INFORME DE AUDITORIA

VERIFICACION DEL PROCESO DE PAGO DE NOMINA

Entidad : Comercial M & M Período: Del 1 de enero al 31/12/2022 Referencia P/T

Preparado por: Ruth Maria Paez Fecha: 05/23 Revisado p Marcia Macrina may-23 9.8
Perez
Supervisado Juan Perez Salazar Fecha: 04/23 Aprobado Fecha:
por: 05/23
Sección: 9 - Personal y Nómina

OBJETIVO
Verificar el cumplimiento de los requisitos legales para el procedimiento de liquidación
nómina, seguridad social, parafiscales y vacaciones
ALCANCE
Revisión de nominas y pagos de los colaboradores del Comercial M& M del 01 de enero al 31 de dicimebre del 2022
METODOLOGIA
Se da inicio a la siguiente verificación con la ssiguientes actividades
Se solicita el reporte de pagos, seguridad social y retencion de la fuente de enero a diciembre 2022
Se solicita el reporte de acreditaciones en la distintas cuentas de los colaboradores
Se solicita reporte de sobres individuales debidamente firmados
Se solicita registro contable de los pagos
Toda la informacion es solicitada de enero a diciembre del 2022
RESULTADOS DE LA EVALUACION

Como reusltaod de la verificacion de toda la documentación se determina que existe un control estricto para el calculo, pago y
contancia del mismo dentro del Comercial M&M que el proceso de pago inicia con la revisión de las insistencias de cada
empleado,en base a las tarjetas entregadas el Jefe de Nomina hace la revision necesaria una vez que se recibe la aprobacion el
asistente de pasivos procede a realizar las transferencias electornicas y se elaboran los sobres individuales estos son firmados
y se procede ocn el archivo de los mismo