INDUSTRIAL PACIFICO SAC

BALANCE GENERAL
AL 31 de Diciembre de 2011
(Expresados en nuevos soles)

ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos 5,565.00
Cuentas por cobrar comerciales 123,485.00
Cuentas por cobrar 10,250.00
Productos terminados 113,150.00
Productos en proceso 9,935.00
Activo Corriente 262,385.00

Activo no Corriente
Inmueble, maquinaria y equipo (neto) 187,450.00
Intangible (neto) 44,200.00
Activo no Corriente 231,650.00

TOTAL ACTIVO 494,035.00

Nota 5 Activos Fijos

Inmueble, maquinaria y equipo 900,000.00
Depreciación acumulada 712,550.00
187,450.00

Nota 9 Otras cuentas por pagar

IGV (diciembre) 5,150.00
ESSALUD (diciembre) 1,080.00
AFP (diciembre) 1,350.00
Servicios de telefonía 950.00
Servicios de energía eléctrica 380.00
Servicios de agua 295.00
CTS 4,750.00
13,955.00
NDUSTRIAL PACIFICO SAC
BALANCE GENERAL
L 31 de Diciembre de 2011
xpresados en nuevos soles)

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
Sobregiro y préstamos bancarios 2,800.00
Ctas. Por pagar comerciales 63,700.00
Cuetnas por pagar 13,955.00
Corriente de deudas a Largo plazo 1,170.00
Pasivo corriente 81,625.00

Pasivo no Corriente
No corriente a largo plazo 25,810.00
Pasivo no Corriente 25,810.00

Patrimonio
Capital 250,000.00
Reservas 50,000.00
Resultados acumulados 86,600.00
Patrimonio 386,600.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 494,035.00

-

Nota 11 Patrimonio neto

a) Capital
El capital de la compañía al 31 de diciembre
esta representado por 25,000 acciones comunes
de valor nominal S/10, íntegramente emitidas y pagadas

Acciones de Rosa Márquez 75,000.00

Acciones de San Martin SAC 100,000.00
Acciones de Virginia Rosas 75,000.00
250,000.00

b) Reservas
Reserva legal ordenada por LGS años anteriores 50,000.00

c) Resultados acumulados
Utilidad de ejercicios anterioes 56,600.00
Utilidad de ejercicio 30,000.00
86,600.00
 -------------------------------1-----------------------------
1.a) 3/10/2012 591 Resultados acumulados - utilidades
40185 Impuesto a los dividendos 4.10%
4412 Dividendos por pagar
Por el acuerdo de distribución de dividendos del 50% de
la utilidad del ejercicio 2011
-------------------------------2-----------------------------
1.b) 3/10/2012 591 Resultados acumulados - utilidades
501 Capital social
Por la capitalización del 60% de las utilidad de ejercicios anteriores
-------------------------------3-----------------------------
2) 7/1/2012 33 Inmueble, maquinaria y equipo
391 Depreciación acumulada
571 Excedente de revakuación
491 Impuesto a la renta diferido 30%
Por la reevaluación de los equipos industriales
-------------------------------4-----------------------------
3) 10/28/2012 421 Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
501 Capital social
Por la capitalizacón de deuda de Inversiones Lima S.A
-------------------------------5-----------------------------
4.1) 12/31/2012 622 Participacion de utilidades
413 Participacion de trabajadores
Por la participación de trabajadores 10%
-------------------------------6-----------------------------
4.2) 12/31/2012 941 Gastos administrativos
791 Carga imputable de centro de costos
Por el asiento de destino
-------------------------------7-----------------------------
4.3) 12/31/2012 881 Impuesto a la renta corriente
40171 Impuesto a la renta por pagar
Por el Impuesto a la renta del ejercicio 2012
 15,000
615
14,385

33,960
33,960

400,000
87,450
218,785
93,765

28,510
28,510

19,080
19,080

19,080
19,080

51,516
51,516
Patrimonio
Capital 312,470.00
Reservas 62,020.40
Excedente de Revaluación 218,785.00
Resultados acumulados 273,416.40
Patrimonio 866,691.80

Capital:
Capital inicial: 250,000.00
Capitalización de utilidades 33,960.00
Capitalización de deuda: 28,510.00
Saldo final Capital: 312,470.00

Reserva legal: Tope 20% de capital:

Saldo inicial Reserva Legal: 50,000.00
Reserva legal ejercicio 2012: 12,020.40 Reserva inicial:
Saldo final Capital: 62,020.40 Reserva ejercicio:
Total Reserva:
No hay exceso

Resultados acumulados:
Utilidad antes part e imp 190,800.00
Participación 19,080.00
I.renta 51,516.00
Reserva legal 12,020.40
Saldo final Resultados acumulados: 273,416.40
62,494.00

50,000.00
12,020.40
62,020.40
 Valores antes de la Valores después de
reevaluación revaluación
S/ S/
Costo 900,000.00 1,300,000.00
Depreciación acumulada -712,550.00 -800,000.00
Valor neto 187,450.00 500,000.00
Diferencia por registrar
S/
400,000.00
-87,450.00
312,550.00
Al 31.12.2012

Utilidad antes de Participación e Impuestos 190,800.00

Participación de trabajadores (10% de UAPI) 19,080.00
Impuesto a la renta (30%) de (UAPI - Participaciones) 51,516.00
Utilidad después de participación e impuesto 120,204.00
Resultado del ejercicio = utilidad

Reserva Legal (10% de UDPI) 12,020.40

Utilidad no distribuida = Utilidad libre disposición 108,183.60