EL SOL, SA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

PARA LOS PERIODOS TERIMANDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2022

ACTIVO
Activos Corrientes 2020 2021
Efectivo 4,675,000.00 4,924,600.00
Cuentas por cobrar 12,582,000.00 15,430,000.00
Inventarios 11,480,000.00 13,870,000.00
Seguros prepagados 654,000.00 690,000.00
Total activos corrientes 29,391,000.00 34,914,600.00
Activos no corrientes
Propiedad plantas y equipos 29,870,000.00 32,100,000.00
Depreciación acumulada -4,702,000.00 -11,027,000.00
Total activos no corrientes 25,168,000.00 21,073,000.00
Total activo 54,559,000.00 55,987,600.00

PASIVO
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 4,300,000.00 4,200,000.00
Proveedores 8,632,000.00 9,183,000.00
Impuestos por pagar 598,000.00 1,764,000.00
Total pasivo corriente 13,530,000.00 15,147,000.00
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras a largo plazo 12,650,000.00 11,342,000.00
Total pasivo no corriente 12,650,000.00 11,342,000.00
Total pasivo 26,180,000.00 26,489,000.00
PATRIMONIO
Capital social 20,000,000.00 21,120,000.00
Reservas 2,865,000.00 2,865,000.00
Utilidad del ejercicio 5,514,000.00 5,513,600.00
Total patrimonio 28,379,000.00 29,498,600.00
Total pasivo y patrimonio 54,559,000.00 55,987,600.00

ESTADOS DE RESULTADOS
PARA LOS PERIODOS TERIMANDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2022

2020 2021
Ingresos operativos 342,865,000.00 403,555,000.00
Costos de ventas 313,875,000.00 370,980,000.00
Utilidad bruta 28,990,000.00 32,575,000.00
Gastos generales 21,057,000.00 23,765,000.00
Utilidad operacional 7,933,000.00 8,810,000.00
Otros ingresos y/o egresos
Otros ingresos 419,000.00 432,000.00
Intereses pagados 475,000.00 698,000.00
Utilidad antes de impuestos 7,877,000.00 8,544,000.00
Impuesto a la renta 2,363,100.00 2,990,400.00
Utilidad del ejercicio 5,513,900.00 5,553,600.00

Datos adicionales:
a) La depreciación del año 2021 es 811.000
b) Los dividendos pagados fueron de 40.000
c) El aumento de capital fue aportado en efectivo 1.120.000
Variaciones
249,600.00
2,848,000.00 -2,848,000.00
2,390,000.00 -2,390,000.00
36,000.00 -36,000.00

2,230,000.00 -2,230,000.00
-6,325,000.00

-100,000.00
551,000.00
1,166,000.00

-1,308,000.00

1,120,000.00

-370,980,000.00 CV
-2,390,000.00 VARIACION Inventario
551,000.00 Variación Proveedores
-372,819,000.00

-23,765,000.00
 -36,000.00
811,000.00
-22,990,000.00
 EL SOL, SA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
PARA LOS PERIODOS TERIMANDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2

A) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Ingresos y cobros de clientes 401,139,000.00
Compra y pago a proveedores -372,819,000.00
Pagos de compromisos y prestamos bancarios -100,000.00
Pagos de gastos operativos y depreciación -22,990,000.00
Pagos de interes -698,000.00
Pago de impuestos -1,824,400.00

B) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Propiedad planta y equipo

C) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Capital 1,120,000.00
Obligaciones financieras a largo plazo -1,308,000.00
Pago de Dividendos -40,000.00
Flujo de efectivo del ejercicio
Efectivo al inicio del periodo
Flujo de efectivo al final del periodo
 SA
O DE EFECTIVO
L 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020

2,707,600.00

-2,230,000.00

-228,000.00
249,600.00
4,675,000.00
4,924,600.00
 EL SOL, SA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
PARA LOS PERIODOS TERIMANDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2022

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad del ejercicio
(+/-) valores que no representan ni entrada ni salidas de efectivo
Depreciaciones
Sub- total
(+/-) variación en activos y pasivos corrientes
Cuentas por cobrar
Inventarios
Seguros prepagados
Obligaciones financieras
Proveedores
Impuestos por pagar
Flujo de efectivo por actividades de operación
FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(+/-) variación en activos no corriente
Propiedad planta y equipo
Flujo de efectivo por actividades de Inversión
FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+/-) variación de pasivo no corriente y patrimonio
Obligaciones financieras a largo plazo
Capital
Pago de Dividendos
Aumento o disminución neto neto de efectivo del ejercicio
Efectivo al inicio del perido
Flujo de efectivo al final del periodo
 CTIVO
DICIEMBRE DE 2021 Y 2022

0.00

0.00

0.00

0.00
 NIIF

MAQUINARIA VALOR ANUAL DEPRECIACION ACUM SALDO EN LIBRO

10,000,000.00
1 2,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00
2 2,000,000.00 4,000,000.00 6,000,000.00
3 2,000,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00
4 2,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00
5 2,000,000.00 10,000,000.00 0.00
 ET

MAQUINARIA VALOR ANUAL DEPRECIACION ACUM SALDO EN LIBRO

10,000,000.00
1 1,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00
2 1,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00
3 1,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00
4 1,000,000.00 4,000,000.00 6,000,000.00
5 1,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
6 1,000,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00
7 1,000,000.00 7,000,000.00 3,000,000.00
8 1,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00
9 1,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00
10 1,000,000.00 10,000,000.00 0.00
 1 2 3
NIIF 8,000,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00
ET 9,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00
DIFERENCIA TEMPORARIA 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
35% 350,000.00 350,000.00 350,000.00
 4 5 6 7 8 9 10
2,000,000.00 0.00
6,000,000.00 5,000,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00
350,000.00 350,000.00 -350,000.00 -350,000.00 -350,000.00 -350,000.00 -350,000.00
 31-Mar PAGO INTERBANC UNIVERSIDAD POP 3,112,587.00
3/05 PAGO INTERBANC UNIVERSIDAD POP 3,112,587.00
27/05 PAGO DE NOM UNIVERSIDAD POPU 4,810,000.00
4/06 PAGO DE NOM UNIVERSIDAD POPU 4,810,000.00
8/06 PAGO DE NOM UNIVERSIDAD POPU 4,810,000.00
22/06 PAGO INTERBANC UNIVERSIDAD POP 3,112,587.00