INVERSIONES DE MODA LTDA. 101.018.

653-7
Taller sobre IVA
Bimestre: Enero-Febrero 2019

Auxiliar de las cuentas de Iva del 1er. bimestre el año:

Valor de la
Fecha Concepto base Débito Crédito Saldo
Cuenta: 240801: - Iva generado a tarifa general (14,812,950)
2 1 23 Factura # 2345 Almacén Eléctrico Ltda. 5,800,000 1,102,000 (15,914,950)
4 1 23 Factura # 2347 - Colcerámica 14,320,890 2,720,969 (18,635,919)
10 1 23 Factura # 2348 - Ferretería y Arandelas SAS 88,154,000 16,749,260 (35,385,179)
15 1 23 Factura # 2349 - Inversiones Mundiales SA 12,895,400 2,450,126 (37,835,305)
20 1 23 Pago Iva bimestre 6/2018 14,813,000 (23,022,305)
25 1 23 Fra # 2350 - Servicios prestados a EPM 1,830,000 347,700 (23,370,005)
3 2 23 Factura # 2351 - El Mundo en un Tornillo 38,267,950 7,270,911 (30,640,916)
10 2 23 Devolución parcial fra. 2351 11,500,000 2,185,000 2,185,000 (30,640,916)
14 2 23 Fra # 2352 - Servicios prestados a El Portón S.A. 1,200,000 228,000 (30,868,916)
16 2 23 Factura # 2353 - Impresos al día SAS 33,156,000 6,299,640 (37,168,556)
23 2 23 Factura # 2354 - Botones y Botones 2,099,000 398,810 (37,567,366)
29 2 23 Factura # 2355 - Servicios gravados 1,400,000 266,000 (37,833,366)
Cuenta: 240801: Iva generado tarifa 19% (14,812,950) 16,998,000 40,018,416 (37,833,366)

Cuenta: 24080205: Compras Iva descontable 5% 28,000

12 1 23 Compras de inventario 3,250,000 162,500 190,500
20 1 23 Pago Iva bimestre 6/2018 28,000 162,500
28 1 23 Compra bienes gravados fra. 8523 - enero 15,700,000 785,000 947,500
23 2 23 Compras de inventario 21,413,050 1,070,653 2,018,153
Cuenta: 24080205: Iva desc ontable del 5% 28,000 2,018,153 28,000 2,018,153

Cuenta: 24080216: Iva descontable tarifa 19% 11,215,180

10 1 23 Compras Suministro e Inventarios - F.25897 22,830,000 4,337,700 15,552,880
20 1 23 Pago Iva bimestre 6/2018 11,215,000 4,337,880
3 2 23 Compra mercancías para la venta - 654789 31,720,000 6,026,800 13,211,460
18 2 23 Reposición inventarios - Fra. 654123 45,800,000 8,702,000 21,913,460
Cuenta: 24080216: Iva descontable tarifa 19% 11,215,180 19,066,500 11,215,000 19,066,680

Cuenta: 24080220 Servicios Iva descontable tarifa 19% 0

25 1 23 Servicios gravados ompras varias inventario 37,814,000 7,184,660 7,184,660

Total Iva descontable 11,243,180 28,269,313 11,243,000 28,269,493

Cuenta: 2408: Iva por pagar (3,569,770) 45,267,313 51,261,416 (9,563,873)

INFORMACION ADICIONAL:
Ingresos por operaciones no gravadas 23,275,270
Compras y gastos no gravados 44,850,080
La compañía no realiza ni importaciones ni exportaciones

Preparar la declaración de Iva del bimestre y hacer el registros contable correspondiente

CREACIONES DE MODA SAS 890.904.224-8
Taller sobre IVA para diligenciamiento del formulario 300
Bimestre: Marzo-Abril de 2022

