B/G - 1

Preparado: MMJ
Fecha: 31-12-2010
Revisado: OMJ
Fecha: 31-10-2010

Corporación Marinos y Marinas S.A.

Al 31 de diciembre de 2010
(Cifras expresadas en quetzales)

CEDULA CENTRALIZADORA DE ACTIVO

Saldos según
Cuentas Ref.
auditoría

ACTIVO

Corriente

FONDOS FIJOS NOTA 1 6,750.50

Fondo fijo en el departamento de Contabilidad 2,000.00 A

Fondo Fijo en Planta 4,750.50 A

BANCOS NOTA 2 75,501.52

Banco Provincial (a) 247,036.52 A

Banco Venezuela (b) (171,535.00) A

CUENTAS POR COBRAR NOTA 3 1,721,059.00

Cuentas por cobrar - empleados 14,710.00 A

Cuentas a cobrar al Seguro 445,521.00

Cuentas y efectos por cobrar comerciales 918,328.00 C

Estimación para cuentas de cobro dudoso (7,500.00) B

Efectos a cobrar descontados 350,000.00

INVENTARIOS 94,423.00 B

GASTOS ANTICIPADOS NOTA 4 33,450.00 B

Intereses pagados por anticipado 33,350.00 G

Seguros pagados por anticipado 100.00 G

ACCIONES DE TESORERÍA 3,011,109.00

ANTICIPOS PARA PRESTACIONES LABORALES 269,556.00
Suma el activo corriente 5,211,849.02

No corriente -

Otros activos (1,512,500.00) J

Depósito a Plazo Fijo 367,670.00

Propiedades, planta y equipo 24,219,862.00 F

Depreciación acumulada (5,544,000.00)

Suma el activo no corriente 17,531,032.00

TOTAL ACTIVO 22,742,881.02

MARCAS
 B/G - 1
Preparado: MMJ
Fecha: 31-12-2010
Revisado: OMJ
Fecha: 31-10-2010

Corporación Marinos y Marinas S.A.

Al 31 de diciembre de 2010
(Cifras expresadas en quetzales)

CEDULA CENTRALIZADORA DE ACTIVO

Saldo según Ajustes y reclasificaciones Saldos según

Cuentas Ref.
contabilidad Debe Haber auditoría

ACTIVO

Corriente

Fondo fijo en el departamento de Contabilidad 2,000.00 2,000.00 A

Fondo Fijo en Planta 5,000.00 249.50 4,750.50 A

Banco Provincial (a) 255,000.00 7,963.48 247,036.52 A

Banco Venezuela (b) (445,835.00) 279,650.00 5,350.00 (171,535.00) A

Cuentas por cobrar - empleados 14,710.00 14,710.00 A

Cuentas a cobrar al Seguro 445,521.00 445,521.00

Cuentas y efectos por cobrar comerciales 928,328.00 10,000.00 918,328.00 C

Estimación para cuentas de cobro dudoso (7,500.00) (7,500.00) B

Inventarios 94,423.00 94,423.00 B

Efectos a cobrar descontados 350,000.00 350,000.00 B

Intereses pagados por anticipado 28,000.00 5350 33,350.00 G

Seguros pagados por anticipado 60,100.00 60,000.00 100.00 G

Acciones en tesorería 1,469,859.00 1541250 3,011,109.00

Anticipos para prestaciones sociales 269,556.00 269,556.00

Suma el activo corriente 3,469,162.00 5,211,849.02

No corriente -

Otros activos 28,750.00 1,541,250.00 (1,512,500.00) J

Depósito a Plazo Fijo 367,670.00 367,670.00
Propiedades, planta y equipo 24,208,862.00 11,000.00 - 24,219,862.00 F

Depreciación acumulada (5,544,000.00) (5,544,000.00)

