PROBLEMA 2: Batidetectores

Años 2008 2009 2010 2011 2012

Ventas en unidades 1,495 1,820 2,080 2,670 3,175

2008
AÑO = X Venta = Y
-2 1,495
X2
4
XY
-2,990
∑ y=na+b ∑ x
2009
2010
-1
0
1,820
2,080
1
0
-1,820
0
∑ xy=a ∑ x+b ∑ x2
2011 1 2,670 1 2,670
2012 2 3,175 4 6,350
SUMA - 11,240 10.00 ###
a b
2,248.0 421.0
Gráfico de regresión

Ventas
3,500
PROGRAMA DE V 8 9 10 3,000
2018 2019 2020 f(x) = 421 x + 2248
2,500
R² = 0.976088069918439
Demanda 5,616 6,037 6,458 2,000
Captación anual (30% 1,685 1,811 1,937 1,500
Producción 1,793 1,927 2,061 1,000
500
0
Años
2.- INVERSIONES -2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 0.5 1 1.5 2 2.5
a). Activo Fijo
Activo Fijo Valor adqValor cap Deprec Valor libValor salvUtil/PerdImpuestoVal salv Net
Terreno 75,000 86,092 75,000 93,750 18,750 -5,625 88,125
Obras Fisicas 60,000 62,549 3,000 51,000 36,000 -15,000 4,500 40,500
Lineas produccion 48,000 49,343 4,800 33,600 14,400 -19,200 5,760 20,160
Inv. en activo fijo 183,000 197,984 7,800 159,600 144,150 -15,450 4,635 148,785

COK anua 18.00% COK men 1.39%

b). Capital de Traba AÑO 1 Cobre 55

Plástico 45
Produccion Anual uni 1,685 Conductores 80 Gastos de administra
PRECIO = 500.00 Pintura 50 Seguros
Mano de obra direc 70 Otros gastos
Costo variable un 300.00

MES 1 2 3 4 5 6
Estacionalidad 3.00% 5.00% 7.40% 9.40% 9.40% 9.40%
Ventas Mes (unid) 51 84 125 158 158 158
Producción 54 90 133 169 169 168
Ventas Mes (US$) 25,500 42,000 62,500 79,000 79,000 79,000
Flujo mensual
Ventas contado 25,500 42,000 62,500 79,000
Cobre -2,970 -4,950 -7,315 -9,295
Pintura -2,700 -4,500 -6,650 -8,450 -8,450
Plástico -2,430 -4,050 -5,985 -7,605 -7,605 -7,560
Conductores -4,320 -7,200 -10,640 -13,520 -13,520 -13,440
Mano de obra directa -3,780 -6,300 -9,310 -11,830 -11,830 -11,760
Gastos de administ. -2,500 -2,500 -2,500 -2,500 -2,500
Seguros -1,200 -1,200 -1,200 -1,200 -1,200
Flujo mensual -10,530 -23,950 -11,605 -6,255 10,080 24,795
Flujo Acumulado -10,530 -34,480 -46,085 -52,340 -42,260 -17,465

Capital de trabajo anual

0 2017 2018 2019
Variación de ventas 7.48% 6.96%
Capital operativo -52,340 -56,255 -60,170
Capital de trabajo -52,340 -3,915 -3,915
Rec. Cap. trabajo 60,170
Capital de trabajo -52,340 -3,915 -3,915

PROGRAMA DE VENTAS : 1,685 1,811 1,937

Concepto / Año 0 1 2 3
Ingresos 842,500 905,500 968,500
Costos Variables ### ### ###
Utilidad Bruta 304,600 327,400 350,200
Gastos de adm. -30,000 -30,000 -30,000
Seguros -14,400 -14,400 -14,400
Depreciacion -7,800 -7,800 -7,800
Amortizacion intang. -8,000 -8,000 -8,000
Utilidad Antes Imp. 244,400 267,200 290,000
Impuesto -73,320 -80,160 -87,000
Util despues Impt 171,080 187,040 203,000
Depreciacion 7,800 7,800 7,800
Amortizacion intag 8,000 8,000 8,000
Flujo Operación 186,880 202,840 218,800

Flujo de la inversión
Concepto / Año 0 1 2 3
Activo s Fijos -197,984
Activos intangibles -24,000
Capital de Trabajo -52,340 -3,915 -3,915
Valor salv Act Fijos 148,785
Recuper. cap. Trab. 60,170
Flujo de inversiones-274,324 -3,915 -3,915 208,955

FLUJO ECONOMICO-274,324 182,965 198,925 427,755

Val salv Net

2,500
1,200
3,700