PROYECTO INTEGRADOR II

Contabilidad Financiera II - NRC 65-59559

Ximena Carvajal Triviño ID: 902575

Apreciado estudiante:
A continuación, encuentran todos los puntos a desarrollar y presentar de acuerdo a las instrucciones d
Docente.

TRANSACCIONES:

1) 1 de mayo se crea fondo de caja menor por $800.000 con transferencia electrónica.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

110510 CAJAS MENORES $ 800,000
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 800,000

2) 1 de mayo se Constituye un CDT por $10.000.000 con transferencia electrónica, con un plazo de 9
días, recibirá un interés del 5%, inicia el 1/05/2023 y termina 31/07/2023, aplique costo amortizado,
intereses los recibe en efectivo al terminar los 90 días.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

122510 CERTIFICADO DE DEPOSITO DE AHORRO $ 10,000,000
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 10,000,000

TABLA DE INTERESES
MES SALDO INTERES 5%
0 $ 10,000,000
1 $ 10,040,741 $ 40,741
2 $ 10,081,648 $ 40,907
3 $ 10,122,722 $ 41,074
TOTAL INTERESES $ 122,722

CODIGO CUENTA DEBITO

134510 INGRESOS POR COBRAR INTERESES $ 40,741
421005 INTERESES FINANCIEROS
CODIGO CUENTA DEBITO
134510 INGRESOS POR COBRAR INTERESES $ 40,907
421005 INTERESES FINANCIEROS

CODIGO CUENTA DEBITO

134510 INGRESOS POR COBRAR INTERESES $ 41,074
421005 INTERESES FINANCIEROS

CODIGO CUENTA DEBITO

134510 INGRESOS POR COBRAR INTERESES $ 10,122,722
122510 CERTIFICADO DE DEPOSITO DE AHORRO
134510 INGRESOS POR COBRAR INTERESES

3) 2 de mayo El proveedor A le solicita un anticipo para una compra de mercancía que realizar
siguiente mes, por valor de $5.950.000, realiza el pago con transferencia electrónica.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

133005 ANTICIPO PROVEEDORES PROVEEDOR A
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES

PROVEEDOR A: forma de pago de contado, pago con transferencia electrónica, contribuyente respons
domicilio en Bogotá

9 de mayo se legaliza el anticipo realizado al proveedor A por $5.950.000, este realiza una factura po
mercancía por un total de $10.950.000 + IVA (2.190 varillas de 1/2)

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA PROVEEDOR A
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A
236540 RETENCION POR COMPRAS PROVEEDOR A
1330 ANTICIPO PROVEDORES PROVEEDOR A
111005 MONEDA NACIONAL PROVEEDOR A
SUMAS IGUALES

4) 9 de mayo Realizar 2 ventas de mercancía:

Una cliente C: por $2.440.000 + IVA, (400 varillas de ½).
Una cliente D: por $2.500.000 IVA INCLUIDO, (500 varillas ½).
El costo de venta (60% de la compra) es SOLO PARA LA CONTABILIZACION EN EXCEL, DE ACUERDO
RECONOCIMIENTO POR PROMEDIO PONDERADO (KARDEX) porque el SIIGO realiza internamente el p
costeo.

*Recuerde registrar en el Kardex que viene del P.I. de la Contabilidad financiera I.

Tenga en cuenta las siguientes características:

CLIENTE C: forma de pago 50 % de contado con transferencia electrónica y 50 % a crédito, contribuy

autorretenedor con domicilio en Bogotá

Cliente D: forma de pago contado con transferencia electrónica, ENTIDAD ESTATAL ubicada en el mis
su empresa.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR CLIENTE C
2408 IVA CLIENTE C
135515 RETEFUENTE CLIENTE C
135517 RETEIVA CLIENTE C
1110 CAJA CLIENTE C
130505 CLIENTES CLIENTE C
SUMAS IGUALES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR CLIENTE D
2408 IVA CLIENTE D
135515 RETEFUENTE CLIENTE D
135517 RETEIVA CLIENTE D
135518 RETEICA CLIENTE D
111005 MONEDA NACIONAL CLIENTE D
SUMAS IGUALES

5) 12 de mayo El cliente C paga lo pendientes de las ventas (según saldos iniciales), realizan el pago
transferencia electrónica.

Saldo cliente C: $2.937.450

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

130505 CLIENTES CLIENTE C
111005 MONEDA NACIONA CLIENTE C
SUMAS IGUALES
6) 13 de mayo El cliente C realiza una devolución de la venta del punto 4, por valor de $280.000 + I
½).

TENER EN CUENTA DEVOLVER SU COSTO EN EL KARDEX Y CONTABILIZAR SOLO EN EXCEL PORQUE

REALIZA EL PROCESO DE COSTEO.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO

4175 DEVOLUCION EN VENTAS CLIENTE C
2408 IVA CLIENTE C
111005 MONEDA NACIONAL CLIENTE C
SUMAS IGUALES
R II
65-59559
02575

tar de acuerdo a las instrucciones del

sferencia electrónica.

CREDITO

$ 800,000
$ 800,000

encia electrónica, con un plazo de 90

07/2023, aplique costo amortizado, los

CREDITO

$ 10,000,000
$ 10,000,000

PAGO FINAL

CREDITO

$ 40,741
 CREDITO

$ 40,907

CREDITO

$ 41,074

CREDITO

$ 10,000,000
$ 122,722

compra de mercancía que realizara el

erencia electrónica.

DEBITO CREDITO
$ 5,950,000
$ 5,950,000
$ 5,950,000 $ 5,950,000

electrónica, contribuyente responsable de IVA, con

50.000, este realiza una factura por compra de

2)

DEBITO CREDITO
$ 10,950,000
$ 2,080,500
$ 273,750
$ 5,950,000
$ 6,806,750
$ 13,030,500 $ 13,030,500
LIZACION EN EXCEL, DE ACUERDO AL
e el SIIGO realiza internamente el proceso de

dad financiera I.

ctrónica y 50 % a crédito, contribuyente

NTIDAD ESTATAL ubicada en el mismo domicilio de

DEBITO CREDITO
$ 2,440,000
$ 463,600
$ 61,000
$ 69,540
$ 1,386,530
$ 1,386,530
$ 2,903,600 $ 2,903,600

DEBITO CREDITO
$ 2,100,840
$ 399,160
$ 52,521
$ 59,874
$ 8,403
$ 2,379,202
$ 2,500,000 $ 2,500,000

n saldos iniciales), realizan el pago de contado con

DEBITO CREDITO
$ 2,937,450
$ 2,937,450
$ 2,937,450 $ 2,937,450
punto 4, por valor de $280.000 + IVA (46 varillas

BILIZAR SOLO EN EXCEL PORQUE EL SIIGO

DEBITO CREDITO
280000
$ 53,200
$ - $ 333,200
$ 333,200 $ 333,200
 Producto Referencia

VARILLLA 1/2 VA

Cantidad Maxima Cantidad Minima

DETALLE ENTRADAS SALIDAS

N° FECHA
CONCEPTO Doc CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD

1 9-May-23 Compra 1 2190 $ 5,000 $ 10,950,000

 Ubicación Proveedor

Metodo

SALIDAS SALDOS
VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO TOTAL

2,190 $ 5,000 $ 10,950,000