Suma el activo no corriente 19,061,282.00 17,531,032.00

TOTAL ACTIVO 22,530,444.00 1,837,250.00 1,624,812.98 22,742,881.02

MARCAS

Sumado Vertical

Sumado Horizontal

Ir hacia
 ACTIVO
Corriente
Fondos Fijos NOTA 1 Q 6,750.50
Fondo fijo en el departamento de Contabilidad Q 2,000.00
Fondo Fijo en Planta Q 4,750.50
Bancos NOTA 2 Q 75,501.52
Banco Provincial (a) Q 247,036.52
Banco Venezuela (b) Q (171,535.00)
Cuentas por cobrar NOTA 3 Q 1,721,059.00
Cuentas por cobrar - empleados Q 14,710.00
Cuentas a cobrar al Seguro Q 445,521.00
Cuentas y efectos por cobrar comerciales Q 918,328.00
Estimación para cuentas de cobro dudoso Q (7,500.00)
Efectos a cobrar descontados Q 350,000.00
Inventarios Q 94,423.00
Gastos Anticipados NOTA 4 Q 33,450.00
Intereses pagados por anticipado Q 33,350.00
Seguros pagados por anticipado Q 100.00
Acciones en tesorería Q 3,011,109.00
Anticipos para prestaciones laborales Q 269,556.00
Suma el activo corriente Q 5,211,849.02
No corriente Q -
Otros activos Q (1,512,500.00)
Depósito a Plazo Fijo Q 367,670.00
Propiedades, planta y equipo Q 24,219,862.00
Depreciación acumulada Q (5,544,000.00)
Suma el activo no corriente Q 17,531,032.00
TOTAL ACTIVO Q 22,742,881.02
PASIVO
Corriente
Cuentas por pagar NOTA Q 1,595,433.52
Cuentas por pagar Proveedores Q 1,470,033.00
Cuentas por pagar a Compañías relacionadas Q 55,575.00
Cuentas por pagar Directores Q 30,184.00
Otras cuentas por pagar Q 3,599.52
Salarios por pagar Q 3,288.00
Seguro Social por pagar Q 32,000.00
Otros gastos por pagar Q 754.00
Préstamos y sobregiro bancario NOTA Q 907,001.00
Intereses por pagar NOTA Q 647,953.00
Honorarios Profesionales por pagar NOTA Q 14,612.30
Otros gastos pagados por anticipado NOTA Q 833.00
Apartados para prestaciones sociales NOTA Q 424,983.00
Suma el pasivo corriente Q 3,590,815.82
No corriente
Dedudas a largo plazo NOTA Q 7,715,376.90
Deuda a largo plazo Q 6,103,490.00 AA
Deuda a largo plazo (c/p) Q 1,611,886.90 AA
Suma el pasivo no corriente
TOTAL PASIVO Q 11,306,192.72

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS NOTA Q 11,436,688.30

Capital Q 7,500,000.00 II
Ganancias retenidas Q 3,264,658.00
Reserva legal Q 426,038.00
Superávit pagado Q 32,256.00
Utilidades del período Q 213,736.30
TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS Q -
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS
ACCIONISTAS Q 22,742,881.02
 B/G -2

Preparado: MMJ
Fecha: 31-12-2010
Revisado: OMJ
Fecha: 31-10-2010
Corporación La Piruja S.A.
Al 31 de diciembre de 2010
(Cifras expresadas en quetzales)

CEDULA CENTRALIZADORA DE PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Ajustes y reclasificaciones Saldos según

Cuentas Saldo según contabilidad Ref.
Debe Haber auditoría

PASIVO
Corriente
Cuentas por pagar Proveedores 1,417,833.00 52,200.00 1,470,033.00 BB
Préstamos y sobregiro bancario 662,351.00 244,650.00 907,001.00 AA
Intereses por pagar 250,000.00 397,953.00 647,953.00 AA
Cuentas por pagar a Compañías relacionadas 55,575.00 55,575.00 BB
Cuentas por pagar Directores 30,184.00 30,184.00 BB
Honorarios Profesionales por pagar 9,800.00 4,812.30 14,612.30 CC
Otras cuentas por pagar 6,121.00 2,521.48 3,599.52 AA
Salarios por pagar 3,288.00 3,288.00 CC
Seguro Social por pagar 32,000.00 32,000.00 CC
Otros gastos pagados por anticipado 833.00 833.00
Otros gastos por pagar 754.00 754.00
Apartados para prestaciones sociales 424,983.00 424,983.00
Suma el pasivo corriente 2,893,722.00 3,590,815.82
No corriente
Deuda a largo plazo 6,103,490.00 6,103,490.00 AA
Deuda a largo plazo (c/p) 1,671,946.00 60,059.10 1,611,886.90 AA
Suma el pasivo no corriente 7,775,436.00 7,715,376.90
TOTAL PASIVO 10,669,158.00 11,306,192.72

