Caja Poliza de inversion Edificio

Debe Haber Debe Haber Debe Haber

15,700.00 10,000.00 31,000.00 120,000.00
4,700.00 31,000.00 120,000.00
250.00 31,000.00 120,000.00
15,700.00 14,950.00
750.00

Cuentas por cobrar Cuentas por pagar Documentos por pagar

Debe Haber Debe Haber Debe Haber
21,000.00 7,100.00 8,900.00
1,285.72 2,940.00 8,900.00
22,285.72 10,040.00 8,900.00
22,285.72 10,040.00
22,285.72

Banco 10 Irrf antic 100 iva ret antic

Debe Haber Debe Haber Debe Haber
14,700.00 2,952.25 321.43 385.71
1,607.14 102.00 321.43 385.71
23,300.00 1,380.00 321.43 385.71
39,607.14 4,434.25
35,172.89
39,607.14 4,434.25
35,172.89
Prestamo bancario Vehiculo 12 iva compras
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
23,300.00 4,900.00 588.00
23,300.00 4,900.00 26.79
23,300.00 4,900.00 180.00
794.79
794.79
794.79

Gasto servicios basicos Insumos de oficina Gasto arriendo

Debe Haber Debe Haber Debe Haber
102.00 223.21 1,500.00
102.00 223.21 1,500.00
102.00 223.21 1,500.00
Equipo de computo Muebles de oficina
Debe Haber Debe Haber
9,700.00 3,400.00
9,700.00 3,400.00
9,700.00 3,400.00

Prestamo hipotecario Capital

Debe Haber Debe Haber
19,000.00 165,800.00
19,000.00 165,800.00
19,000.00 165,800.00

Venta servicio 12 iva ventss

Debe Haber Debe Haber
3,214.29 385.71
3,214.29 385.71
3,214.29 385.71

Gasto interes 1,75 irr po pagar

Debe Haber Debe Haber
490.00 85.75
490.00 85.75
490.00 85.75

8 irrf por pagar 100 iva por pagar

Debe Haber Debe Haber
120.00 180.00
120.00 180.00
120.00 180.00
 Empresa XYZ
Mayorizacion
Del 01 al 31 de noviembre del 2022

No. Cuentas Debe Haber

1 Caja 15,700.00 14,950.00
2 Poliza de inversion 31,000.00
3 Edificio 120,000.00
4 Equipo de computo 9,700.00
5 Muebles de oficina 3,400.00
6 Cuentas por cobrar 22,285.72
7 Cuentas por pagar 10,040.00
8 Documentos por pagar 8,900.00
9 Prestamo hipotecario 19,000.00
10 Capital 165,800.00
11 Banco 39,607.14 4,434.25
12 10 Irrf antic 321.43
13 100 iva ret antic 385.71
14 Venta servicio 3,214.29
15 12 iva ventss 385.71
16 Prestamo bancario 23,300.00
17 Vehiculo 4,900.00
18 12 iva compras 794.79
19 Gasto interes 490.00
20 1,75 irr po pagar 85.75
21 Gasto servicios basicos 102.00
22 Insumos de oficina 223.21
23 Gasto arriendo 1,500.00
24 8 irrf por pagar 120.00
25 100 iva por pagar 180.00
26 TOTAL 250,410.00 250,410.00
27
022

Saldo Deudor Saldo Acreedor

750.00
31,000.00
120,000.00
9,700.00
3,400.00
22,285.72
10,040.00
8,900.00
19,000.00
165,800.00
35,172.89
321.43
385.71
3,214.29
385.71
23,300.00
4,900.00

490.00
85.75
102.00
223.21
1,500.00
120.00
180.00
230,230.96 231,025.75
 Empresa XYZ
Estado de resultados
Del 01 al 31 de noviembre del 2022
Rentas
Rentas operacionales
Ventas 3,214.29 3,214.29
TOTAL RENTAS
Gastos
Gasto interes 490.00
Gasto servicios basicos 102.00
Gasto arriendo 1,500.00 2,092.00
TOTAL GASTOS
GANANCIA DEL EJERCICIO

Gerente Contador
3,214.29

2,092.00
1,122.29
 Empresa XYZ
Estado de situación final
Del 01 de enero al 30 de enero del 2022
Activo
Activos corrientes
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Bancos 35,172.89
Caja 750.00 35,922.89
Activos financieros
Poliza de inversion 31,000.00 31,000.00
Activos por impuestos corrientes
Crédito tributario a favor de la empresa IVA
12% IVA Compras 794.79 794.79
Crédito tributario a favor de la empresa IR
10% IRRF anticipado 321.43
100 iva ret antic 385.71 707.14
Total Activos Corrientes
Activos no corrientes
Propiedad Planta y Equipo
Edificio 120,000.00
Equipo de computo 9,700.00
Muebles de oficina 3,400.00
Vehiculo 4,900.00
Insumos de oficina 223.21 138,223.21
Activos financieros no corrientes
Cuentas por cobrar 22,285.72 22,285.72
Total activos no corrientes
TOTAL ACTIVOS
Pasivos
Pasivos corrientes
Cuentas por pagar 10,040.00
Documentos por pagar 8,900.00 18,940.00
Otras obligaciones corrientes
1,75% IRRF por Pagar 85.75
8% IRRF por Pagar 120.00
100% Iva ret por pagar 180.00
12% IVA ventas 385.71
Prestamo hipotecario 19,000.00
Prestamo bancario 23,300.00 43,071.46
TOTAL PASIVOS
Patrimonio
Capital 165,800.00
Ganancia del ejercicio 1,122.29 166,922.29
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

Gerente Contador
 68,424.82

160,508.93
228,933.75

62,011.46

166,922.29
228,933.75