EMPRENDIMIENTO:

PLAN DE NEGOCIOS DECORACIÓN DE EVENTOS

Azalia de Jesús Lozano

Teléfono: +593 99 524 7676

ECUADOR - ESMERALDAS, SEPTIEMBRE 2021

 Esmeraldas, 30 de septiembre de 2021

Ciudadana:
Lic. Luisa Ortiz
Parlamentaria por la Diáspora Africana en Ecuador
Presente. -
Atención: DIÁSPORA AFRICANA

De mis consideraciones.

Es un honor dirigirme a tan ilustre organización, quien suscribe Azalia de Jesús

Lozano, por medio de la presente misiva le hago entrega del presente proyecto, con la
finalidad de solicitar un crédito de diez mil dólares americanos ($ 10.000,00), los cuales
serán utilizados para la decoración de todo tipo de evento, el cual busca ser el líder en el
mercado, a nivel del cantón Esmeraldas y de la provincia de Esmeraldas, mejorando e
innovando siempre la calidad de nuestros servicios y a precios accesible, de esta manera
podre incrementar mis ingresos y mejorar mi condición de vida y la de mi núcleo familiar.

Agradecida de antemano, por tan valiosa oportunidad, esperando poder contar con
su colaboración en la aprobación de este proyecto.

Atentamente.

Azalia de Jesús Lozano

Teléfono: +593 99 524 7676
NOMBRE DEL PROYECTO:

Decoración de eventos Azalia

BENEFICIARIO DEL PROYECTO:

Azalia de Jesús Lozano

C.I 080100340-1
Teléfono: +593 99 524 7676

Código Postal: EC080150

REALIZADOR DEL PROYECTO:

Lic. Arelis Betancourt

Analista de Costos y proyectos

Descripción del Negocio

a. Visión.

Decoración de eventos Azalia, busca ser el líder del mercado en organización y

alquiler de salón para fiestas, a nivel del cantón Esmeraldas y de la provincia de
Esmeraldas, mejorando e innovando siempre la calidad de nuestros servicios.

b. Misión

Decoración de eventos Azalia, es una empresa que brinda los servicios de alquiler de
salón, organización, y alimentación para todo tipo de evento social con un alto nivel de
calidad, comprometida principalmente con la satisfacción del cliente y el desarrollo
social de la comunidad.

c. Valores:

 Responsabilidad social, económica y ecológica.

 Velar por el bienestar de los trabajadores y la comunidad donde se desarrolla la

empresa, por el uso sostenible y sustentable de los recursos naturales y los

intereses económicos de los inversionistas.

 Servicio al Cliente Atender de manera oportuna las necesidades de nuestros

clientes internos y externos fomentando el desarrollo de una excelente relación

empresa-cliente que nos asegure estabilidad en el mercado.

 Honestidad En el trato ético y profesional a nuestros clientes, empleados,

accionistas y comunidad en general.

 Fomento de Desarrollo Incentivar el desarrollo profesional y humano del personal

que labora con nosotros, proveedores y de sus familias.

 Respeto Valorar a nuestros empleados, clientes y todas las personas que se

relacionen con nuestra empresa brindándoles un trato justo y equitativo.

Diagnostico para la implementacion de un salon de eventos en el sector barrio Chone,
Esmeraldas.

Análisis FODA Cuadro Nº 01

Elaboración propia Fuente: Investigación de campo

Plan de Mercadeo

Análisis del Mercado

Establecimiento del mercado objetivo.

El salón para eventos que se desea implementar está destinado para satisfacer la
necesidad de contar con una excelente opción para celebrar todo tipo de evento social
en un lugar práctico, cómodo, seguro, con varios servicios integrados y de ambiente
cálido y familiar, el grupo objetivo tiene el siguiente perfil:

 Personas residentes en el cantón Esmeraldas, la mayor parte son profesionales,

con un promedio de 2 a 4 miembros por familia.
 Cuentan con ingresos económicos de 400 hasta 2.500 dólares
  mensuales.
 La edad promedio es de 18 a 60 años.
 Acostumbran a celebrar con mayor frecuencia cumpleaños, bautizos y
matrimonios.
 Suelen gastar más de 400 dólares por evento dependiendo del número de
invitados y realizan de 1 a 3 eventos por año.
 La forma en la cual se informan de la oferta que existe en el mercado es a
través de las redes sociales, volantes y televisivas.

