Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Presentado Por:
Jose fernando Espinel
Yirledy Barrios Fierro
Karen Calderon Arias
DOCENTE
Carlos Mauricio Ramírez Sánchez
NRC: 31093
ARBOLES SAS
NIT: 900.680.325
ACTIVOS
Caja $54,200,000
Banco Davivienda cuenta de ahorro N° 166154784 $584,500,000
Banco Davivienda cuenta corriente N° 36545214 $954,200,000
Inversión empresa ALFA SAS $105,000,000
Clientes nacionales $254,500,000
Deterioro de cartera $0
Anticipo de impuestos y contribuciones retención en la fuente a titulo
de renta que le practicaron tarifa 2,5% $23,940,833
Anticipo de impuestos y contribuciones a titulo de renta año 2020 $14,500,000
Anticipo de impuestos y contribuciones retención a titulo de industria y
comercio que le practicaron $3,250,000
Anticipo de impuestos autorrenta tarifa 0,4% $105,000,000
Anticipo a proveedores $0
Anticipo a trabajadores $2,540,000
Inventario mercancía exenta $353,400,000
Inventario mercancía excluida $950,000,000
Inventario gravado a 19% ###
Inventario gravado a 5%
###
Construcciones y edificaciones ###
Depreciación acumulada construcciones y edificaciones
-$12,191,667
Equipo de computo $125,000,000
Depreciación equipo de computo -$37,500,000
Licencia contable Syscafe $10,500,000
Amortización licencia contable Syscafe $2,420,833
PASIVOS
Obligación financiera $680,000,000
Proveedores nacionales ###
Retención en la fuente a titulo de renta y autorrenta $5,400,000
Impuestos sobre las ventas generado 19% $10,500,000
Impuestos sobre las ventas descontable 19% $0
Impuestos sobre las ventas generado 5% $5,200,000
Impuestos sobre las ventas descontable 5% $0
Impuesto de industria y comercio $10,500,000
Impuesto de renta y complementario $0
Retención y aportes de nómina $6,520,000
Salarios por pagar $55,000,000
Cesantías por pagar $20,000,000
Intereses sobre cesantías $2,400,000
Prima por pagar $0
Vacaciones $15,200,000
PATRIMONIO
Capital autorizado ###
Utilidad acumulada ###
Utilidad del ejercicio ###
económica crias
n contribuyente,
ntos de los meses
1. Venta de huevo en cascara por $506.200.000 a un responsable de IVA persona jurídica, el
pago fue por transferencia electrónica al banco Davivienda cuenta corriente, registrar
costo 70% de la mercancía vendida.
3. Del saldo de proveedores cancela $352.000.000, el pago fue por transferencia electrónica
cuenta de ahorro banco Davivienda.
4. Recibió por parte de los trabajadores la suma que adeudaban por $2.540.000, se lo
consignación a la cuenta de ahorro del banco Davivienda.
6. Uno de los clientes canceló $50.000.000 del saldo a 31-12-2021, el pago fue por
transferencia electrónica cuenta corriente.
6. Uno de los clientes canceló $50.000.000 del saldo a 31-12-2021, el pago fue por
transferencia electrónica cuenta corriente.
8. Vendió gallinaza para abono a una persona jurídica por $45.200.000, el pago recibido fue
por transferencia electrónica banco Davivienda
9. Compra de 10 computadores para uso de la empresa por valor de $3.500.000 cada uno, la
compra fue a una persona jurídica perteneciente al régimen simple de tributación, el pago
fue por transferencia electrónica cuenta corriente banco Davivienda.
10. Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de
IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda
CODIGO
525015
15280505
236540
233595
SUMAS IGUALES
12. Cancelo asesoría jurídica a una persona jurídica por $4.500.000, el pago fue por
transferencia electrónica del banco Davivienda cuenta corriente
CODIGO
521025
2408
1110
SUMAS IGUALES
13. Cancelo al contador público la suma de $3.500.000, el profesional manifiesta que para
desarrollar la función requiere de más de dos personas por 90 días continuas o
discontinuas la persona es responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica
banco Davivienda cuenta de ahorro
CODIGO
521030
2408
1110
SUMAS IGUALES
CODIGO
1105
1110
SUMAS IGUALES
15. Compra maíz amarillo industrial por $185.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por
transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda.
CODIGO
1435
240804
1110
SUMAS IGUALES
16. Compra maíz amarillo importado por 30.000 USD (dólares) valor TRM de nacionalización
producto $3.900, el pago fue por transferencia electrónica, el producto a la fecha de
nacionalización tiene arancel del 10%.
16. Compra maíz amarillo importado por 30.000 USD (dólares) valor TRM de nacionalización
producto $3.900, el pago fue por transferencia electrónica, el producto a la fecha de
nacionalización tiene arancel del 10%.