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Capital 7,500,000.00 7,500,000.00 II
Ganancias retenidas 3,264,658.00 3,264,658.00
Reserva legal 426,038.00 426,038.00
Superávit pagado 32,256.00 32,256.00
Utilidades del período 638,334.00 484,656.80 60,059.10 213,736.30

TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS 11,861,286.00 11,436,688.30

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS

ACCIONISTAS 22,530,444.00 547,237.38 759,674.40 22,742,881.02

MARCAS

Sumado Vertical

Sumado Horizontal

Ir hacia
 Ingresos 5,985,268.00

Servicios de almacenajes 4,048,574.00

Servicios de muelle 736,694.00

Venta de productos quimicos 1,200,000.00

Costo de ventas 975,400.00

Margen bruto 5,009,868.00

(-) Gastos de Operación 4,417,768.80

Sueldos y salarios 1,172,849.50

Incentivos 23,452.00

Seguro Social 107,667.00

Utilidades al personal 100,350.00

Honorarios profesionales 34,812.30
Reparaciones y mantenimiento 198,850.00

Seguros 2,340.00

Telefóno, correo,luz y agua 175,900.00

Cuentas incobrable 7,500.00

Prestaciones sociales 89,000.00

Depreciación 1,525,080.00
Patente de Industria y Comercio 13,481.00

Interés 201,700.00

Material de oficina 70,340.00 X-3

Suscripciones 7,200.00

Otros 687,247.00

Utilidad del Ejercicio 320,909.10

Total
MARCAS
 E/R
Preparado: MMJ
Fecha: 31-12-2010
Revisado: OMJ
Fecha: 31-10-2010

Corporación Marinos y Marinas S.A.

Al 31 de diciembre de 2010
(Cifras expresadas en quetzales)

CEDULA CENTRALIZADORA DE RESULTADOS

Saldo según Ajustes y reclasificaciones Saldos según

Cuentas Ref.
contabilidad Debe Haber auditoría

Ingresos -

Servicios de almacenajes 4,048,574.00 4,048,574.00

Servicios de muelle 736,694.00 736,694.00

Venta de productos quimicos 1,200,000.00 1,200,000.00

5,985,268.00 - 5,985,268.00

Costo de ventas 975,400.00 975,400.00

Margen bruto 5,009,868.00 5,009,868.00

Gastos de Operación

Sueldos y salarios 1,172,600.00 249.50 1,172,849.50

Incentivos 23,452.00 23,452.00

Seguro Social 102,390.00 5,277.00 107,667.00

Utilidades al personal 100,350.00 100,350.00

Honorarios profesionales 30,000.00 4,812.30 34,812.30

Reparaciones y mantenimiento 137,650.00 61,200.00 198,850.00

Seguros 2,250.00 90.00 2,340.00

Telefóno, correo,luz y agua 175,900.00 175,900.00

Cuentas incobrable 7,500.00 7,500.00

Prestaciones sociales 89,000.00 89,000.00

Depreciación 1,525,080.00 1,525,080.00
Patente de Industria y Comercio 13,481.00 13,481.00
Interés 201,700.00 201,700.00

Material de oficina 70,340.00 70,340.00 X-3

Suscripciones 7,200.00 7,200.00

Otros 682,172.00 5,075.00 687,247.00

4,341,065.00 4,417,768.80

UTILIDAD DEL EJERCICIO 668,803.00 407,953.00 60,059.10 320,909.10

Total 484,656.80 60,059.10

MARCAS

Sumado Vertical

Sumado Horizontal

Ir hacia