RIESGO TIPO RIESGO DESCRIPCIÓN CAUSAS EFECTO

Información Financieros no
razonables y confiables
Falta depuración y
sostenibilidad
Información Perdida patrimonio
La información contable registrada no se le
contable y
Administrativo realice proceso de sostenibilidad contable y Procedimiento de registro
financiera no Sanciones Administrativas -
depuración de las cuentas. manual y paralelos al sistema
veraz disciplinarias, fiscales.

Daño a la imagen institucional

Desconocimiento del
procedimiento Sanciones Administrativas,
Disciplinarias
Realizar de manera voluntaria o involuntaria
Desconocimiento de los Daño
pagos sin el cumplimiento de los requisitos
Pagos no requisitos Fiscal
Corrupción establecidos, requeridos. Al igual que la
debidos Corrupción
cancelación de dineros por encima del
Intereses particulares o de Detrimento Patrimonial
debido pago
terceros Daño de la imagen Institucional

Soborno

Bajo nivel recaudo

Deficiencias en el
Prescripción
procedimiento
voluntaria o Pérdida ingresos
involuntaria de la No realizar oportunamente las gestiones
Vencimiento de términos
ejecución de administrativas y legales establecidas en los Daño fiscal
Corrupción
cobro coactivo terminos de Ley, para proceder con los
Intereses particulares o de
de comparendos cobros coactivos. Sanciones Administrativos
terceros
o acuerdos de disciplinarios y fiscales.
pago
Soborno
Daño a la imagen Institucional
 CONTROLES
La contadora realizan reunión con su equipo de trabajo
cuando presentan casos excepcionales que afecten el
funcionamiento contable de la entidad, si el tema tratado
preesnta unafa falla de dificil manejo, ella convoca al comite Realizar depuración y ajustes
de sostenibilidad contable, lo cual se registra en acta; de contables requeridos.
presentarsen inconsistencias en la revisión y análisis de la Programar con el Subdirector
información, se solicitan las respectivas explicaciones y Financiero reuniones
ajustes contables requeridos, los cuales realizara la mensuales de analisis,
contadora y presentara nuevamente el informe con ajustes y formulación y aplicación de
la proyección de los estados financieros con las respectivas correctivos de los posibles
notas contables de acuerdo a los lineamientos de la errores o pendientes en la
Contaduria General de la Nación. presentación de los informes a
las directivas

La entidad contrató a un nuevo profesional para la revisión

de cuentas de cada contratista pensando en el correcto
empalme con el sistema SECOP 2. esto nos ha permitido
detectar a tiempo posibles errores y evasiones en el pago de
la seguridad social de las CPS y en las entidades las Exponer mensualmente las
certificaciones de los contadores de las empresas. También inquietudes y problemas que
que cuando se realice la correcta elaboración de la cuenta al se presenten en la revisión y
subirla al SECOP, solo es posible con el visto bueno de este aplicar los correctivos al
profesional, de lo contrario será rechazado lo mismo que su proceso
pago.

El Coordinador de Ejecuciones Fiscales, junto con el Es necesario establecer

Profesional Universitario y el equipo designado, cada mes contrato con otras empresas
realiza la instauración del inicio del cobro coactivo de los especialistas en el cobro, lo
comparendos de acuerdo a los tiempos establecidos en el cual permitirá recuperar en un
Procedimiento cobro coactivo y el manual de cartera; con menor tiempo los pagos o en
base en la información generada en el sistema de últimas, realizar acuerdos de
información se consolida en una base de datos, de la cual se pago con los usuarios que a
extraen los comparendos con termino para iniciar cobro buen término lo requieran.
coactivo, al cual se le realiza el inicio del respectivo proceso; Tambien es necesario
en el hecho que el termino se vaya a vencer se inicia coordinar con los demas
mandamiento de pago el cual permite la reactivación del participantes del proceso sobre
hecho para evitar la caducidad y se inicia el respectivo las mejoras a aplicar.
procedimiento de cobro coactivo.