N Cuenta Debe Haber

1
1 Bancos 205,000 2
1 Edificio 700,00 7
1 Inversiones Temporales 495,000 9
1 Equipo de Oficina 25,000 11
1 Inventario Inicial 400,000
1 Equipo de Cómputo 75,000
1 Terreno 300,000
1 Equipo de Transporte 300,000
1 Capital Social 2,500,000

2 Banco 400,000 1
2 Doc x cobrar 400,000
2 IVA trasladado 55,172
2 IVA x trasladar 55,172
2 Venta 689,656

3 Clientes 300,000
3 Venta 258,621
3 IVA x trasladar 41,379

4 Compra 517,242
4 IVA acreditable 27,586
4 IVA x acreditar 55,172
4 Banco 200,000
4 Proveedores 400,000 5

5 Gastos de compra 8,621

5 IVA acreditable 1,379
5 Banco 10,000

6 Compras 431,035
6 IVA acreditable 41,379
6 IVA x acreditar 27,586
6 Banco 300,000
6 Doc x pagar 200,000

7 Banco 68,965.52
7 IVA x trasladar 11,034.48
Clientes 68,965.52
7 IVA trasladado 11,034.48

8 Proveedores 175,000.00
8 IVA acreditable 28,000.00
8 Banco 175,000.00
8 IVA x acreditar 28,000.00

9 Banco 400,000
9 Venta 344,828
9 IVA trasladado 55,172

10 Gastos de administración 94,827

10 Gastos de venta 112,069
10 IVA acreditable 33,104
10 Banco 240,000

11 Banco 172,414
11 IVA trasladado 27,586
11 IVA x trasladar 27,586
11 Doc x cobrar 172,414

12 Doc x pagar 82,207

12 IVA acreditable 17,793
12 IVA x acreditar 17,793
12 Banco 82,207

Depreciación
Terreno 300000-15000 / 5 57000
Edificio 700000-35000 / 5 133000
Equipo de oficina 25000-1250 / 5 4750
Equipo de cómputo 75000-3750 / 5 14250
Equipo de transporte 300000-15000 / 5 57000
 Bancos Edificio
205,000 200,000 4 1 700,00 1
400,000 10,000 5 700,00
68,965.52 300,000 6
400,000 175,000.00 8 Equipo de Cómputo
172,414 240,000 10 1 75,000 1
82,207 12 75,000
1,246,380 1,007,207
239,173 Doc x cobrar
2 400,000 172,414 11 11
400,000 172,414
Inventario Inicial 227,586
400,000
400,000 Clientes
3 300,000 68,965.52 7
Capital Social 231,034.48
2,500,000 1 4
2,500,000 IVA x acreditar 6
4 55,172 28,000.00 8
Venta 6 27,586 17,793 12
689,656 2 82,758 45,793.00
258,621 3 36,965.00 8
344,828 9
1,293,105
Doc x pagar
Gastos de Compra 12 82,207 200,000 6 10
8,621 117,793
8,621

BALANZA DE COMPROBACIÓN
Movimientos Saldos
Folio Cuentas
Deudor Acreedor Deudor
1102 Bancos 1,246,380 1,007,207 239,173
1202 Edificios 700,00 0 700,00
1103 Inversiones Temporales 495,000 0 495,000
1204 Equipo de Oficina 25,000 0 25,000
1205 Equipo de Cómputo 75,000 0 75,000
1201 Terreno 300,000 0 300,000
Equipo de Transporte 300,000 0 300,000
1105 Doc x cobrar 400,000 172,414 227,586
Iva Trasladado 27,586 121,378 0
IVA x Trasladar 11,034.48 124,137 0
Inventario Inicial 400,000 0 400,000
Capital Social 0 2,500,000 0
1104 Clientes 300,000 68,965.52 231,034.48
Compra 948,277 0 948,277
1109 IVA acreditable 149,241 0 149,241
Gastos de Compra 8,621 0 8,621
Doc x pagar 82,207 200,000 0
Gastos de administración 94,827 0 94,827
Venta 0 1,293,105 0
1110 IVA x acreditar 82,758 45,793.00 36,965.00
Proveedores 175,000.00 400,000 0
Gastos de venta 112,069 0 112,069
5,233,000 5,933,000 3,642,793
 Inversiones Temporales Equipo de Oficina
495,000 1 25,000
495,000 25,000

Terreno Equipo de Transporte

300,000 1 300,000
300,000 300,000

Iva Trasladado IVA x Trasladar

27,586 55,172 2 7 11,034.48 55,172 2
11,034 7 41,379 3
55172 9 27,586 11
27,586 121,378 11,034.48 124,137
93,792 113,102.52

Compra IVA acreditable

517,242 4 27,586
431,035 5 1,379
948,277 6 41,379
8 28,000.00
Proveedores 10 33,104
175,000.00 400,000 4 12 17,793
225,000.0 149,241

Gastos de administración Gastos de venta

94,827 10 112,069
94,827 112,069

Saldos
Acreedor
0
0
0
0
0
 0
0
0
93,792
113,102.52
0
2,500,000
0
0
0
0
117,793
0
1,293,105
0
225,000.0
0
4342793

700,000
700,000