Comercializadora S.

A
DE C.V
Dterminacion de pagos
profesionales de isr por el
ejercicio fiscal 2022

Concepto Jan-22 Feb-22 Mar-22

Ingresos x la actividad (credito) $ 5,000,000.00 $ 10,500,000.00 $ 16,550,000.00

Ingresos x actividad (Bancos) $ 7,000,000.00 $ 14,700,000.00 $ 23,170,000.00
Ingresos por la prestacion de
servicios $ 3,000,000.00 $ 6,300,000.00 $ 9,930,000.00

Ingresos por asistencia tecnica $ 1,000,000.00 $ 2,100,000.00 $ 3,310,000.00

Intereses devengados a favor $ 200,000.00 $ 420,000.00 $ 662,000.00
Ganancia cambiaria devengada
$ 200,000.00 $ 420,000.00 $ 662,000.00
Ingresos por venta de
desperdicio $ 500,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,655,000.00
Ingresos por renta de
inmuebles a personas fisicas $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 320,000.00
Ingresos por descuentos sobre
compras $ 150,000.00 $ 315,000.00 $ 496,500.00
$ 17,150,000.00 $ 36,005,000.00 $ 14,993.00
Cociente de utilidad $ 528,220.00
(2021-2017)
Perdidas fiscales pendientes de
amortizar

Perdida $ 2,020.00
$ 2,017.00 $ 500,000.00
$ 2,018.00 $ 600,000.00 utilidad fiscal
$ 2,019.00 $ 200,000.00 ajuste anual inei ingreso
$ 2,020.00 $ 400,000.00 Ingreso anual
$ 2,021.00 $ 500,000.00
 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22

$ 400,000.00
$ 15,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 0.0308
$ 13,000,000.00

$ 400,000.00
$ 2,000,000.00
$15,000,000
Oct-22 Nov-22 Dec-22 TOTAL
 2017
$ 500,000.00
dic17/julio17

INPC dEL
PRIMER MES
DE LA
SEGUNDA
MITAD EN LA Ultimo mes
Perdidas QUE SE de la segunta
fiscales OBTUVO LA mitad en que
pendientes de Monto de la PERDIDA se obtuvo la
amortizar 2022 Año perdida Fiscal Primera actualizacion FISCAL perdida fiscal
2017 500000 95.272 95.322

2018 $ 600,000.00 Dic 2018/Julio 2018 103.02 99.909

2021 500000 Dic 2021/Julio 2021 117.3080 113.6820

 Inpc del
ultimo mes
de la primera
mitad en el
INPC del ejercicio
Segunda ultimo mes fiscal en año
Factor de Primera actualizacio de en que se Factor de
actualizacion Perdida Fiscal actualizacion n actualizacion amortiza actualizacion
0.999475462 -$ 499,737.73 $ 499,737.73

Junio
2020/Diciem
1.031138336 $ 618,683.00 bre 2018 106.743 103.0205 1.036133585
Enero 22/
1.031895991 515947.99529 Dic 2021 118.002 117.3080 1.00591605
Perdida Fiscal Utilidad Fiscal Saldo
Segunda en el que se Año de pendiente a Tercera Inpc del Inpc del mes
Actualizacion Aplica aplicación amortizar actualizacio ultimo mes mas reciente

$ 641,038.24 46760.55 2020 $ 594,277.69 118.002 106.743

519000.36945
 Perdida Fiscal
Pendiente
Factor de Perdida Fiscal actualizada a
actualizacion Actualizada junio 2020 Auto
300000

1.105477643 $ 656,960.70 2-Jun-19

Mar-22
P.
 Precio de ven Jul-19 Dec-19 25/12*6mese 12.50%

Venta 25%
20%+costo Fsical 25%
62.50%

COSTO FISCAL POR ACTIVO FIJO

OSTO FISCAL POR ACTIVO FIJO