Auxiliar de bases de Iva

Valor de la
Fecha Concepto base Débito Crédito Saldo
Cuenta: 24080116: Iva generado a tarifa general (11,400,000)
3 3 23 Fra. 698745 Servicios gravados 17,500,000 3,325,000 (14,725,000)
4 3 23 Cobro arrendamiento bodega Belén 7,700,000 1,463,000 (16,188,000)
4 3 23 Fra. 698747 - Tiempo y tornos Ltda. 21,415,670 4,068,977 (20,256,977)
9 3 23 Contabilizando declaracion Iva - bim 01/22 11,400,000 0 (8,856,977)
27 3 23 Fra. 698750 - Servicios y suministros 44,487,008 8,452,532 (17,309,509)
30 3 23 Fra 689755 - Industrias y confecciones SA 21,500,000 4,085,000 (21,394,509)
5 4 23 Factura bodega Belén - abril/15 8,470,000 1,609,300 (23,003,809)
8 4 23 Fra. 698760 - Maderas del Darién S.A. 54,678,134 10,388,845 (33,392,654)
29 4 23 Factura # 445 - arriendo bodega nueva 3,800,000 722,000 (34,114,654)
Cuenta: 240810016: Iva generado tarifa general (11,400,000) 11,400,000 34,114,654 (34,114,654)

Cuenta: 24080201: Iva descontable importaciones 0

23 3 23 Importación inventario Hilos Rusia 141,812,300 26,944,337 26,944,337
23 3 23 Gastos aduanales importación de Rusia 4,250,000 807,500 27,751,837
Cuenta: 24080201 Iva descontable importaciones 0 27,751,837 0 27,751,837

Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 16% 9,035,000

7 3 23 Comercializadora Zoé Ltda. - Servicios 11,425,800 2,170,902 11,205,902
9 3 23 Contabilizando declaracion Iva - bim 01/22 0 9,035,000 2,170,902
25 3 23 Mercancías y bienes ltda. Fra. 14892 44,600,259 8,474,049 10,644,951
3 4 23 Ferreteria Tres Tornillos - fra. 905 1,200,000 228,000 10,872,951
5 4 23 Devolución compra Ferretería 3 Tornillos 500,000 95,000 10,777,951
18 4 23 Honorarios Contadores Vegome Ltda. - fra. 90 3,000,000 570,000 11,347,951
Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 16% 9,035,000 11,442,951 9,130,000 11,347,951

Cuenta: 24080203: Iva en operaciones con no responsables 0

27 3 23 compras varias cafetería - Julio Garcés 1,385,000 0 0
14 4 23 Pintura instalaciones - Pacho Pinturas 787,400 0 0
Cuenta: 24080203: Iva operaciones Rég. Simplificado 0 0 0 0

Total Iva descontable 9,035,000 39,194,788 9,130,000 39,099,788

INFORMACION ADICIONAL:
Saldo a favor de Iva del bimestre anterior 2,623,000
Compras y gastos no gravados 43,714,485
Importaciones no gravadas 16,200,000

Preparar la declaración de Iva del bimestre y hacer el registros contable correspondiente

SHAKIL VESTUARIO Y CREACIONES S.A. NIT 890.907.313-6
Autorretenedor - Gran Contribuyente
Taller sobre IVA para diligenciamiento del formulario 300
Bimestre: Mayo-Junio de 2022
Auxiliar de bases de Iva

Valor de la
Fecha Concepto base Débito Crédito Saldo
Cuenta: 24080116: Iva generado tarifa general (17,805,415)
3 5 15 Fra. 60987 Hilos Y Tejidos SAS 31,354,690 5,957,391 (23,762,806)
5 5 15 Creaciones Sixtina EU - fra. 90568 73,200,800 13,908,152 (37,670,958)
9 5 15 Contabilizando declaracion Iva bimestre 2 17,805,000 (19,865,958)
10 5 15 Devolución parcial Creaciones Sixtina 6,050,000 1,149,500 (18,716,458)
14 6 15 Ventas inventario a Almacen Durero SA 79,050,400 15,019,576 (33,736,034)
26 6 15 Causando fra. 90570 Textiles Modernos SA 43,560,000 8,276,400 (42,012,434)
Cuenta: 24081016: Iva generado tarifa general (17,805,415) 18,954,500 43,161,519 (42,012,434)

Cuenta: 24080201: Iva descontable importaciones - 19% 0

1 5 15 Importación Telas Corea del Norte 34,890,000 6,629,100 6,629,100
Cuenta: 24080201 Iva descontable importaciones 19% 0 6,629,100 0 6,629,100

