Codigo Nombre de cuenta Debito Credito

3115 Aportes sociales (acc 1) $ 9,000,000

154005 vehiculo $ 9,000,000

3115 aportes sociales $ 9,000,000

1520 Maquinaria y equipo $ 4,500,000
1110 Bancos $ 4,500,000
3115 Aportes sociales (acc 3) $ 9,000,000
1110 Bancos $ 9,000,000
1524 equipo de oficina $ 5,000,000
1110 Bancos $ 2,500,000
2335 cuentas por pagar equipos de oficina $ 2,500,000

1524 equipo de computo $ 1,500,000

1110 Bancos $ 1,500,000

1520 Maquina fileteadora $ 8,000,000
2335 CxP maquina fileteadora $ 8,000,000
1405 Materias primas $ 2,000,000
2205 Provedores $ 2,000,000
1430 Mercancia producto terminado $ 4,000,000
1110 Bancos $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 47,500,000 $ 47,500,000

CODIFICACIÓN
NOMBRE CÓDIGO CLASE
Bancos 1110 Activo
Caja general 1105 Activo
Acciones 1205 Activo
Cuentas por cobrar 1305 Activo
Equipo de oficina 152015 Activo

Maquinaria y equipo 1520 Activo

Sobregiros 210505 Pasivo
Pagares 210510 Pasivo
Impuestos 24 Pasivo
Obligaciones laborales 2505 Pasivo
Capital social 31 Patrimonio
Know how 3220 Patrimonio
Reservas 3305 Patrimonio
Utilidades acumuladas 3705 Patrimonio
Ingresos operacionales 41 Ingreso
Gastos sueldos 5205 Gasto
Impuesto de industria y comercio 511505 Gasto
Arrendamiento equipo de oficina 522020 Gasto
Servicio de energía eléctrica 262510 Gasto
Gasto de pasajes aéreos 515515 Gasto
Costos de ventas 61 Costo
Costo mano de obra directa 72 Costo
 BALANCE DE COMPROBACION
Codigo Nombre de cuenta
Punto 1.1 y punto 1.2 1110 Bancos
1405 Materia prima
1430 Mercancia producto terminado
1520 Maquina fileteadora
1524 Equipo de oficina y computo
154005 Vehiculos

Punto1.3 2205 Provedores

233505 CxP Equipo of

233510 CxP Maquina fileteadora

Punto1.4 3115 Aportes sociales
SUMAS IGUALES
Punto 1.5

Punto 1.6

Punto 1.7
E COMPROBACION
Debito Credito ACTIVO
$ 13,500,000 Activo corriente
$ 2,000,000 1110 Bancos
$ 4,000,000 1405 Materia prima
$ 12,500,000 1430 Mercancia producto terminado
$ 6,500,000 Total activo corriente
$ 9,000,000
$ 2,000,000 Activo no corriente
$ 2,500,000 1520 Maquina fileteadora

$ 8,000,000 1524 Equipo de oficina y computo

$ 27,000,000 154005 Vehiculos

$ 43,500,000 $ 43,500,000 Total activo no corriente

TOTAL ACTIVO
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PASIVO
A.V
$ 13,500,000 34% 2205 Provedores
$ 2,000,000 5% 233505 CxP Equipo of
-$ 4,000,000 -10% 233510 CxP Maquina fileteadora
$ 11,500,000 29% TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
$ 12,500,000 32% 3115 Aportes sociales

$ 6,500,000 16%

$ 9,000,000 23%
$ 28,000,000 71% TOTAL PATRIMONIO

$ 39,500,000 TOTAL PASIVO +TOTAL PATRIMONIO

PASIVO
A.V
$ 2,000,000 5%
$ 2,500,000 6%
$ 8,000,000 20%
$ 12,500,000 32%

TRIMONIO
$ 27,000,000 68%

$ 27,000,000 68%

$ 39,500,000