Análisis de la Demanda

El cantón Esmeraldas tiene una población total de 189.504 habitantes (proyección de

la población según INEC 2020) de los cuales en base a las encuestas realizadas el
59% que representa 94.752 personas (tamaño de mercado) si hacen uso de empresas
encargadas de organizar eventos, tienen un nivel socioeconómico medio con ingresos
de hasta 400 dólares mensuales, celebran un promedio de 1.5 eventos al año
generalmente gastan de 300 dólares en adelante por programa, lo que resulta que el

mercado potencial de la empresa.

Análisis de la Oferta

En cuanto a las encuestas que se realizó se determinó que existen doce empresas que
se encargan de prestar servicios a la ciudadanía de Esmeraldas, para organizar
cualquier tipo de evento, pero se encuentran lejos del cantón Esmeraldas y las más
cercanas sus precios son elevados.
 Plan de mercadeo: producto, precio, plaza y promoción

Objetivos

 Lograr una participación en el mercado en su inicio del 5% el primer año,

buscando llegar en cinco años al 30%.
 Posicionar a Decoración de eventos Azalia
 en el cantón Esmeraldas como la empresa líder en organización de eventos.
 Alcanzar un desempeño operativo y financiero óptimo que contribuyan con el
desarrollo de la empresa.
 Dar seguimiento y evaluar la actividad de la empresa.

Producto

Estrategias del Producto

 Decoración de eventos Azalia, busca brindar un servicio personalizado,

contando con personal altamente calificado y capacitado en sus diferentes
ramas, logrando de esta forma que el cliente y sus invitados se sientan como
en casa.
 El montaje del local será de acuerdo al tipo de evento que se vaya a realizar.
 El horario será de acuerdo al gusto y preferencia del cliente, tendrá como
máximo 8 horas de duración.
 Brindar un buen servicio, posicionarse en el mercado y alcanzar la fidelidad
de los clientes.
 Se ofrecerán una variedad de menús de acuerdo a las necesidades y deseos del
cliente.
 Contratar un Salón de Eventos contará con parqueadero y seguridad sin costo
alguno.
 Los productos que se ofrecerán serán de calidad.

Descripción del producto (Tácticas)

Decoración de eventos Azalia, ofrecerá el servicio de alquiler del local, banquetes a

domicilio, alquiler mantelería, cristalería, parqueadero, meseros, música, protocolo, para
todo tipo de eventos tales como:

Cumpleaños, Bautizos, Matrimonios, Graduaciones, Quinceañeras, conferencias,

seminarios, reuniones corporativas y de negocios.
 El Servicio Incluye lo siguiente:

 Local con capacidad para un mínimo de 50 personas.

 El Salón de eventos ofrece ocho horas de diversión de lunes a domingo
dependiendo del día que el cliente desee realizar su evento puede ser por la
mañana, tarde o noche.
 Todo evento tiene completa privacidad.
 Salón para mesas y sillas.
 Pista de baile.
 Cocina.
 Bar.
 Menús a elección del cliente, incluye postre y bebida.
 Montaje de acuerdo al evento a realizarse, incluyendo mantelería, centros de mesa
y cubertería.
 Parqueadero con seguridad privada.
 Maestro de ceremonia durante 2 a 3 horas.
 Capitán de meseros, meseros, personal de protocolo que atiende el evento.
 Dj durante todo el evento.
 Equipos, cristalería y mobiliarios.
 Música al gusto del cliente.
 Mesa de Bocaditos y café.
 Pastel.

El servicio se brindará siempre que el cliente esté dispuesto a cumplir con las siguientes
condiciones:

 La capacidad máxima para ocupar el salón de eventos es de 50 personas.

 No podrá ingresar comidas de afuera

Además, se ofrecerán los siguientes servicios adicionales:

 Horas locas.
 Servicio de transporte.
 Shows artísticos.
 Capilla para matrimonios.
 Los clientes que deseen contratar el servicio deberán firmar un contrato en el cual se

especifica el servicio que desea y si está de acuerdo con los lineamientos estipulados;

los compromisos que el salón de eventos “Manos de Amor” y el acuerdo de la forma

de pago.

Desarrollo de la garantía

Si Decoración de eventos Azalia, en algún momento no cumpliera con lo estipulado en

el contrato firmado por ambas partes se hará responsable y se le devolverá el dinero.

Precio

Estrategias de precio

 Se cobrará el número de menús de las personas confirmadas, más las personas

adicionales que ingresen al evento.

