ALICIA EGUEZ MENDOZA

ESTIMACIÓN DE VENTAS
TRIMESTRE 1 2
CARTERAS UNIDADES 2560 2816

1) PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO 1 2
UNIDADES 2560 2816
VENTAS C/F 4,454,400.00 4,899,840.00
IVA 14,94% 665,487.36 732,036.10
VENTAS S/F 3,788,912.64 4,167,803.90

2) PRESUPUESTO DE INGRESO DE VENTAS AL CONTADO

CONCEPTO 1 2
Carteras 40% contado 1,781,760.00 1,959,936.00
TOTAL 1,781,760.00 1,959,936.00

3) PRESUPUESTO DE INGRESO A CRÉDITO

CONCEPTO 1 2
Carteras 60% 100 dias 2,672,640.00
TOTAL - 2,672,640.00

4) PRESUPUESTO DE DEUDORESPOR VENTA

CONCEPTO 1 2
CARTERAS 194,262.00 129,508.00
TOTAL 194,262.00 129,508.00

5) PRESUPUESTO DE PAGO DE COMPRAS

CONCEPTO 1 2
CARTERAS 1,126,400.00 1,239,040.00
IVA CRED F. 14,94% 168,284.16 185,112.58

6) PRESUPUESTO DE PAGO DE COMPRAS

CONCEPTO 1 2
CONTADO 50% 1er TRIM. 563,200.00 619,520.00
CONTADO 40% 2do TRIM. 450,560.00
CONTADO 10% 4to TRIM
TOTAL 563,201.00 1,070,082.00

7) PRESUPUESTO PAGO DE ACREEDORES

CONCEPTO 1 2
CUENTA POR PAGAR 173,506.00 100,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR 95,005.00
TOTAL 268,511.00 100,000.00
 8) PRESUPUESTO DE GASTO ADMINISTRATIVOS
CONCEPTO 1 2
ALQUILER 39,000.00 39,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 90,000.00 90,000.00
TRANSPORTE 9,900.00 9,900.00
SERVICIOS BASICOS 16,284.00 16,284.00
TOTAL 155,184.00 155,184.00

9) PRESUPUESTO DE GASTOS COMERCIALES

CONCEPTO 1 2
COMISIONES 3% PARA VENT 133,632.00 146,995.20
PUBLICIDAD 6,900.00 6,900.00
TOTAL 140,533.00 153,897.20

10) PRESUPUESTO DE COMPRA DE ACTIVO FIJO (INVERSIONES)

CONCEPTO 1 2
VEHICULO
TOTAL
IVA 14,94%

11) PRESUPUESTO DE ACREEDORES DIVERSOS (GASTOS FINANCIEROS)

CONCEPTO 1 2
PAGO DE INTERESES 2,300.00 2,300.00
AMORTIZACIONES 35,000.00
TOTAL 2,300.00 37,300.00

12) PRESUPUESTO DE IMPUESTO IVA POR PAGAR

CONCEPTO 1 2
DF VENTAS 665,487.36 732,036.10
MENOS CF COMPRAS 168,284.16 185,112.58
CF INV CAMIONES
TOTAL 497,203.20 546,923.52

13) PRESUPUESTO DE IMPUESTOS

CONCEPTO 1 2
IVA POR PAGAR 497,203.20 546,923.52
IT 3% S/ventas 133,632.00 146,995.20
TOTAL IMP A PAGAR 630,835.20 693,918.72

14) CALCULO DEL ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS

Al 31 de diciembre del 2024
(expresado en Bolivianos)

Ventas
(-) Costo de producción (Costo de ventas)
 UTILIDAD BRUTA
(-) Gastos de Operativos
gastos Administrativos
gastos de comercialización
IT
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IUE
UTILIDAD NETA

15) PRESUPUESTO ENTRADAS PLANIFICADAS

DESCRIPCIÓN 1
Pronostico de ventas 4,454,400.00
Ventas al contado 40% 1,781,760.00
(+) cobranzas a diciembre 194,262.00
(+) Ventas al credito 60%
TOTAL INGRESO 1,976,022.00

16) PRESUPUESTO SALIDAS PLANIFICADAS

DESCRIPCIÓN 1
Compras 1,126,400
Compra en efectivo 50% 1er TRIM 563,200
Compra en efectivo 40% 2do TRIM
Compra en efectivo 10% 4er TRIM
Cuenta por pagar 173,506
documento por pagar 95,005
(+) IVA por pagar 497,203
(+) IT por pagar 133,632
Gastos administrativos 155,184
Gastos comerciales 140,533
inversiones
Gastos Financieros 2,300
TOTAL SALIDA 1,760,563

