PROYECTO INTEGRADRO ACTIVIDAD 3

Juan Carlos Rodríguez Alarcon

CONTADURIA PUBLICA, FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS
NRC 54666 CONTABILIDAD FINANCIERA III
PROFESOR: YULI YOHANNA LOPEZ RINCON
SEPTIEMBRE 30, 2023
 TRANSACCIONES:

1) En el mes de julio realizar 2 compras de mercancía para la venta:

Una al proveedor D por valor de $11.200.000

Una al proveedor E por valor de $4.400.000

Para su realización tenga en cuenta las siguientes características:

PROVEEDOR D: forma de pago a crédito, contribuyente REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN, con domicilio en Neiva
PROVEEDOR E: forma de pago crédito, contribuyente gran contribuyente AUTORRETEDOR, con domicilio en Zipaquirá

*Las unidades del producto por cada compra la determina el estudiante, tenga en cuenta realizar el Kardex. será solo
una referencia de producto la que se comprará a los diferentes proveedores.

2) En el mes de agosto realizar 2 ventas de mercancía para la venta:

Dos al cliente E por valor de $25.000.000 Y 10.500.000 el costo de venta para cada venta es el 60% del valor de cada
venta.

Para su realización tenga en cuenta las siguientes características:

CLIENTE E: forma de pago a 50% contado con transferencia electrónica Y 50% crédito, contribuyente REGIMEN SIMPLE
DE TRIBUTACIÓN, con domicilio en SOACHA

*Las unidades del producto por cada VENTA la determina el estudiante, tenga en cuenta realizar el Kardex.

3) En el mes de septiembre se realiza el reconocimiento de los siguientes servicios públicos por un mes, la empresa
está ubicada en un inmueble de estrato 2:
Acueducto y alcantarillado $586.432
Energía $158.963
Plan de telefonía fija $58.300 con un plan de 250 minutos al mes sin impuestos (tenga en cuenta el registro de
impuestos correspondientes como de consumo e IVA)
Plan de internet $100.000 sin impuestos (tenga en cuenta el registro de impuestos correspondientes como de
consumo e IVA)
Plan de celular $124.300 sin impuestos (tenga en cuenta el registro de impuestos correspondientes como de consumo
e IVA)

4) En el mes de septiembre solicita ante una entidad bancaria un crédito de libre inversión en el mes de julio, por
valor de $25.000.000 con un plazo de 5 años y una tasa EA de 4.25%, hallar la cuota mensual bajo modelo de costo
amortizado y realice los correspondientes pagos de la cuota mensual de octubre a diciembre del año 2.

5) En el mes de octubre Realice el pago de los servicios públicos del punto 3 con transferencia electrónica
con domicilio en Neiva
n domicilio en Zipaquirá

izar el Kardex. será solo

res.

l 60% del valor de cada

uyente REGIMEN SIMPLE

realizar el Kardex.

por un mes, la empresa

cuenta el registro de

pondientes como de

entes como de consumo

TRANSACCIONES:
en el mes de julio, por
bajo modelo de costo
embre del año 2.

erencia electrónica
 proveedor D
factura de compra fecha 02/07/2023
regimen simple de tributacion NEIVA
tercero concepcecion presiado nit 5808542
codigo cuenta debito credito
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 11,200,000.00
2408 Iva descontable $ 2,128,000.00
2367 rete iva $ 319,200.00
2205 proveedor $ 13,008,800.00
sumas iguales $ 13,008,800.00 $ 13,008,800.00

proveedor E
factura de compra fecha 02/07/2023
GRAN CONTRIBUYENTE AUTORRETENEDOR ZIPAQUIRA
tercero BAMBU nit 11111111
codigo cuenta debito credito
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 4,400,000.00
2408 Iva descontable $ 836,000.00
2205 proveedor $ 5,236,000.00
sumas iguales $ 5,236,000.00 $ 5,236,000.00
$ 115,789.47
factura venta
CLIENTE E: VETA 1
nit 10323232 TENIS LEITO
FACTURA DE VENTA 8/1/2023 REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION SOACHA
cuenta concepto debe haber
4135 VENTAS INGRESOS 120NUNIDADES $ 25,000,000
2408 IVA GENERADO $ 4,750,000
135517 anticipo de IVA $ 712,500
1305 CLIENTES $ 29,037,500
SUMAS IGUALES $ 29,750,000 $ 29,750,000