 El servicio que se ofrecerá tienen un precio del 10% menor a la empresa líder

del mercado en este caso Lucy eventos.

 Se darán descuentos a los clientes frecuentes (es decir a los que

 realicen 4 a 5 eventos al Año).

 Por cada hora adicional que el cliente permanezca en el Salón de Eventos se

cobrará un 10% del total del evento.

 El pago del servicio prestado se realizará en dos partes, para la reservación del

salón con un 30% del total del evento y al final del evento la parte restante.

 Los pagos se realizarán en efectivo.

Táctica de precio

Variedad de menús y lista de precios, los cuales se los aplicarán para el primer año.
MENÚ DESCRIPCIÓN COSTO
PERSONA
ENTRADA
 Aguacates Rellenos
PLATO FUERTE
 Medallón de cerdo en salsa de tocino
 Pollo relleno a la florentina en salsa de vino blanco
MENÚ  Surtido de Arroz (Verde y al Curry)
$ 6.00
N° 01  Ensalada rusa
 Guarnición de papas al perejil
POSTRE
 Espuma de mora
BEBIDA
 Agua o Cola
ENTRADA
 Crepes con Pollo
PLATO FUERTE
 Arroz verde
 Ensalada Rusa
MENÚ
 Cordón Blue con Salsa Bechamel
N° 02 $ 5.00
 Lomo de Cerdo en Salsa Agridulce
POSTRE
 Tres leches
BEBIDA
 Agua o Cola
ENTRADA
 Coctel de Camarón en salsa Rosa
PLATO FUERTE
 Arroz al Curry
MENÚ  Rollitos de Cerdo en Salsa Agridulce
$ 4.50
N° 03  Guarnición de Verduras
POSTRE
 Durazno con Crema Chantilly
BEBIDA
 Agua o Cola
PLATO FUERTE
 Variedad de arroz (verde, rissybissy)

MENÚ  Pollo al Vino con Salsa Bechamel

S 3.50
N° 04  Ensalada de Verduras
BEBIDA
 Agua o Cola
 Cabe resaltar que los valores de cada menú no incluyen ninguna clase de vino, pero
si el cliente desea se le puede incrementar vino tino o vino blanco, así mismo se puede
disminuir o aumentar las porciones dentro de cada menú, logrando de esta forma que
el cliente se sienta satisfecho al momento de recibir el producto.

Plaza

Se iniciará en el cantón Esmeraldas, provincia Esmeraldas, el salones de eventos con

una capacidad mínima de 50 personas, buscando de esta manera cubrir la demanda
más importante para la empresa que es su residencia y en un futuro se pretende cubrir
el otro segmento fuerte que es el cantón Atacames y ofrecer los servicios a toda la
provincia.

Promoción

Estrategias de promoción

 Utilizar el buen servicio como herramienta de posicionamiento logrando de esta

forma mayor influencia en la decisión del alquiler del salón.
 Utilizar publicidad radial y de redes sociales, que es el medio informativo más
importante del cantón.
 Utilizar un tríptico de la empresa.
 Utilizar un logo que llame la atención de los clientes y que identifique a la
empresa.
 Manejar promociones y descuentos para atraer clientes.
 Buscar alianzas estratégicas con hoteles, restaurantes, proveedores de licor,
verduras, carnes, embutidos.
 Se ofrecerá una variedad de menús.

Tácticas de promoción

El nombre de la empresa es “Azalia” Decoración de eventos

Logotipo

Tácticas de publicidad:

 Dependiendo del número de invitados y de la temporada se manejarán

promociones especiales.
 Se planificará una campaña de expectación durante tres meses antes de la
inauguración utilizando prensa radial, televisiva, redes sociales y vallas
publicitarias.
 Se manejarán descuentos y promociones especiales en actividades de colegios,
escuelas, organizaciones o empresas.
 Se sacarán promociones especiales para días festivos, como San Valentín, día
de la Madre, día del Padre, época navideña, etc.
 La satisfacción de los clientes se medirá continuamente por medio de
encuestas que se ubicaran en las mesas al inicio de los eventos. Esto es vital
para el mejoramiento continuo del servicio, que es una herramienta eficaz para
atraer clientes.
 Se realizarán cuñas radiales esta se la realizará 3 veces al día los días lunes,
miércoles, viernes y domingo puesto que esto ayudará a que la ciudadanía se
mantenga informado de la existencia de la empresa.
 Se repartirán volante, con fotos de algunos servicios que la empresa ofrecerá
en el mercado, la dirección de la empresa, sus teléfonos y su correo respectivo.
Proceso de prestación del servicio