CODIGO
1435
236540
236801
236802
514020
233595
SUMAS IGUALES
17. Cancelo servicios públicos (energía $2.500.000, acueducto $652.000 y teléfono $952.000)
las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras de renta, el pago fue por
transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
CODIGO
523530
523525
523535
233595
SUMAS IGUALES
18. Compró torta de soya por $252.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por
transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
CODIGO
1435
240804
1110
SUMAS IGUALES
19. Registro y cancelo la nómina del mes de enero de los empleados con las siguientes
características: EMPLEADO 1
Sueldo básico
Comisiones
Horas extras
Recargo nocturno
Libranza descontada
Empleados 2-3-4-5
Sueldos básico
Horas extras
Registrar la nómina completa junto con los aportes al sistema de seguridad social,
prestaciones sociales y parafiscales
20. Canceló la seguridad social de los saldos a 31-12-2021 por transferencia electrónica banco
Davivienda banco Davivienda cuenta de ahorro.
tos de ferretería (cemento, varillas, pintura) para la adecuación de la
000, el proveedor es una persona jurídica perteneciente al régimen
n, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda.
marillo industrial por $185.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por
ónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda.
elo la nómina del mes de enero de los empleados con las siguientes
LEADO 1
$6.500.000
$1.500.000
$850.000
$700.000
$350.000
$1.200.000
$600.000 cada uno
completa junto con los aportes al sistema de seguridad social,
s y parafiscales
2. Registro y cancelo la nómina del mes de febrero de los empleados con las siguientes
características:
Empleado 1
Sueldo básico $7.500.000
Comisiones $3.500.000
Horas extras $850.000
Recargo nocturno $700.000
Libranza descontada $350.000
Empleados 2-3-4-5
Sueldos básicos $1.200.000
Horas extras $300.000 cada uno
Registrar la nómina completa junto con los aportes al sistema de seguridad social,
prestaciones sociales y parafiscales y hacer el pago de la seguridad social del mes de enero
2021.
4.Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de
IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
5.Del saldo de proveedores cancela $552.000.000, el pago fue por transferencia electrónica
cuenta de ahorro banco Davivienda
6.Venta de huevo en cascara por $1.350.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por
transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
8. En el mes de febrero celebro contrato con la empresa seguridad privada los ocho SAS por
$4.800.000 mensuales con AIU del 10%, el pago fue a través de transferencia electrónica
banco Davivienda.
9. Celebro contrato con una persona natural no residente en Colombia por el mantenimiento de maquina clasificadora el valor del
mantenimiento fue de $10.500.000 y cancelado por transferencia electrónica. (la maquina clasificadora hace parte del proceso
productivo).
10. Compro empaque para el huevo en cascara por valor de $25.600.000 la persona jurídica
pertenece al régimen simple de tributación y el proveedor le otorgo crédito a 30 días.
DEVENGADO
NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO BÁSICO DÍAS TRAB VR HORAS
BÁSICO
EXTRAS
Carlos Andres Rico Guarnizo Contador $ 7,500,000 30 $ 7,500,000 $ 850,000
Martha Liliana Giraldo Reyes Secretaria $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Edward Varon Suarez Analista de ventas $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Elizabeth Torres Bodega $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Liliam Cordoba Mercadeo $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
$ 12,300,000 2050000
TOTAL ADMINISTRACIÒN
DEVENGADO
NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO BÁSICO DÍAS TRAB VR HORAS
BÁSICO
EXTRAS
Patricia Ramirez Camelo Gerente $ 7,500,000 30 $ 7,500,000 $ 850,000
Claudia Marcela Cervera Ortiz Almacenista $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Mauricio Poveda Garzon Bodega $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Rodrigo Andres Robayo Bernal Bodega $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
Catalina Sanchez VanegaServicio al cliente $ 1,200,000 30 $ 1,200,000 $ 300,000
$ 12,300,000 2050000
TOTAL ADMINISTRACIÒN
E PRESTACIONES SOCIALES
VALOR
$ 1,584,257
$ 190,111
$ 1,584,257
$ 865,543
DEVENGADO DEDUCCIONES
VR RECARGO AUX. TOTAL DEVENGADO
COMISIONES SALUD PENSION FSP
NOCTURO TRANSP
$ 700,000 $ 3,500,000 $0 $ 12,550,000 $ 502,000 $ 502,000 $ 75,000
$ 117,172 $ 1,617,172 $ 60,000 $ 60,000 $0
$ 117,172 $ 1,617,172 $ 60,000 $ 60,000 $0
$ 117,172 $ 1,617,172 $ 60,000 $ 60,000 $0
$ 117,172 $ 1,617,172 $ 60,000 $ 60,000 $0
$ 700,000 $ 3,500,000 $ 468,688 $ 19,018,688
E PRESTACIONES SOCIALES
VALOR
$ 1,584,257
$ 190,111
$ 1,584,257
$ 865,543
DEDUCCIONES
RETENCIÓN EN LA TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR
LIBRANZA
FUENTE
$ 300,000 $ 350,000 $ 1,729,000 $ 10,821,000
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 16,809,688
DEDUCCIONES
RETENCIÓN EN LA TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR
LIBRANZA
FUENTE
$ 300,000 $ 350,000 $ 1,729,000 $ 10,821,000
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 120,000 $ 1,497,172
$ 16,809,688