ACTIVIDAD Presupuesto

Presentando por

Kely Viviana Bastidas Pantoja ID 777222

Corporación u universitaria minuto De Dios

 Empresa ABC
Estado de resultados proyectados
Detalle 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Ventas 4.000.000 4.080.000 4.161.600 4.577.760 5.493.312 6.591.974 7.910.369 9.492.443
Costo de venta 2.400.000 2.448.000 2.496.960 2.829.056 3.455.936 4.011.388 4.825.325 5.790.390
Utilidad bruta 1.600.000 1.632.000 1.664.640 1.748.704 2.037.376 2.580.586 3.085.044 3.702.053
Gastos operativos 600.000 608.000 622.160 669.956 767.876 884.299 1.022.892 1.188.055
Gastos administrativos 200.000 200.000 206.000 212.180 218.545 225.102 231.855 238.811
Gastos comerciales 400.000 408.000 416.160 457.776 549.331 659.197 791.037 949.244
Resultado operativo 1.000.000 1.024.000 1.042.480 1.078.748 1.269.500 1.696.287 2.062.152 2.513.998
Intereses 43.563 41.385 68.356 64.000 59.644 55.287 59.389 63.796
Utilidad antes de impuestos 956.437 982.615 974.124 1.014.748 1.209.856 1.641.000 2.002.763 2.450.202
Impuestos 239.109 245.654 243.531 253.687 302.464 410.250 500.691 700.967
Resultado del periodo 717.328 736.961 730.593 761.061 907.392 1.230.750 1.502.072 1.749.235

Empresa ABC
Balance general proyectado 801105
Histórico 218545
Activo 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Activo corriente 1.955.206 2.262.764 2.802.726 2.940.773 3.834.592 4.640.445 3.565.684 0
Caja 688.539 970.764 1.299.926 853.314 848.997 254.316 681462
Cuentas por cobrar 666.667 680.000 809.200 1.144.440 1.449.624 2.380.435
Inventario 600.000 612.000 693.600 943.019 1.535.971 2.005.694 2884223
Activo no corriente 760.000 728.000 888.000 1.040.000 1.184.000 1.128.000 0 0
Activo fijo bruto 800.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 1.400.000
Depreciación acumulada 40.000 72.000 112.000 160.000 216.000 272.000
Total activo 2.715.206 2.990.764 3.690.726 3.980.773 5.018.592 5.768.445 3.565.684 0

Pasivo 40800
Pasivo corriente 427.227 435.227 533.038 573.114 1.302.431 1.614.438 1.234.064 54.454
Cuentas por pagar 400.000 408.000 478.584 518.660 1.247.977 1.559.984 1.179.610
Deudas bancarias de C/P 27.227 27.227 54.454 54.454 54.454 54.454 54454 54454
Pasivo no corriente 517.313 490.086 800.000 745.546 691.092 636.638 0 0
Deudas bancarias de L/P 517.313 490.086 800.000 745.546 691.092 636.638
Total pasivo 944.540 925.313 1.333.038 1.318.660 1.993.523 2.251.076 1.234.064 54.454

Patrimonio
Capital 1.686.349 1.686.349 1.686.349 1.686.349 1.686.349 1.686.349 1.686.349 1.686.349
Resultado acumulado 84.317 379.102 671.339 975.764 1.338.720 1.831.020
Total patrimonio 1.770.666 2.065.451 2.357.688 2.662.113 3.025.069 3.517.369 1.686.349 1.686.349
Total pasivo y patrimonio 2.715.206 2.990.764 3.690.726 3.980.773 5.018.592 5.768.445 2.920.413 1.740.803

DIF 0 0 0 0 0 0

2014 2015 2016 2017 2018 492.300

Super utilidad teórica 2.507.627 2.796.044 3.118.749 3.569.505 4.255.819
Supe utilidad real 2.065.451 2.357.688 2.662.113 3.025.069 3.517.369 1.686.349 1.686.349
Pago de dividendo 442.176 438.356 456.636 544.436 738.450 -1.686.349 -1.686.349

% de pago de dividendo 60% 60% 60% 60% 60% 60% 60%

% retención 40,00% 40,00% 40,00% 40,00% 40,00% 40,00% 40,00%

Detalle 2013 2014 2015 2016 2017 2018

LC 4,58 5,2 5,26 5,13 2,94 2,87
LI 161% 223% 244% 149% 65% 16%
ROE 41% 36% 31% 29% 30% 35%
PPC 60 60 70 90 95 130 130 130
PPI 90 90 100 120 160 180
PPP 60 60 69 66 130 140
CCE 90 90 101 144 125 170
 Parámetros de proyección
Detalle 2019 2020
Crecimiento en ventas 20% 20%
Costo de venta 61% 61%
G. ADM 3% 3%
G. COM 10% 10%
T. Activa 7,42% 7,42%
PPC 130 130
PPI 180 180
PPP 140 140
política de retención 40% 40%

0,24999974
245653,75

56000 56.000

90000
304.425
2. Definan la situación actual de la
compañía

Rt: la empresa tiene un buen estado

ya que recibe ganancias a lo largo de
los años cada vez mayores

3 Respondan, ¿Cuál es la importancia

de realizar estados financieros para la
compañía ABC?

Rt: la importancia es que ayuda a

saber el estado de cada empresa