Figura N° 01 Diagrama de proceso operativo

Elaboración propia Fuente: Trabajo investigativo

Fase 1: Venta del servicio

La secretaría se pone en contacto con el cliente, ya sea que el cliente llegue al local, llame
o envíe un correo electrónico. La información general y las cotizaciones que requieran se
podrán enviar por correo electrónico o serán impresas al momento que este llegue a la
empresa. Llegado a un acuerdo se toman todos sus requisitos y demandas para el evento
y se cierra el contrato con el pago del adelanto para separar la fecha.

Fase 2: Coordinación y organización del evento

El capitán de meseros coordina y organiza el evento con el cliente, poniéndose de acuerdo

en la distribución de montaje que se va a tener, decoración, cristalería y mantelería,
alimentación, servicios extra que desea adquirir, y cronograma de cómo quiere que se
desarrollen las actividades el día del evento.

Para dar por cerrada la venta, se deberá firmar un contrato por el cliente y la empresa en
donde se estipula detalladamente el acuerdo que adquieren ambas partes.

Venta de Servicio

 Coordinación y organización del evento

 Compra de alimentos, decoración y enseres varios
 Montaje del evento y preparación de los alimentos y bebidas
 Realización del evento

Fase 3: Compra de alimentos, decoración y enseres varios Según lo acordado con el

cliente, el administrador coordina las compras de todo lo requerido para realizar cada
evento.
Fase 4: Montaje del evento y preparación de los alimentos y bebidas

El día del evento se montará el mobiliario, equipo, mantelería y cristalería, decoración, y

se prepararán los alimentos y bebidas para ser servidos en el momento estipulado durante
el evento.

Fase 5: Realización del evento

El evento se realizará el día programado y siguiendo el cronograma estipulado y acordado

con el cliente. El capitán de meseros es responsable de su cumplimiento y deberá estar
pendiente de los requerimientos que pueda tener el cliente y velar por el éxito de la
actividad.

Terminado el evento se desmonta todo y se realiza una limpieza general en toda el área
ocupada.

Organización

Parte fundamental en la etapa de operaciones de la empresa es, la estructura organizativa

con que está cuenta, ya que una buena organización permite asignar funciones y
responsabilidades a cada uno de los elementos que conforman la misma. Esto hará posible
que los recursos especialmente el talento humano sea manejado eficientemente. La
estructura organizativa se representa por medio de los niveles jerárquicos de autoridad.

Estudio técnico

Localización y ubicación

Decoración de eventos Azalia, se encuentra ubicado en Ecuador provincia de

Esmeraldas, cantón Esmeraldas.

COORDENADAS:
0°57′00″N 79°40′00″O

Análisis financiero

a) Activos fijos
MENAJE

VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
COBERTORES PARA SILLAS (BLANCOS, DORADOS, BEIS) 150 $2,00 $300,00
LAZOS PARA SILLAS (BLANCOS, DORADO, BEIS) 150 $0,75 $112,50
MANTELES(BLANCO, DORADO, AZUL) 20 $2,50 $50,00
CUBRE MANTELES(BLANCO, DORADO, AZUL) 20 $1,50 $30,00
SERVILLETAS(BLANCO, AZUL, DORADO) 150 $0,25 $37,50
FALDÓN (BLANCO, AZUL ,DORADO) 4 $10,00 $40,00
TOTAL $570,00

CORTINA, CENEFAS Y OTROS

VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN CANTIDAD UNITARIO TOTAL
CORTINAS CENEFAS DECORATIVAS Y BARRALES (MTS) 4 $40,00 $160,00
TOALLAS PARA MANOS BAÑO (80X80) 5 $6,00 $30,00
TOTAL $190,00

IMPLEMENTOS DE COCINA

VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
COCINA INDUSTRIAL (6 QUEMADORES 1 $400,00 $400,00
PARRILLA PARA CARNES 1 $450,00 $450,00
HORNO MULTIPROPOSITO 1 $250,00 $250,00
REFRIGERADOR 12" 1 $550,00 $550,00
MICRO HONDAS 1 $120,00 $120,00
LICUADORA INDUSTRIAL 1 $150,00 $150,00
CONGELADOR GRANDE DE 12" 1 $500,00 $500,00
PROCESADOR DE ALIMENTOS 1 $50,00 $50,00
PELADOR DE VEGETALES 1 $56,00 $56,00
OLLA ACERO INOXIDABLE 1 $75,00 $75,00
OLLA DE PRESIÓN 1 $55,00 $55,00
SARTEN DE TEFLÓN 1 $30,00 $30,00
CUCHARONES 1 $6,50 $6,50
RALLADOR 1 $3,50 $3,50