17) PRESUPUESTO ENTRADAS PLANIFICADAS

DESCRIPCIÓN 1
Entrada de efectivo 1,976,022.00
(-) desembolso efectivo 1,760,563.20
flujo neto de efectivo 215,458.80
(+) efectivo inicial 120,000.00
efectivo neto 335,458.80
(-) saldo min de efectivo caja
Saldo efectivo existente 335,458.80
 3 4 PRECIO C/F
2929 5564 1740

3 4 TOTAL
2929 5564 13,869.00
5,096,460.00 9,681,360.00 24,132,060.00 EP15
761,411.12 1,446,395.18 3,605,329.76
4,335,048.88 8,234,964.82 20,526,730.24 ER

3 4 TOTAL
2,038,584.00 3,872,544.00 9,652,824.00
2,038,584.00 3,872,544.00 9,652,824.00 EP 15

3 4 TOTAL DIFERIDO
2,939,904.00 3,057,876.00 8,670,420.00 5,808,816.00
2,939,904.00 3,057,876.00 8,670,420.00

3 4 TOTAL
323,770.00 del BG
- - 323,770.00

3 4 TOTAL PCF 440

1,288,760.00 2,448,160.00 6,102,360.00
192,540.74 365,755.10 911,692.58

3 4 TOTAL DIFERIDO 1 DIFERIDO 2

644,380.00 1,224,080.00 3,051,180.00
495,616.00 515,504.00 1,461,680.00 979,264.00
112,640.00 112,640.00 123,904.00 128,876.00
1,139,999.00 1,852,228.00 4,625,500.00 1,103,168.00 128,876.00

3 4 TOTAL
273,506.00 DEL BG
95,005.00
368,511.00
 3 4 TOTAL
39,000.00 39,000.00 156,000.00
90,000.00 90,000.00 360,000.00
9,900.00 9,900.00 39,600.00
16,284.00 16,284.00 65,136.00
155,184.00 155,184.00 620,736.00

3 4 TOTAL
152,893.80 290,440.80 723,961.80
6,900.00 6,900.00 27,600.00
159,796.80 297,344.80 751,571.80

3 4 TOTAL el vehiculo esta en el 3 trimestre (abril)

150,000.00 150,000.00
150,000.00 150,000.00
22,410.00 22,410.00

NANCIEROS)
3 4 TOTAL
2,300.00 2,300.00 9,200.00
35,000.00 70,000.00
2,300.00 37,300.00 79,200.00

3 4 TOTAL
761,411.12 1,446,395.18 3,605,329.76 C1
192,540.74 365,755.10 911,692.58 C5
22,410.00 22,410.00 C10
546,460.38 1,080,640.08 2,671,227.18

3 4 TOTAL
546,460.38 1,080,640.08 2,671,227.18 C12
152,893.80 290,440.80 723,961.80 C1
699,354.18 1,371,080.88 3,395,188.98

ADOS PROYECTADOS
mbre del 2024
n Bolivianos)

20,526,730.24 c1
6,102,360.00 c5
 14,424,370.24
2,175,469.60
620,736.00 c8
751,571.80 c9
723,961.80 c14
79,200.00 c11
12,248,900.64
3,062,225.16
9,186,675.48

2 3 4 TOTAL DIFERIDO 1
4,899,840.00 5,096,460.00 9,681,360.00 24,132,060.00
1,959,936.00 2,038,584.00 3,872,544.00 9,652,824.00
129,508.00 323,770.00 cta p/c BG
2,672,640.00 2,939,904.00 3,057,876.00 8,670,420.00 5,808,816.00
4,762,084.00 4,978,488.00 6,930,420.00 18,647,014.00

2 3 4 TOTAL DIFERIDO 1
1,239,040 1,288,760 2,448,160 6,102,360.00
619,520 644,380 1,224,080 3,051,180.00
450,560 495,616 515,504 1,461,680.00 979,264.00
112,640 112,640.00 123,904.00
100,000 - 273,506.00
95,005.00
546,924 546,460 1,080,640 2,671,227.18
146,995 152,894 290,441 723,961.80
155,184 155,184 155,184 620,736.00
153,897 159,797 297,345 751,571.80
150,000 150,000.00
37,300 2,300 37,300 79,200.00
2,210,380 2,306,631 3,713,134 9,990,707.78

2 3 4 TOTAL
4,762,084.00 4,978,488.00 6,930,420.00 18,647,014.00
2,210,379.92 2,306,630.98 3,713,133.68 9,990,707.78
2,551,704.08 2,671,857.02 3,217,286.32 8,656,306.22
335,458.80 2,887,162.88 5,559,019.90
2,887,162.88 5,559,019.90 8,776,306.22
-
2,887,162.88 5,559,019.90 8,776,306.22
DIFERIDO 3 TOTAL

244,816.00
244,816.00 1,476,860.00
c1
c2
c4
c3

DIFERIDO 2 DIFERIDO 3 TOTAL

979,264.00
128,876.00 244,816.00 497,596.00