1. Con fecha 01/05/2022, la agencia recepciona S/. 2.000.

00 en efectivo para la apertura de Depósito a largo plazo correspondiente al cliente Juan

Saldaña.
2. Con fecha 01/05/2022, El señor Pedro Romero efectúa en ventanilla de la agencia un depósito a su cuenta de ahorros por el importe de S/. 4,000.00.
3. Con fecha 01/05/2022, al cierre de día, la agencia determina un sobrante de S/. 1,000.00
4. Con fecha 04/05/2022, la empresa Minerales Andinos, efectúa el depósito en ventanilla de la Compensación de Tiempo de Servicio de sus
trabajadores, por un total de S/. 15,000.00.
5. Con fecha 05/05/2022, la empresa Consorcio la Marina, efectúa el depósito de detracción en ventanilla por el importe de S/. 3,000.00.
6. Con fecha 06/05/2022, la oficina Principal deposita efectivo por S/. 9.000 en cuenta a plazo que mantiene con el Banco de Crédito del Perú.
7. Al cierre del día 08/05/2022, la oficina del banco determina un faltante en caja de S/ 2,000.00.
DEBE HABER
INCREMENTAINCREMENTA EL PASIVO
ACTIVO PASIVO
CLASE 1 CLASE 2
 LIBRO DIARIO EMPRESA BANCARIA

Operación CTA DETALLE DEBE HABER

-----------------------------1----------------------------
1101 CAJA 2,000.00
1101.02 Agencias
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO 2,000.00
2103.03 Cuentas a plazo
01/05, Por la recepción de S/ 2000.00 por depósito
a plazo
-----------------------------2----------------------------
1101 CAJA 4,000.00
1101.02 Agencias
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 4,000.00
2102.01 Depósitos de ahorro activos
01/05, por el depósito en cuenta de ahorros por parte
del cliente
-----------------------------3----------------------------
1101 CAJA 1,000.00
1101.02 Agencias
2902 SOBRANTES DE CAJA 1,000.00
2902.01 Sobrantes de caja
01/05, por el sobrante en caja
-----------------------------4----------------------------
1101 CAJA 15,000.00
1101.02 Agencias
2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 15,000.00
2106.01 Compensación por tiempo de servicios
04/05, por el depósito de CTS de la empresa Minerales
Andinos
-----------------------------5----------------------------