JUEGO DE CUCHILLO 1 $40,00 $40,00

MESA DE COCINA DE ACERO INOXIDABLE 1 $200,00 $200,00

JUEGO DE VAJILLA (CAJA DE 50 PIEZAS) 1 $200,00 $200,00
VASOS DE VIDRIO (CAJA DE 75 UNIDADES) 1 $46,04 $46,04
JARRA DE VIDRIO 1 LTS 5 $2,00 $10,00
COPAS PARA VINO (50 UNIDADES) 1 $150,00 $150,00
COPAS PARA CHAMPAGNE (50 UNIDADES) 1 $150,00 $150,00
COPAS PARA AGUA (50 UNIDADES) 1 $150,00 $150,00
JUEGO DE CUBIERTOS 25 $4,00 $100,00
UTENSILIOS VARIADOS (CUCHARONES, PINZAS) 2 $2,00 $4,00
HIELERAS DE VIDRIO (CAJA DE 10 UNIDADES) 1 $2,35 $2,35
COPA PARA ENTRADA (CAJA 50 UNIDADES) 1 $50,00 $50,00
PLATOS FUERTES (CAJA 50 UNIDADES) 1 $45,00 $45,00
PLATOS PARA POSTRES (CAJA 50 UNIDADES) 1 $150,00 $150,00
SOPEROS (CAJA DE 50 UNIDADES) 1 $175,00 $175,00
CHAROLES GRANDES (CAJA DE 10 UNIDADES) 2 $80,00 $160,00
PLATONES (CAJAS DE 50 UNIDADES) 1 $100,00 $100,00
TOTAL $4428,39

b) CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVOS CIRCULANTES
SUMINISTRO DE OFICINA
ÚTILES DE LIMPIEZA Y ASEO
VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN CANTIDAD UNITARIO TOTAL
CLORO (CANECAS 5 GLS) 12 $5,00 $60,00
ESCOBA (8X12) 10 $1,00 $10,00
TRAPEADORES (4X12) 10 $1,50 $15,00
PAPEL HIGIÉNICO PACK 12 ROLLOS 10 $2,60 $26,00
RECIPIENTES DE BASURA 10 $1,50 $15,00
OTROS ENSERES DE COCINA (VARIOS) 1 $100,00 $100,00
DESINFECTANTES (CANECAS 5 GLS) 12 $7,50 $90,00
TOTAL $316,00

PLAN DE INVERSIÓN
DETALLE DE LOS INGRESOS
INGRESOS TOTALES
 INGRESOS INGRESOS
CLIENTES POR POR INGRESOS BANQUETES TOTAL
AÑO
EVENTOS MOBILIARIO Y VAJILLAS A INGRESOS
MANTELERÍA DOMICILIO
1 248 $47.320,00 $20.800,00 $20.800,00 $88.920,00
2 248 $49.666,00 $21.840,00 $21.840,00 $93.346,00
3 248 $52.170,00 $22.932,00 $22.932,00 $98.034,00
4 248 $54.779,00 $24.079,00 $24.079,00 $102.937,00
5 248 $57.518,00 $25.283,00 $25.283,00 $108.084,00
TOTAL $491.321,00

INGRESOS POR BANQUETES A DOMICILIO

CLIENTES TOTAL
NUMERO DE TOTAL PRECIO
AÑO POR INGRESOS
SEMANAS CLIENTES AL AÑO PROMEDIO
EVENTOS BANQUETES
1 40 52 2080 $10,00 $20.800,00
2 40 52 2080 $10,50 $21.840,00
3 40 52 2080 $11,03 $22.932,00
4 40 52 2080 $11,58 $24.079,00
5 40 52 2080 $12,16 $25.283,00

CONSIDERACIONES:
30 X día
4 días (jueves, viernes, sábado y domingo)
90 personas x semana
ALQUILER $ 5 LA 1/2 HORA