COMPROBANTE DE COSTE
8/1/2023
cuenta concepto debe haber
6135 COSTO DE VENTA $ 15,000,000.00

MERCANCIAS NO
FABRICADAS POR LA
1435 EMPRESA $ 15,000,000.00

RECIBO DE CAJA
CLIENTE E: VETA 1
nit 10323232 TENIS LEITO
RECIBO DE CAJA 8/1/2023 REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION SOACHA
cuenta concepto debe haber
1305 CLIENTES NACIONALES $ 14,875,000
1110 BANCOS NACIONALES $ 14,875,000
SUMAS IGUALES $ 14,875,000 $ 14,875,000
 factura venta
CLIENTE E: VETA 2
nit 10323232
FACTURA DE VENTA 8/1/2023
cuenta concepto
$ 208,333 4135 VENTAS INGRESOS 50 UNIDADES
2408 IVA GENERADO
135517 anticipo de IVA
1305 CLIENTES
SUMAS IGUALES

COMPROBANTE DE COSTE
8/1/2023
cuenta concepto
6135 COSTO DE VENTA

MERCANCIAS NO
FABRICADAS POR LA
1435 EMPRESA

RECIBO DE CAJA
CLIENTE E: VETA 1
nit 10323232
RECIBO DE CAJA 8/1/2023
cuenta concepto
1305 CLIENTES NACIONALES
1110 BANCOS NACIONALES
SUMAS IGUALES
 TENIS LEITO
REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION SOACHA
debe haber
ESOS 50 UNIDADES $ 10,500,000
$ 1,995,000 $ 208,333.33 VALOR UNITARIO
$ 299,250
$ 12,195,750 $ 210,000.00 VALOR UNITARIO
$ 12,495,000 $ 12,495,000

debe haber
$ 6,300,000.00

$ 6,300,000.00

TENIS LEITO
REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION SOACHA
debe haber
$ 6,247,500
$ 6,247,500
$ 6,247,500 $ 6,247,500
ALOR UNITARIO

ALOR UNITARIO
FECHA 01/09/2023

cueducto y alcantarillado

codigo cuenta debito credito

513525 SERIVICIO PUBLICO ACUEDUCTO $ 586,432.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 586,432.00

$ 586,432.00 $ 586,432.00

FECHA 01/09/2023
SERVICIO DE ENERGIA

codigo cuenta debito credito

513530 SERIVICIO PUBLICO ENERGIA $ 158,963.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 158,963.00
$ 158,963.00 $ 158,963.00

FECHA 01/09/2023
SERVICIO DE TELEFONIA FIJA

codigo cuenta debito credito

513535 SERIVICIO TELEFONIA FIJA $ 58,300.00
51353503 IPOCOMSUMO TELEFONIA $ 2,332.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 60,632.00
$ 60,632.00 $ 60,632.00

FECHA 01/09/2023
SERVICIO DE INTERNET

codigo cuenta debito credito

513535 SERIVICIO INTERNET $ 100,000.00
51353501 IPOCOMSUMO INTERNET $ 4,000.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 104,000.00
$ 104,000.00 $ 104,000.00

FECHA 01/09/2023
SERVICIO DE TELEFONIA CELULAR

codigo cuenta debito credito

513535 SERIVICIO TELEFONIA CELULAR $ 124,300.00
51353502 IPOCOMSUMO TELEFONIA CELULAR $ 4,972.00
2408 IVAS DESCONTABLE $ 23,617.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 152,889.00
$ 152,889.00 $ 152,889.00
 Contabilización CC-12-1 2023/09/0
ESTILOS DEPORTIVOS
926481-4

Código Cuenta Nombre del Centro de

Detalle Descripción
contable contable tercero costo
51353501 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - Tel
51353501 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - Inter
51353502 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - Celu
23359501 Otros ETB EMPRESACC-4444444 CServicios públicos - Teléfono
23359501 Otros ETB EMPRESACC-111331141Otros
24080501 Iva generado ETB EMPRESA DE TELEFONIva generado en ventas-cel
23359501 Otros ACUEDUCTO CC-11111111Servicios públicos - Acueducto y alcantar
51352501 Servicios públACUEDUCTO Y ALCANTARIServicios públicos - Acuedu
51353001 Servicios públENEL CODENSA Servicios públicos - Energía
23359501 Otros ENEL CODEN CC-22222222Servicios públicos - Energía eléctrica
51353501 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - Teléfo
51353501 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - INTER
51353502 Servicios públETB EMPRESA DE TELEFONServicios públicos - Celular
23359501 Otros ETB EMPRESACC-222222222Servicios públicos - Celular

