PROYECTO INTEGRADOR PARTE I

ALEJANDRA RUBIANO ZAPATA

ID:798496
LAURA DANIELA ARTUNDUAGA ORDOÑEZ
ID:741552
LEIDY CONSTANZA PERAFAN
ID:797334
LUZ ALEIDA RAMIREZ VEGA
ID:794701

ALEXANDER MUÑOZ IMBACHI

NRC: 15609

CONTABILIDAD FINANCIERA III

CONTADURÍA PÚBLICA
SEMESTRE III
ABRIL 07 2022
CONTABILIDAD FINANCIERA III
CONTADURÍA PÚBLICA
SEMESTRE III
ABRIL 07 2022
 1) En el mes de julio realizar

Una al proveedor
Una al proveedor

Para su realización tenga en

PROVEEDOR D: forma de pago a crédito, contribuyent

PROVEEDOR E: forma de pago crédito, contribuyente

PROVEEDOR D
CODIGO CUENTA DEBE
1435 COMPRA DE MERCANCIA $ 11,200,000
2408 IVA DESCONTABLE $ 2,128,000
2205 PROVEEDORES
TOTAL $ 13,328,000

CODIGO CUENTA DEBE

2205 PROVEEDORES $ 13,328,000
1110 BANCOS
TOTAL $ 13,328,000

CODIGO CUENTA DEBE

1435 COMPRA DE MERCANCIA $ 4,400,000
2408 IVA DESCONTABLE $ 836,000
2395 RETEFUENTE
2368 RETEICO
2205 PROVEEDORES
TOTAL $ 5,236,000

CODIGO CUENTA DEBE

2205 PROVEEDORES $ 5,236,000
1110 BANCOS
TOTAL $ 5,236,000
 1) En el mes de julio realizar 2 compras de mercancía para la venta:

Una al proveedor D por valor de $11.200.000

Una al proveedor E por valor de $4.400.000

Para su realización tenga en cuenta las siguientes características:

D: forma de pago a crédito, contribuyente REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN, con domicilio en Neiva
E: forma de pago crédito, contribuyente gran contribuyente AUTORRETEDOR, con domicilio en Zipaquirá

HABER

$ 13,328,000
$ 13,328,000

HABER

$ 13,328,000
$ 13,328,000

HABER

$ 110,000
$ 176,000
$ 4,950,000
$ 5,236,000

HABER

$ 5,236,000
$ 5,236,000
iva
uirá
 2) En el mes de agosto realizar 2 ventas de merca

Dos al cliente E por valor de $25.000.000 Y 10.500.000 el costo de venta para c

Para su realización tenga en cuenta las siguientes

CLIENTE E: forma de pago a 50% contado con transferencia electrónica Y 50% crédito, contribuyen

2 VENTAS
CODIGO CUENTA DEBE HABER
4135 COMERCIO AL X MAYOR $ 35,500,000
2408 IVA GENERADO $ 6,745,000
1305 CLIENTES $ 42,245,000
TOTAL $ 42,245,000 $ 42,245,000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1435 MERCANCIA NO FAB. X LA EMPRESA $ 21,300,000
6135 COMERCIO AL X MAYOR Y MENOR $ 21,300,000
TOTAL $ 21,300,000 $ 21,300,000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS (TRASFERENCIA BANCARIA) $ 21,122,500
1305 CLIENTES NACIONALES $ 21,122,500
TOTAL $ 21,122,500 $ 21,122,500
alizar 2 ventas de mercancía para la venta:

0 el costo de venta para cada venta es el 60% del valor de cada venta.

en cuenta las siguientes características:

50% crédito, contribuyente REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN, con domicilio en SOACHA

 3) En el mes de septiembre se realiza el reconocimiento de los siguientes servicios públicos por un mes
Acueducto y alcantarillado $586.432
Energía $158.963
Plan de telefonía fija $58.300 con un plan de 250 minutos al mes sin impuestos (tenga en cuenta el registro
Plan de internet $100.000 sin impuestos (tenga en cuenta el registro de impuestos corr
Plan de celular $124.300 sin impuestos (tenga en cuenta el registro de impuestos corre

CODIGO CUENTA DEBE HABER

513125 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 586,432
513530 ENERGIA $ 158,963
51359501 PLAN DE TELEFONIA $ 58,300
51359502 PLAN DE INTERNET $ 100,000
51359503 PLAN DE CELULAR $ 124,300
249505 IMPUESTO AL CONSUMO $ 163,272
2408 IVA GENERADO $ 123,617
TOTAL $ 1,027,995 $ 286,889
rvicios públicos por un mes, la empresa está ubicada en un inmueble de estrato 2:
antarillado $586.432
a $158.963
tenga en cuenta el registro de impuestos correspondientes como de consumo e IVA)
registro de impuestos correspondientes como de consumo e IVA)
egistro de impuestos correspondientes como de consumo e IVA)
 4) En el mes de septiembre solicita ante una entidad bancaria un crédito de libre inversión en el mes de julio,
cuota mensual bajo modelo de costo amortizado y realice los correspondientes pago