INGRESOS POR ALQUILER DE VAJILLA

UTENSILIOS EVENTOS TOTAL CLIENTES PRECIO TOTAL
AÑO POR EVENTOS AL AÑO ANUAL PROMEDIO INGRESOS
1 200 52 10400 $2,00 $20.800,00
2 200 52 10400 $2,10 $21.840,00
3 200 52 10400 $2,21 $22.932,00
4 200 52 10400 $2,32 $24.079,00
5 200 52 10400 $2,43 $25.283,00
CONSIDERACIONES:
1 PERSONA ALQUILA 4 ELEMENTOS X NUMERO DE INVITADOS PROMEDIO
1X4 ELEM X 50 PERS = 200

SILLAS 0,3
COBERTOR DE SILLA 0,25
LASO DE SILLA 0,25
MESAS 2 MANTEL DE MESA Y CUBREMANTEL 1,5
SERVILLETAS 0,25
Total 4,55
DETALLE DE LOS EGRESOS

COSTOS DE PRODUCCIÓN

MATERIALES DIRECTOS
MATERIA PRIMA

VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
ARROZ QUINTALES 5 $40,00 $200,00
AZÚCAR QUINTALES 2 $43,00 $86,00
GRANO SECO BIDÓN 2 $50,00 $100,00
ACEITE BIDÓN 5 $28,00 $140,00
TOMATE (CAJAS X 4 GIS) CAJA 3 $32,00 $96,00
ESPECIES (COMINO) SACO 0,5 $80,00 $40,00
ESPECIES (PIMIENTA) SACO 0,5 $65,00 $32,50
ESPECIES (ORÉGANO) SACO 0,5 $35,00 $17,50
ESPECIES (AJINO MOTO) SACO 0,5 $50,00 $25,00
PLATOS DESECHABLES PAQUETE 125 $0,12 $15,00
CARNES LIBRA 125 $4,00 $500,00
POLLO LIBRA 125 $2,50 $312,50
CERDO LIBRA 125 $3,00 $375,00
VEGETALES Y LEGUMBRES LIBRA 25 $1,00 $25,00
CREMA DE LECHE CAJA 12 $0,70 $8,40
HARINA QUINTALES 2 $47,00 $94,00
MAICENA FUNDAS 5 $1,50 $7,50
VINO BLANCO CARTÓN 12 $4,50 $54,00
PASTA DE TOMATE CAJA 12 $1,00 $12,00
SAZONADORES CAJA 6 $0,50 $3,00
TOTALES $2.143,40
GASTOS GENERALES

SERVICIOS BÁSICOS

VALOR TOTAL
DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO
MENSUAL SEMESTRAL ANUAL
AGUA POTABLE 1 $12,00 $12,00 $72,00 $144,00
ENERGÍA ELÉCTRICA 1 $25,00 $25,00 $150,00 $300,00
TELÉFONO 1 $30,00 $30,00 $180,00 $360,00
TOTAL $67,00 $402,00 $804,00

COSTO DE OPERACIÓN

TOTAL TOTAL
DESCRIPCIÓN MENSUAL
SEMESTRAL ANUAL
ADMINISTRADOR $500,00 $3.000,00 $6.000,00
CHEF $500,00 $3.000,00 $6.000,00
ASISTENTE DE
$400,00 $2.400,00 $4.800,00
COCINA
CAPITÁN DE
$450,00 $2.700,00 $5.400,00
MESEROS
MESEROS $400,00 $2.400,00 $4.800,00
TOTAL $2.250,00 $13.500,00 $27.000,00

PUBLICIDAD

VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
AFICHES 2 $10,00 $20,00
VALLAS
1 $70,00 $70,00
GIGANTOGRAFIA
REDES SOCIALES 1 $50,00 $50,00
TOTAL $140,00

Detalle de los costos proyectados

La determinación de los costos se utiliza para el cálculo de rentabilidad de Decoración de

Eventos Azalia, y como una herramienta importante para fijar los precios de los ofertados.
Los costos han sido proyectados para los diez años de vida útil del proyecto, se considera
un incremento anual del 5.42%, que es el porcentaje promedio de la tasa inflacionaria
actual del país.