Total general
1 2023/09/01

Débito Crédito

2,332.00
4,000.00
4,972.00
cos - Teléfono 60,632.00
104,000.00
23,617.00
cos - Acueducto y alcantar 586,432.00
586,432.00
158,963.00
cos - Energía eléctrica 158,963.00
58,300.00
100,000.00
124,300.00
cos - Celular 152,889.00

### ###
 solicitud credito
caja social fecha 02/09/2023
codigo cuenta debito credito
2105 bancos nacionales $ 25,000,000.00
111005 bancos nacionales $ 25,000,000.00
sumas iguales $ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00

egreso
comprbante de egreso
caja social fecha 02/10/2023
codigo cuenta debito credito
210510 pagaares $375,464.23
530520 intereses $ 86,862.38
111005 bancos nacionales $462,326.60
sumas iguales $462,326.60 $462,326.60

egreso
comprbante de egreso
caja social fecha 02/11/2023
codigo cuenta debito credito
210510 pagaares $376,768.78
530520 intereses $ 85,557.83
111005 bancos nacionales $462,326.60
sumas iguales $462,326.60 $462,326.60

egreso
comprbante de egreso
caja social fecha 02/12/2023
codigo cuenta debito credito
210510 pagaares $378,077.86
530520 intereses $ 84,248.75
111005 bancos nacionales $462,326.60
sumas iguales $462,326.60 $462,326.60
TEA 0.0425 vp $ 25,000,000.00
tasa efectiva anual 5 años vf $30,783,665.19
i 0.35%
TEA-TEM 0.35% n 60
pago cuota $462,326.60

