1.

Apertura de cta cte con efectivo 3 000 cheque de otros bancos 6 000 cheques de
gerencia de otros bancos 10 000

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1101.01   3000  
1105.01   6000  
2101.04   10000  
2101.01     19000

2. Se remite a la cámara de compensación los cheques de otros bancos y se ejecuta el canje

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

       
1102.01    6000  
1105.01      6000
 

3. Se paga ventanilla cheques de los clientes del banco 8000

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

       
 2101.01  DESCUENTO DE CTA CTE 8.000  
1101.01     8.000

4. Transferencia de su cta cte 5000, de su cta ahorros 10000 para apertura de un certificado
de deposito

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2101.01   5000  
2102.01   10000  
2103.01     15000

5 Intereses devengados certificado de deposito 300

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 4101.03    300  
2103.01      300

6 Cancelación certificado de deposito de 19000 con cheque de gerencia 13000 y el saldo

transferencia a su cta cte.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2103.01   19000  
2101.04     13000
2101.01     6000
7 El banco concede préstamo de 30000

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1401.0206   30000  
2101.01     30000

8 El banco le cobra comisión 1% por única vez.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2101.01    300  
 5104.01      300

9 Nos pagan 1ra cuota de préstamo en efectivo, amortización 3000 intereses 300.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1101.01    3300  
1401.0206      3000
 5104.01      300

10 la cámara de compensación ejecuta el canje de los cheques recibidos por otros bancos. 18 500
y que corresponden a los clientes de nuestro banco.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2101.01    18500  
 1102.01     18500 

11 El banco concede liquidez a caja cuzco 500000 abona en su cta cte .

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1201.03    500,000.00  
2301.01      500,000.00

12 caja cuzco devuelve la liquidez obtenida de nuestro banco 50000 mas intereses 5000 con
abono a nuestra cta cte que tenemos en su caja.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1103.03    55000.00  
1201.03     50000.00
5102.03      5000.00

13 compra 1000 acciones de la bolsa de valores c/u 3000 de minera cerro verde con un cheque
de gerencia.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1301.07   3,000,000.00  
 2101.04      3,000,000.00
14 el cheque de gerencia de nuestro banco de 3 000 000 es cobrado en otros bancos , se ejecuta
el canje.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2101.04    3,000,000.00  
 1102.01      3,000,000.00

15 las acciones adquiridas han tenido una fluctuación de 5 soles c/u en la bolsa de valores

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1301.07   5000,00   
 5109.11      5000,00

16 se concede en arrendamiento financiero un tractor adquirido en 75 000 precio de compra, el

banco le cobra intereses 20 000.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1401.0211    83559.32  
 POR CONTRA DE BIENES CEDIDOS EN
 2907 ARRENDAMIENTO FINANCIERO    63559.32
 2901      20000.00

17 el cliente paga la primera cuota 8 000 (amortización e intereses) con su cta cte de
arrendamiento financiero.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2101.01    8260.00  
 1401.0211     7000.00 
2507.0302      1260

18 la cuota comprende amortización 7 000 ,intereses 1 000

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 2901    1000.00  
 5104.01      1000.00

19 caja Piura apertura cta cte en nuestro banco con transferencia a nuestra cta cte del BCP
35000.

CUENTA DENOMINACION DEBE HABER

 1103.01    35,000.00  
 2301.01     35,000.00 

20 El BBVA deposita en nuestra cta cte 30 000 para amortización de préstamo 28 000 , intereses
2 000 de un cliente nuestro banco.
 CUENTA DENOMINACION DEBE HABER
 1103.01    30,000.00  
 1401.0206      28000.00
 5104.01      2000.00