DETALLE DE LOS COSTOS PROYECTADOS

Determinación del precio del producto/servicio

ITEM DETALLE UNIDAD CLIENTES PRECIO U. TOTAL

1 ALQUILER DE VAJILLA UNIDAD 10400,00 2,00 20800,00
2 BANQUETES UNIDAD 2080,00 10,00 20800,00
3 MANTELERÍA UNIDAD 10400,00 4,55 47320,00
0,00 $ 88.920,00

INDICADORES ECONÓMICOS: TOTAL POR USUARIO

UTILIDAD: 88920,00 88920,00
BENEFICIO/ COSTO 4,45 4,45
RENTABILIDAD: (%) 345% 345%
CICLO PRODUCTIVO-MESES- 12 12
UTILIDAD MENSUAL: $ 7.410,00 $ 7.410,00

MOVILIDAD SOCIAL:
INGRESO MENSUAL - BDH: 0,00
INGRESO MENSUAL - EMPRENDIMIENTO $ 7.410,00

SUPERAVIT: $ 7.410,00

PLAN FINANCIERO

EGRESOS:

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Son los desembolsos que ocurrirán en el Emprendimiento. Los COSTOS están
directamente relacionados con la producción y los GASTOS están indirectamente
relacionados. Detalle los insumos para producir su PRODUCTO
 CAPITAL DE TRABAJO
ITEM DETALLE TOTAL
1 SUMINISTROS DE OFICINA $85,25
2 ÚTILES DE LIMPIEZA $316,00
3 MATERIA PRIMA $2.143,40
4 PUBLICIDAD $140,00
5 SERVICIOS BÁSICOS $67,00
6 SALARIOS $2.250,00
SUB TOTAL $ 5.001,65
ACTIVOS FIJOS
ITEM DETALLE TOTAL
1 MENAJE $ 570,00
2 IMPLEMENTOS DE COCINA $ 4.428,35
SUB TOTAL $ 4.998,35
TOTAL $ 10.000,00

PROYECCIÓN DE GASTOS 2022 2023 2024 2025 2026

ACTIVOS FIJOS $ 4.998,35 $ 4.998,35 5248,27 5510,68 5786,21 6075,53

CAPITAL DE TRABAJO $ 5.001,65 $ 60.019,80 63020,79 63170,84 66179,33 66479,81

TOTAL $ 10.000,00 $ 65.018,15 $ 68.269,06 $ 68.681,52 $ 71.965,55 $ 72.555,33

PRESUPUESTO DE INGRESOS:

Es la estimación de los ingresos de un determinado periodo de tiempo que se realiza bajo

ciertos supuestos. Hacer un presupuesto permite llevar un control de las finanzas.

INGRESOS. - Es la cantidad de dinero que se obtiene de la venta de los productos o

servicios que se ofertan, sea de manera mensual o de acuerdo al ciclo productivo del
negocio.

PERDIDA O GANANCIA DEL EJERCICIO

DETALLE TOTAL
VENTAS NETAS $ 88.920,00
COSTO DE VENTAS $ 60.019,00
UTILIDAD BRUTA $ 28.901,00
IMPUESTO A LA RENTA 25% $ 7.225,25
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 14% $ 4.046,14
UTILIDAD NETA MENSUAL $ 17.629,61
UTILIDAD ANUAL $ 211.555,32
 PROYECCIONES ANUALES
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$88.920,00 $93.366,00 $98.034,30 $102.936,02 $112.200,26

FLUJO DE CAJA

AÑOS
RUBRO
0 1 2 3 4 5
INGRESOS
0,00
Total de ventas proyectadas 88.920,00 93.366,00 98.034,30 102.936,02 112.200,26
Total ventas 0,00
88.920,00 93.366,00 98.034,30 102.936,02 112.200,26
EGRESOS:
Costos de inversión (Activos Fijos) 4998,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5001,65
Costos de producción (capital trabajo) 60.019,80 63.020,79 66.171,83 69.480,42 72.954,44
Total egresos 10000,00
60.019,80 63.020,79 66.171,83 69.480,42 72.954,44

Ingresos netos -10000,00 28.900,20 30.345,21 31.862,47 33.455,59 39.245,81

Tasa de actualización (12%) 1,12 1,12 1,12 1,12 1,12 1,12

Ingresos netos actualizados 12 % -10000,00 25.803,75 27.093,94 28.448,63 29.871,07 35.040,91

INDICADORES ECONÓMICOS DEL NEGOCIO:

VAN 136.258,29 ACEPTABLE
TIR 294% ACEPTABLE

CRITERIO DE DECISIÓN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluación realizada, con los indicadores

presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto además
de la recuperación, las utilidades y ganancias, se tendrá al final de los 5 años una ganancia
extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluación, lo que
indica viabilidad.