PERIODO CUOTA ABONO CAPITAL INTERES 0.35 SALDO

0 $ 25,000,000.00
1 $462,326.60 $375,464.23 $ 86,862.38 $ 24,624,535.77
2 $462,326.60 $376,768.78 $ 85,557.83 $ 24,247,767.00
3 $462,326.60 $378,077.86 $ 84,248.75 $ 23,869,689.14
4 $462,326.60 $379,391.49 $ 82,935.12 $ 23,490,297.66
5 $462,326.60 $380,709.68 $ 81,616.92 $ 23,109,587.98
6 $462,326.60 $382,032.45 $ 80,294.15 $ 22,727,555.52
7 $462,326.60 $383,359.82 $ 78,966.78 $ 22,344,195.70
8 $462,326.60 $384,691.81 $ 77,634.80 $ 21,959,503.89
9 $462,326.60 $386,028.42 $ 76,298.19 $ 21,573,475.48
10 $462,326.60 $387,369.67 $ 74,956.93 $ 21,186,105.81
11 $462,326.60 $388,715.58 $ 73,611.02 $ 20,797,390.23
12 $462,326.60 $390,066.17 $ 72,260.43 $ 20,407,324.05
13 $462,326.60 $391,421.46 $ 70,905.15 $ 20,015,902.60
14 $462,326.60 $392,781.45 $ 69,545.15 $ 19,623,121.15
15 $462,326.60 $394,146.17 $ 68,180.44 $ 19,228,974.98
16 $462,326.60 $395,515.62 $ 66,810.98 $ 18,833,459.36
17 $462,326.60 $396,889.84 $ 65,436.76 $ 18,436,569.52
18 $462,326.60 $398,268.83 $ 64,057.77 $ 18,038,300.69
19 $462,326.60 $399,652.62 $ 62,673.99 $ 17,638,648.07
20 $462,326.60 $401,041.21 $ 61,285.39 $ 17,237,606.86
21 $462,326.60 $402,434.62 $ 59,891.98 $ 16,835,172.24
22 $462,326.60 $403,832.88 $ 58,493.72 $ 16,431,339.36
23 $462,326.60 $405,236.00 $ 57,090.61 $ 16,026,103.37
24 $462,326.60 $406,643.99 $ 55,682.62 $ 15,619,459.38
25 $462,326.60 $408,056.87 $ 54,269.73 $ 15,211,402.51
26 $462,326.60 $409,474.66 $ 52,851.94 $ 14,801,927.85
27 $462,326.60 $410,897.38 $ 51,429.22 $ 14,391,030.47
28 $462,326.60 $412,325.04 $ 50,001.56 $ 13,978,705.44
29 $462,326.60 $413,757.66 $ 48,568.94 $ 13,564,947.78
30 $462,326.60 $415,195.26 $ 47,131.34 $ 13,149,752.52
31 $462,326.60 $416,637.85 $ 45,688.75 $ 12,733,114.67
32 $462,326.60 $418,085.46 $ 44,241.14 $ 12,315,029.21
33 $462,326.60 $419,538.09 $ 42,788.51 $ 11,895,491.11
34 $462,326.60 $420,995.78 $ 41,330.82 $ 11,474,495.34
35 $462,326.60 $422,458.52 $ 39,868.08 $ 11,052,036.81
36 $462,326.60 $423,926.35 $ 38,400.25 $ 10,628,110.46
37 $462,326.60 $425,399.28 $ 36,927.32 $ 10,202,711.17
38 $462,326.60 $426,877.33 $ 35,449.27 $ 9,775,833.84
39 $462,326.60 $428,360.52 $ 33,966.09 $ 9,347,473.32
40 $462,326.60 $429,848.85 $ 32,477.75 $ 8,917,624.47
41 $462,326.60 $431,342.36 $ 30,984.24 $ 8,486,282.11
42 $462,326.60 $432,841.06 $ 29,485.54 $ 8,053,441.05
43 $462,326.60 $434,344.96 $ 27,981.64 $ 7,619,096.09
44 $462,326.60 $435,854.09 $ 26,472.51 $ 7,183,242.00
45 $462,326.60 $437,368.46 $ 24,958.14 $ 6,745,873.54
46 $462,326.60 $438,888.10 $ 23,438.50 $ 6,306,985.44
47 $462,326.60 $440,413.01 $ 21,913.59 $ 5,866,572.43
48 $462,326.60 $441,943.23 $ 20,383.38 $ 5,424,629.21
49 $462,326.60 $443,478.75 $ 18,847.85 $ 4,981,150.45
50 $462,326.60 $445,019.62 $ 17,306.98 $ 4,536,130.83
51 $462,326.60 $446,565.84 $ 15,760.76 $ 4,089,564.99
52 $462,326.60 $448,117.43 $ 14,209.17 $ 3,641,447.57
53 $462,326.60 $449,674.41 $ 12,652.19 $ 3,191,773.15
54 $462,326.60 $451,236.80 $ 11,089.80 $ 2,740,536.35
55 $462,326.60 $452,804.62 $ 9,521.98 $ 2,287,731.73
56 $462,326.60 $454,377.89 $ 7,948.71 $ 1,833,353.84
57 $462,326.60 $455,956.62 $ 6,369.98 $ 1,377,397.22
58 $462,326.60 $457,540.84 $ 4,785.76 $ 919,856.38
59 $462,326.60 $459,130.57 $ 3,196.04 $ 460,725.81
60 $462,326.60 $460,725.81 $ 1,600.79 $ 0.00
meses

ocutubre
noviembre
diciembre
FECHA 01/10/2023
cueducto y alcantarillado
COMPROBANTE DE EGRESO
codigo cuenta debito credito
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 586,432.00
1110 BANCOS NACIONALES $ 586,432.00
$ 586,432.00 $ 586,432.00

FECHA 01/10/2023
SERVICIO DE ENERGIA
COMPROBANTE DE EGRESO
codigo cuenta debito credito
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 158,963.00
1110 BANCOS NACIONALES $ 158,963.00
$ 158,963.00 $ 158,963.00

FECHA 01/10/2023
SERVICIO DE TELEFONIA FIJA
COMPROBANTE DE EGRESO
codigo cuenta debito credito
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 60,632.00
1110 BANCOS NACIONALES $ 60,632.00
$ 60,632.00 $ 60,632.00

FECHA 01/10/2023
SERVICIO DE INTERNET
COMPROBANTE DE EGRESO
codigo cuenta debito credito
1110 BANCOS NACIONALES $ 104,000.00
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 104,000.00
$ 104,000.00 $ 104,000.00

FECHA 01/10/2023
SERVICIO DE TELEFONIA CELULAR
COMPROBANTE DE EGRESO
codigo cuenta debito credito
2335 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS $ 152,889.00
1110 BANCOS NACIONALES $ 152,889.00
$ 152,889.00 $ 152,889.00