FLUJO DE CAJA PROYECTADA SIN FIN

CONCEPTO
A) Ingresos
b1) Costos
b2) Depreciacion
b3) Amortizacion diferida
b4) IVA
b5) IT
B) Egresos (b1+b2+b3+b4+b5)
C) UTILIDAD BRUTA (A-B)
D) IUE (C x 12,5% )
E) UTILIDAD NETA (C-D)
f1) Inversion inicial
f2) Inversion capital de trabajo
F) Inversiones (f1+f2)
g1) Valor de Salvamento
g2) Recuperación capital de trabajo
g3) Depreciacion
g4) Amortizacion diferida
G) Beneficios no afectos a
impuestos (g1+g2+g3+g4)
H) FLUJO DE CAJA NETO (E-F+G)
AÑO 0 AÑO 1
- 970852.8
- 746,837.32
- 17,120.82
- 3,170.00
-
-
- 767,128.14
- 203,724.66
- 25,465.58
- 178,259.08
1715658.22 -
- 379,807.30
1,715,658.22 379,807.30
- -
- -
- 17,120.82
- 3,170.00
- 20,290.82
- 1,715,658.22 - 181,257.40

INDICADORES
VAN 124,075.93
TIR 14.66%
B/C 1.08

DATOS AUXILIARES
Tasa de descuento privado 12.81%
Beneficio Actualizado 5,314,704.35
Costo Actualizado 4,927,883.80

Flujos de Beneficios
ITEM AÑO 0 AÑO 1
Ingresos (Bs) - 970,852.80
Beneficios no afectos a impuestos
- 20,290.82
(Bs)
Total (Bs) - 991,143.62

Flujos de Costos
ITEM AÑO 0 AÑO 1
Egresos (Bs) - 767,128.14
Inversiones (Bs) 1,715,658.22 379,807.30
Total (Bs) 1,715,658.22 1,146,935.44
1715658.22
N
LUJO DE CAJA PROYECTADA SIN FINANCIAMIENTO (BS)
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1067938.08 1456279.2 1844620.32 1941705.6
762,880.34 779,725.50 797,412.92 814,759.72
17,120.82 17,120.82 17,120.82 15,895.82
3,170.00 3,170.00 3,170.00 3,170.00

783,171.16 800,016.32 817,703.74 833,825.54

284,766.92 656,262.88 1,026,916.58 1,107,880.06
35,595.87 82,032.86 128,364.57 138,485.01
249,171.06 574,230.02 898,552.01 969,395.05
32,000.00 - 48,219.00 12,160.00
- - - -
32,000.00 - 48,219.00 12,160.00
- - - 346,721.32
- - - 252,069.30
17,120.82 17,120.82 17,120.82 15,895.82
3,170.00 3,170.00 3,170.00 3,170.00
20,290.82 20,290.82 20,290.82 617,856.44

237,461.88 594,520.84 870,623.83 1,575,091.49

- 1,064,932.91

Flujos de Beneficios
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1,067,938.08 1,456,279.20 1,844,620.32 1,941,705.60
20,290.82 20,290.82 20,290.82 617,856.44
1,088,228.90 1,476,570.02 1,864,911.14 2,559,562.04

Flujos de Costos
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
783,171.16 800,016.32 817,703.74 833,825.54
32,000.00 - 48,219.00 12,160.00
815,171.16 800,016.32 865,922.74 845,985.54
 17,120.82 17,120.82 17,120.82 17,120.82 15,895.82 1,348,961.32

DETALLE 1 2 3 4 5
INGRESO TOTAL 970852.8 1067938.08 1456279.2 1844620.32 1941705.6
Ingreso por ventas 970852.8 1067938.08 1456279.2 1844620.32 1941705.6

COSTO TOTAL
(1+2) 746,837.32 762,880.34 779,725.50 797,412.92 814,759.72
Costo fijo 425,977.02 425,977.02 425,977.02 425,977.02 424,752.02
Costo
administrativo 368,101.20 368,101.20 368,101.20 368,101.20 368,101.20

Costo de
comercialización 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200

Amortización
diferida 3,170 3,170 3,170 3,170 3,170
Materiales
indirectos 21,885 21,885 21,885 21,885 21,885
Reparación y
mantenimiento 12500 12500 12500 12500 12500
Depreciación de
obras civiles 8,908.07 8,908.07 8,908.07 8,908.07 8,908.07
Depreciación de
equipos 1,193.75 1,193.75 1,193.75 1,193.75 1,193.75

Depreciación de
muebles y enseres 5,794 5,794 5,794 5,794 5,794
Depreciación de
equipos
(computación) 1,225 1,225 1,225 1,225 0
COSTO VARIABLE
(5%) 320,860 336,903 353,748 371,436 390,008
Servicios básicos 1,020 1,071.00 1,124.55 1,180.78 1,239.82
Mano de obra
directo 252,069.30 264,672.77 277,906.40 291,801.72 306,391.81

Materiales directos 67,771 71,159.55 74,717.53 78,453.40 82,376.07

UTILIDAD
CONTABLE 224,015.48 305,057.74 676,553.70 1,047,207.40 1,126,945.88