DATOS DEL PRESTAMO

CREDITO $ 25,000,000
TASA 4.25%
PLAZO 5 MESES

PERIOCIDAD 12

CUOTA -$ 463,238.90

CODIGO CUENTA DEBE HABER

2115 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1,189,515
211501 INTERESES DE OBLIGACIONES F $ 200,201
1110 BANCOS $ 1,389,717
SUMA $ 1,389,717 $ 1,389,717
inversión en el mes de julio, por valor de $25.000.000 con un plazo de 5 años y una tasa EA de 4.25%, hallar la
e los correspondientes pagos de la cuota mensual de octubre a diciembre del año 2.

No. V.INICIAL INTERES CUOTA AMORT

JULIO 1 $ 25,000,000 $ 88,541.67 $ 463,239 $ 374,697
AGOSTO 2 $ 24,625,303 $ 87,214.61 $ 463,239 $ 376,024
SEPTIEMBRE 3 $ 24,249,278 $ 85,882.86 $ 463,239 $ 377,356
OCTUBRE 4 $ 23,871,922 $ 84,546.39 $ 463,239 $ 378,693
NOVIEMBRE 5 $ 23,493,230 $ 83,205.19 $ 463,239 $ 380,034
DICIEMBRE 6 $ 23,113,196 $ 81,859.24 $ 463,239 $ 381,380
ENERO 7 $ 22,731,817 $ 80,508.52 $ 463,239 $ 382,730
FEBRERO 8 $ 22,349,086 $ 79,153.01 $ 463,239 $ 384,086
MARZO 9 $ 21,965,000 $ 77,792.71 $ 463,239 $ 385,446
ABRIL 10 $ 21,579,554 $ 76,427.59 $ 463,239 $ 386,811
MAYO 11 $ 21,192,743 $ 75,057.63 $ 463,239 $ 388,181
JUNIO 12 $ 20,804,562 $ 73,682.82 $ 463,239 $ 389,556
JULIO 13 $ 20,415,005 $ 72,303.14 $ 463,239 $ 390,936
AGOSTO 14 $ 20,024,070 $ 70,918.58 $ 463,239 $ 392,320
SEPTIEMBRE 15 $ 19,631,749 $ 69,529.11 $ 463,239 $ 393,710
OCTUBRE 16 $ 19,238,040 $ 68,134.72 $ 463,239 $ 395,104
NOVIEMBRE 17 $ 18,842,935 $ 66,735.40 $ 463,239 $ 396,503
DICIEMBRE 18 $ 18,446,432 $ 65,331.11 $ 463,239 $ 397,908
ENERO 19 $ 18,048,524 $ 63,921.86 $ 463,239 $ 399,317
FEBRERO 20 $ 17,649,207 $ 62,507.61 $ 463,239 $ 400,731
MARZO 21 $ 17,248,476 $ 61,088.35 $ 463,239 $ 402,151
ABRIL 22 $ 16,846,325 $ 59,664.07 $ 463,239 $ 403,575
MAYO 23 $ 16,442,751 $ 58,234.74 $ 463,239 $ 405,004
JUNIO 24 $ 16,037,746 $ 56,800.35 $ 463,239 $ 406,439
JULIO 25 $ 15,631,308 $ 55,360.88 $ 463,239 $ 407,878
AGOSTO 26 $ 15,223,430 $ 53,916.31 $ 463,239 $ 409,323
SEPTIEMBRE 27 $ 14,814,107 $ 52,466.63 $ 463,239 $ 410,772
OCTUBRE 28 $ 14,403,335 $ 51,011.81 $ 463,239 $ 412,227
NOVIEMBRE 29 $ 13,991,108 $ 49,551.84 $ 463,239 $ 413,687
DICIEMBRE 30 $ 13,577,421 $ 48,086.70 $ 463,239 $ 415,152
ENERO 31 $ 13,162,269 $ 46,616.37 $ 463,239 $ 416,623
FEBRERO 32 $ 12,745,646 $ 45,140.83 $ 463,239 $ 418,098
MARZO 33 $ 12,327,548 $ 43,660.07 $ 463,239 $ 419,579
ABRIL 34 $ 11,907,969 $ 42,174.06 $ 463,239 $ 421,065
MAYO 35 $ 11,486,904 $ 40,682.79 $ 463,239 $ 422,556
JUNIO 36 $ 11,064,348 $ 39,186.23 $ 463,239 $ 424,053
JULIO 37 $ 10,640,296 $ 37,684.38 $ 463,239 $ 425,555
AGOSTO 38 $ 10,214,741 $ 36,177.21 $ 463,239 $ 427,062
SEPTIEMBRE 39 $ 9,787,679 $ 34,664.70 $ 463,239 $ 428,574
OCTUBRE 40 $ 9,359,105 $ 33,146.83 $ 463,239 $ 430,092