Cuenta: 24080201: Iva descontable compras tarifa 5% 75,000

10 5 15 Contabilizando declaracion Iva bimestre 2 75,000 0
14 5 15 Factua 98234 Servicios mayo 1,687,500 84,375 84,375
14 6 15 Factua 99905 Servicios junio 3,713,200 185,660 270,035
Cuenta: 24080201: Iva descontable compras tarifa 5% 75,000 270,035 75,000 270,035

Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 19% 19,035,456

3 5 15 Servicios varios maquinaria 3,260,000 619,400 19,654,856
9 5 15 Contabilizando declaracion Iva bimestre 2 19,035,456 619,400
16 5 15 Compras a Textiles y Materiales F. 94512 23,500,890 4,465,169 5,084,569
14 6 15 Pago honorarios de contabilidad - mayo 3,500,000 665,000 5,749,569
15 6 15 Compras varias de aseo y cafeteria 645,000 122,550 5,872,119
28 6 15 Servicios varios - El palacio de los Hilos 630,000 119,700 5,991,819
Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 16% 19,035,456 5,991,819 19,035,456 5,991,819

Total Iva descontable 19,110,456 12,890,954 19,110,456 12,890,954

INFORMACION ADICIONAL:
Saldo a favor de Iva del bimestre 02/22 22,874,000
Compras y gastos no gravados 21,456,035
Ingresos provenientes de exportaciones a Costa Rica 42,232,790

Preparar la declaración de Iva del bimestre y hacer el registros contable correspondiente

SERVICIOS Y SUMINISTROS LTDA. NIT 900.815.670-8
Autorretenedor - Gran Contribuyente
Taller sobre IVA para diligenciamiento del formulario 300
Bimestre: Julio-Agosto de 2022
Auxiliar de bases de Iva

Valor de la base
Fecha Concepto Débito Crédito Saldo
Cuenta: 240801: Iva generado (109,754,154)
9 7 15 Contabilizando declaracion Iva bim. 03 109,754,000 (154)
29 7 15 Ventas totales del mes 368,450,000 70,005,500 (70,005,654)
29 7 15 Servicios facturados en el mes 33,815,000 6,424,850 (76,430,504)
26 8 15 Ventas totales del mes 398,430,100 75,701,719 (152,132,223)
26 8 15 Servicios facturados en el mes 22,477,900 4,270,801 (156,403,024)
Cuenta: 2408101 Iva generado (109,754,154) 109,754,000 156,402,870 (156,403,024)

Cuenta: 24080201: Iva descontable tarifa 5% 68,000

9 7 15 Contabilizando declaracion Iva bim. 03 68,000 0
14 7 15 Medicina prepagada del Gerente junio 678,000 33,900 33,900
15 8 15 Medicina prepagada del Gerente julio 678,000 33,900 67,800
Cuenta: 24080201: Iva descontable tarifa 5% 68,000 67,800 68,000 67,800

Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 16% 19,035,456

6 7 15 Compras varias de almacén 218,000,500 41,420,095 60,455,551
6 7 15 Transporte mercancía a Bucaramanga 649,500 123,405 60,578,956
9 7 15 Contabilizando declaracion Iva bim. 03 19,035,456 41,543,500
19 7 15 Pago fra. 889 servicios generales 4,378,010 831,822 42,375,322
29 7 15 Almacén de todo para su negocio 1,750,000 332,500 42,707,822
30 7 15 Honorarios abogado cobro judicial 36,000,000 6,840,000 49,547,822
15 8 15 Compras de inventario de almacén 131,487,000 24,982,530 74,530,352
28 8 15 Compra de repuestos para maquinaria 2,803,500 532,665 75,063,017
Cuenta: 24080202: Iva descontable tarifa 16% 19,035,456 75,063,017 19,035,456 75,063,017

Cuenta: 240802: Iva descontable 19,103,456 75,130,817 19,103,456 75,130,817

INFORMACION ADICIONAL:
Saldo a favor de Iva del bimestre anterior 43,977,000
Compras y gastos no gravados 33,016,000
Compras de bienes y servicios excluidos 8,300,000
Ventas de mercancía a Venezuela 21,313,700

Preparar la declaración de Iva del bimestre y hacer el registros contable correspondiente

 Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 300
4. Número de formularo
1. año 2 0 2 3 3. Periodo 0 1
Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante

