Proyecto Nuevo Restaurant Doña Felipa

Hoja de trabajo
Ventas el año pasado 120,000,000
Valor del Local Actual 55,000,000
Margen Bruto 40%
Costos Administrativos y de publicidad 30,000,000
Inversiones en menajes, cocinas, y equipos 35,000,000
Para los gastos del mes de los Propietarios 8,000,000
Impuesto a la renta 10%
Inversiones del nuevo Restaurant
Mejoras y acabados 50,000,000
Cocinas, menajes, y equipos 30,000,000
Mesas y sillas 25,000,000
Municipalidad y otros gastos 2,000,000
Depreciación de equipos por año 20%
Estimados de Ingresos y egresos
Ingresos por platos 15,000
Costos de Insumos 3,500
Costos del personal de producción 2,000
Alguiler del local mensual 1,500,000
Costos de servicios publicos y seguridad mes 1,500,000
Sueldo de la Adminsitradora por mes 2,500,000
Costo de los Mozos 2 2,000,000
Publicidad por mes 1,000,000

Cantidad de platos por dia 90

Total de platos consumidos por año 35,100

Capital de trabajo
Contratación de Administradora y cocineros 16,500,000

Condiciones del Préstamo

Capital del Préstamo 123,500,000
Tasa de Interes Anual 20%
Años de amortización 2
Amortización por año 61,750,000
Interes anual 24,700,000
Estado de Resultado Proyectado
Año 1 Año 2 Año 3
Ingresos por ventas 526,500,000 526,500,000 526,500,000
Costo de insumos 122,850,000 122,850,000 122,850,000
Costos del personal de producción 70,200,000 70,200,000 70,200,000
Utilidad Bruta 333,450,000 333,450,000 333,450,000
Gastos de Administración y ventas 210,500,000 210,500,000 210,500,000
Utilidad Operativa(EBITDA) 122,950,000 122,950,000 122,950,000
Depreciación 21,000,000 21,000,000 21,000,000
EBIT 101,950,000 101,950,000 101,950,000
Intereses 24,700,000 24,700,000
Utilidad antes de impuesto 77,250,000 77,250,000 101,950,000
Impuesto a la renta 7,725,000 7,725,000 10,195,000
Utilidad Neta 69,525,000 69,525,000 91,755,000
 Inversiones +
Flujo de Caja del proyecto Capital de Trabajo Año 1 Año 2
Ingresos
Ingresos por platos 526,500,000 526,500,000

Total Ingresos 526,500,000 526,500,000

Egresos
Costos de insumos 122,850,000 122,850,000
Costos de personal de producción 70,200,000 70,200,000
Alquiler 18,000,000 18,000,000
Costos de servicios publicos 18,000,000 18,000,000
Sueldo de la Adminsitradora 32,500,000 32,500,000
Mozos 2 26,000,000 26,000,000
Publicidad 12,000,000 12,000,000
Para los gastos de los Propietarios 104,000,000 104,000,000
Intereses 24,700,000 24,700,000
Amortización del Capital 61,750,000 61,750,000
Impuesto a la renta 7,725,000 7,725,000
Total Egresos 497,725,000 497,725,000
Flujo de Caja del proyecto -123,500,000 28,775,000 28,775,000
Periodo de recuperacion de la inversión 2.43 -94,725,000 -65,950,000
TIR 41%
VAN al 15% Gs 102,561,057

Respuestas
El capital del prestamos que necesitaria Doña Felipa seria de 123.500.000 gs.
El negocio si es rentable para Doña Felipa ya que el analisis de inversion indican que podria obtener rentabilidad sobre s
El VAN demuestra que para este caso se va obtener ganancias y que si se puede realizar la inversion ya que ofrece un re

Alumno: Gustavo Adolfo González Melgarejo

o
Año 4 Año 5
526,500,000 526,500,000
122,850,000 122,850,000
70,200,000 70,200,000
333,450,000 333,450,000
210,500,000 210,500,000
122,950,000 122,950,000
21,000,000 21,000,000
101,950,000 101,950,000

101,950,000 101,950,000
10,195,000 10,195,000
91,755,000 91,755,000
 Año 3 Año 4 Año 5

526,500,000 526,500,000 526,500,000

526,500,000 526,500,000 526,500,000

122,850,000 122,850,000 122,850,000

70,200,000 70,200,000 70,200,000
18,000,000 18,000,000 18,000,000
18,000,000 18,000,000 18,000,000
32,500,000 32,500,000 32,500,000
26,000,000 26,000,000 26,000,000
12,000,000 12,000,000 12,000,000
104,000,000 104,000,000 104,000,000