NOVIEMBRE 41 $ 8,929,013 $ 31,623.59 $ 463,239 $ 431,615
DICIEMBRE 42 $ 8,497,398 $ 30,094.95 $ 463,239 $ 433,144
ENERO 43 $ 8,064,254 $ 28,560.90 $ 463,239 $ 434,678
FEBRERO 44 $ 7,629,576 $ 27,021.41 $ 463,239 $ 436,217
MARZO 45 $ 7,193,358 $ 25,476.48 $ 463,239 $ 437,762
ABRIL 46 $ 6,755,596 $ 23,926.07 $ 463,239 $ 439,313
MAYO 47 $ 6,316,283 $ 22,370.17 $ 463,239 $ 440,869
JUNIO 48 $ 5,875,414 $ 20,808.76 $ 463,239 $ 442,430
JULIO 49 $ 5,432,984 $ 19,241.82 $ 463,239 $ 443,997
AGOSTO 50 $ 4,988,987 $ 17,669.33 $ 463,239 $ 445,570
SEPTIEMBRE 51 $ 4,543,418 $ 16,091.27 $ 463,239 $ 447,148
OCTUBRE 52 $ 4,096,270 $ 14,507.62 $ 463,239 $ 448,731
NOVIEMBRE 53 $ 3,647,539 $ 12,918.37 $ 463,239 $ 450,321
DICIEMBRE 54 $ 3,197,218 $ 11,323.48 $ 463,239 $ 451,915
ENERO 55 $ 2,745,303 $ 9,722.95 $ 463,239 $ 453,516
FEBRERO 56 $ 2,291,787 $ 8,116.75 $ 463,239 $ 455,122
MARZO 57 $ 1,836,665 $ 6,504.85 $ 463,239 $ 456,734
ABRIL 58 $ 1,379,931 $ 4,887.25 $ 463,239 $ 458,352
MAYO 59 $ 921,579 $ 3,263.93 $ 463,239 $ 459,975
JUNIO 60 $ 461,604 $ 1,634.85 $ 463,239 $ 461,604
SUMA $ 788,988,344 $ 2,794,334 $ 27,794,334 $ 25,000,000
V.FINAL
$ 24,625,303
$ 24,249,278
$ 23,871,922
$ 23,493,230
$ 23,113,196
$ 22,731,817
$ 22,349,086
$ 21,965,000
$ 21,579,554
$ 21,192,743
$ 20,804,562
$ 20,415,005
$ 20,024,070
$ 19,631,749
$ 19,238,040
$ 18,842,935
$ 18,446,432
$ 18,048,524
$ 17,649,207
$ 17,248,476
$ 16,846,325
$ 16,442,751
$ 16,037,746
$ 15,631,308
$ 15,223,430
$ 14,814,107
$ 14,403,335
$ 13,991,108
$ 13,577,421
$ 13,162,269
$ 12,745,646
$ 12,327,548
$ 11,907,969
$ 11,486,904
$ 11,064,348
$ 10,640,296
$ 10,214,741
$ 9,787,679
 $ 9,359,105
$ 8,929,013
$ 8,497,398
$ 8,064,254
$ 7,629,576
$ 7,193,358
$ 6,755,596
$ 6,316,283
$ 5,875,414
$ 5,432,984
$ 4,988,987
$ 4,543,418
$ 4,096,270
$ 3,647,539
$ 3,197,218
$ 2,745,303
$ 2,291,787
$ 1,836,665
$ 1,379,931
$ 921,579
$ 461,604
$0
$ 763,988,344
 5)En el mes de octubre Realice el pago de los servicios públicos del punto 3 con transferencia elect

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS (TRASFERENCIA BANCARIA) $ 745,395
5135 SERVICIOS PUBLICOS $ 745,395
TOTAL $ 745,395 $ 745,395

CODIGO CUENTA DEBE HABER

513125 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 586,432
513530 ENERGIA $ 158,963
51359501 PLAN DE TELEFONIA $ 58,300
51359502 PLAN DE INTERNET $ 100,000
51359503 PLAN DE CELULAR $ 124,300
249505 IMPUESTO AL CONSUMO $ 163,272
2408 IVA GENERADO $ 123,617
TOTAL $ 1,027,995 $ 286,889

CODIGO CUENTA DEBE HABER

51359501 PLAN DE TELEFONIA $ 58,300
51359502 PLAN DE INTERNET $ 100,000
51359503 PLAN DE CELULAR $ 124,300
249505 IMPUESTO AL CONSUMO $ 163,272
2408 IVA GENERADO $ 123,617
TOTAL $ 282,600 $ 286,889
unto 3 con transferencia electrónica