sr. Supervisor Falconí y Asoc.