1 0 1 0 1 8 6 5 3 7
11. Razón social 12. Cod Direccion
seccional

INVERSIONES DE MODA SAS 11

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral X Cuatrimestral Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En retiro de inventario para activos fijos, consumo,
Por operaciones gravadas al 5% 27 61
0 muestras gratis o donaciones 0

Impuesto
generado
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 62
199,123,000 rescindidas o resueltas 0
Total impuesto generado por operaciones gravadas
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 63
0 (Sume 56 a 62) 37,833,000
Por exportacion de bienes 30 0 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 64
0
Por exportacion de servicios 31 0 Por importaciones gravadas a la tarifa general 65
0
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 66
0 Francas 0
Por ventas a zonas francas 33 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 67
2,018,000
Ingresos

Por juegos de suerte y azar 34 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 68
19,066,000
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 0 Por servicios gravados a la tarifa del 5% 69
0

Impuesto descontable
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 0 Por servicios gravados a la tarifa general 70
1,485,000

Liquidación privada (Continuación)

Por operaciones excluidas 37 0 Total impuesto pagado o facturado (Sume 64 a 70) 71
22,569,000
Por operaciones no gravadas 38 IVA retenido en operaciones con régimen simplificado 72
23,275,000 0
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
Total Ingresos brutos (sume 27 a 38) 39 73
domiciliados o no residentes
222,398,000 0
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas,
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 40 74
11,500,000 rescindidas o resueltas 2,185,000
IVA descontable por Impuesto Nacional a la gasolina y
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40) 41 75
210,898,000 al ACPM 0
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo
De bienes gravados a la tarifa del 5% 42 76
0 de inventarios) 0
Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73 + 74 + 75 - 77
De bienes gravados a la tarifa general 43
0 76) 24,754,000
Importaciones

Saldo a pagar por el período fiscal (63 - 77, si el resultado es

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 44 78
0 menor a cero escriba 0) 13,079,000
Saldo a favor del período fiscal (77 - 63, si el resultado es
De bienes no gravados 45 79
0 menor a cero escriba 0) 0
De bienes y servicios no gravados provenientes de Zonas Francas 46 Saldo a favor del período fiscal anterior 80
0 0
De servicios 47 0 Retenciones por IVA que le practicaron 81 0
Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81 resultado es menor a
Compras

De bienes gravados a la tarifa del 5% 48 82

40,363,000 cero escriba 0) 13,079,000
De bienes gravados a la tarifa general 49 100,350,000 Sanciones 83 0
Nacionales

Total saldo a pagar por este período (78 -79 - 80 - 81 + 83, si 84

De servicios gravados a la tarifa del 5% 50
0 el resultado es negativo escriba 0) 13,079,000
o Total saldo a favor por este período (79 + 80 + 81 - 78 - 83,
De servicios gravados a la tarifa general 51 85
7,814,000 si el resultado es negativo escriba 0) 0
Por diferencia de tarifa en este período si presenta saldo a
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 52 86
44,850,000 favor 0
descontable
Exceso

Por diferencia de tarifa acumulado en periodos anteriores 87

Total Compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52) 53
193,377,000 pendiente por aplicar 0
Por diferencia de tarifa susceptible de ser aplicado al
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 54 88
0 siguiente periodo (86 + 87) 0
Control de saldos

Total compras netas realizadas durante el período (53 - 54) 55 193,377,000 Que le practicaron en este período no aplicada 89
0
Retención de
IVA

A la tarifa del 5% 56 Que le practicaron en períodos anteriores, no aplicada 90

0
Liquidación privada

Impuesto generado

Susceptible de ser aplicada al siguiente período (89

A la tarifa general 57 91
37,833,000 +90) 0
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 58 Descontable por ventas del período 92
0 0
En juegos de suerte y azar 59 Descontable períodos anteriores sobre las ventas del período 93
0 0
Exceso impuesto descontable no susceptible de solicitarse en
En venta de cerveza de producción nacional o importada 60 94
0 devolución y/o compensación (85 - 88 - 91) 0
95. No. Identificación signatario. 96. DV

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad

981. Cód Representación 0 1 recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 13,079,000
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este
formulario
983. No. Tarjeta Profesional