10,195,000 10,195,000 10,195,000

413,745,000 413,745,000 413,745,000
112,755,000 112,755,000 112,755,000
46,805,000 159,560,000 272,315,000

obtener rentabilidad sobre su inversion teniendo en cuenta que tenemos una tasa interna de retorno del 41 %.
version ya que ofrece un resultado positivo de 102.561.057
Proyecto Apertura de local de Alberdin ICSA
Hoja de trabajo
Inversiones en el nuevo Restaurant 90,000,000
Mejoras y acabados 50,000,000
Cocinas, menajes, y equipos 30,000,000
Mesas y sillas 10,000,000
Municipalidad y otros gastos 2,000,000
Depreciación de equipos por año 20%
Impuesto a la renta 10%
Estimados de Ingresos y egresos
Ingresos por platos 10,000
Costos de Insumos 3,000
Costos del personal de producción 2,500
Alguiler del local mensual 1,500,000
Costos de servicios publicos 800,000
Sueldo de la Adminsitradora por mes 2,500,000
Costo de un mozo 1,700,000
Publicidad por mes 1,000,000
Cantidad de platos por dia 75 Enero-marzo
Cantidad de platos por dia 80 Abril-junio
Cantidad de platos por dia 85 Julio-setiembre
Cantidad de platos por dia 90 Octubre-diciembre
Total de platos consumidos por año 29,700
Capital de trabajo primer mes 4,800,000
Contratación de Administradora 2,500,000
Servicios el primer mes 800,000
Alquiler primer mes 1,500,000
Total Inversiones + Capital de trabajo 96,800,000
Condiciones del Préstamo
Capital del Préstamo -
Tasa de Interes Anual 0%
Años de amortización 5
Amortización por año -
Interes anual -
Estado de Resultado Proyectado
años 1 2 3
Ingresos por ventas 297,000,000 297,000,000 297,000,000
Costo de insumos 89,100,000 89,100,000 89,100,000
Costos del personal de producción 74,250,000 74,250,000 74,250,000
Utilidad Bruta 133,650,000 133,650,000 133,650,000
Gastos de Administración y ventas 94,200,000 94,200,000 94,200,000
Utilidad Operativa(EBITDA) 39,450,000 39,450,000 39,450,000
Depreciación 18,000,000 18,000,000 18,000,000
EBIT 21,450,000 21,450,000 21,450,000
Intereses - - -
Utilidad antes de impuesto 21,450,000 21,450,000 21,450,000
Impuesto a la renta 2,145,000 2,145,000 2,145,000
Utilidad Neta 19,305,000 19,305,000 19,305,000

Inversiones +
Capital de
Flujo de Caja del proyecto Trabajo 1 2
Ingresos
Ingresos por platos 297,000,000 297,000,000
Otros Ingresos
Total Ingresos 297,000,000 297,000,000
Egresos
Costos de insumos 89,100,000 89,100,000
Costos de personal de producción 74,250,000 74,250,000
Agluiler 18,000,000 18,000,000
Costos de servicios publicos 9,600,000 9,600,000
Sueldo de la Adminsitradora 32,500,000 32,500,000
Mozos 2 22,100,000 22,100,000
Publicidad 12,000,000 12,000,000
Intereses - -
Amortización del Capital - -
Impuesto a la renta 2,145,000 2,145,000
Total Egresos 259,695,000 259,695,000
Flujo de Caja del proyecto -96,800,000 37,305,000 37,305,000
Periodo de recuperacion de la inversión 3.74 -59,495,000 -22,190,000
TIR 27%
VAN al 12% Gs 33,639,443
 4 5
297,000,000 297,000,000
89,100,000 89,100,000
74,250,000 74,250,000
133,650,000 133,650,000
94,200,000 94,200,000
39,450,000 39,450,000
18,000,000 18,000,000
21,450,000 21,450,000
- -
21,450,000 21,450,000
2,145,000 2,145,000
19,305,000 19,305,000

3 4 5

297,000,000 297,000,000 297,000,000

297,000,000 297,000,000 297,000,000

89,100,000 89,100,000 89,100,000

74,250,000 74,250,000 74,250,000
18,000,000 18,000,000 18,000,000
9,600,000 9,600,000 9,600,000
32,500,000 32,500,000 32,500,000
22,100,000 22,100,000 22,100,000
12,000,000 12,000,000 12,000,000
- - -
- - -
2,145,000 2,145,000 2,145,000
259,695,000 259,695,000 259,695,000
37,305,000 37,305,000 37,305,000
15,115,000 52,420,000 89,725,000