Estado de resultados proyectados

Detalle 2013 2014

Ventas 4,000,000 4,080,000
Costo de venta 2,400,000 2,448,000
Utilidad bruta 1,600,000 1,632,000
Gastos operativos 600,000 608,000
Gastos administrativos 200,000 200,000
Gastos comerciales 400,000 408,000
Resultado operativo 1,000,000 1,024,000
Intereses 43,563 41,385
Utilidad antes de impuestos 956,437 982,615
Impuestos 239,109 245,654
Resultado del periodo 717,328 736,961

Balance general proyectado

Activo 2013 2014

Activo corriente 1,955,206 2,262,764
Caja 688,539 970,764
Cuentas por cobrar 666,667 680,000
Inventario 600,000 612,000
Activo no corriente 760,000 728,000
Activo fijo bruto 800,000 800,000
Depreciación acumulada 40,000 72,000
Total activo 2,715,206 2,990,764

Pasivo
Pasivo corriente 427,227 435,227
Cuentas por pagar 400,000 408,000
Deudas bancarias de C/P 27,227 27,227
Pasivo no corriente 517,313 490,086
Deudas bancarias de L/P 517,313 490,086
Total pasivo 944,540 925,313

Patrimonio
Capital 1,686,349 1,686,349
Resultado acumulado 84,317 379,102
Total patrimonio 1,770,666 2,065,451
Total pasivo y patrimonio 2,715,206 2,990,764

DIF - -

Super utilidad teórica 2,507,627

Supe utilidad real 2,065,451
Pago de dividendo 442,176
% de pago de dividendo 60%
% retención 40.00%

DETALLE
LC 4.58 5.20
LI 161% 223%
ROE 41% 36%
PPC 60 60
PPI 90 90
PPP 60 60
CCE 90 90
o de resultados proyectados Kevin Anderson Cordoba Martinez ID 803997

2015 2016 2017 2018 2019

4,161,600 4,577,760 5,493,312 6,591,974 7,910,369
2,496,960 2,829,056 3,455,936 4,011,388 4,825,325
1,664,640 1,748,704 2,037,376 2,580,586 3,085,044
622,160 669,956 767,876 884,299 1,022,892
206,000 212,180 218,545 225,102 231,855
416,160 457,776 549,331 659,197 791,037
1,042,480 1,078,748 1,269,500 1,696,287 2,062,152
68,356 64,000 59,644 55,287 51,249
974,124 1,014,748 1,209,856 1,641,000 2,010,903
243,531 253,687 302,464 410,250 502,726
730,593 761,061 907,392 1,230,750 1,508,177

lance general proyectado

2015 2016 2017 2018 2019

2,802,726 2,940,773 3,834,592 4,640,445 5,561,793
1,299,926 853,314 848,997 254,316 292,608
809,200 1,144,440 1,449,624 2,380,435 2,856,522
693,600 943,019 1,535,971 2,005,694 2,412,663
888,000 1,040,000 1,184,000 1,128,000 1,072,000
1,000,000 1,200,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000
112,000 160,000 216,000 272,000 328,000
3,690,726 3,980,773 5,018,592 5,768,445 6,633,793

533,038 573,114 1,302,431 1,614,438 1,930,969

478,584 518,660 1,247,977 1,559,984 1,876,515
54,454 54,454 54,454 54,454 54,454
800,000 745,546 691,092 636,638 582,184
800,000 745,546 691,092 636,638 582,184
1,333,038 1,318,660 1,993,523 2,251,076 2,513,153

1,686,349 1,686,349 1,686,349 1,686,349 1,686,349

671,339 975,764 1,338,720 1,831,020 2,434,291
2,357,688 2,662,113 3,025,069 3,517,369 4,120,640
3,690,726 3,980,773 5,018,592 5,768,445 6,633,793

- - - - -

2,796,044 3,118,749 3,569,505 4,255,819 5,025,546

2,357,688 2,662,113 3,025,069 3,517,369 4,120,640
438,356 456,636 544,436 738,450 904,906
60% 60% 60% 60% 60%
40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%

5.26 5.13 2.94 2.87 2.88

244% 149% 65% 16% 15%
31% 29% 30% 35% 37%
70 90 95 130 130
100 120 160 180 180
69 66 130 140 140
101 144 125 170 170
 2020
9,492,443
5,790,390
3,702,053
1,188,055
238,811
949,244
3.¿Cuál es la importancia de realizar
2,513,998 estados financieros para la compañía
SITUACIÓN DE LA COMPAÑÍA : la compañía deberia de cobrar
47,211 cada 60 dias, cambiar el inventario cada 90 dias y pagar a los ABC : En este caso para mejorar la
2,466,787 proveedores cada 60 dias, la compañía no esta cumpliendo con las liquidez de la empresa y tomar
politicas operativas, lo que hace que su correlacion sea negativa y decisiones operativas cumpliendo las
616,697 este baja su liquidez, mejorando esos 3 aspectos podria mejorar la politicas de la empresa ABC como por
1,850,090 liquidez y la correlacion ejemplo pagar a los proovedores cada
60 dias y el inventario casa 2 meses y
las cuentas de cobro
7.42%

2020
6,678,679 Valoracion absoluta Variacion relativa
355,657 594,681 70% 38,292 15%
3,427,827 930,811 64% 476,087 20%
2,895,195 469,723 31% 406,969 20%
1,016,000 - 56,000 -5%
1,400,000 0 0% - 0%
384,000 56,000 26% 56,000 21%
7,694,679 56,000 1% 865,348 15%

2,306,272 0% 0%
2,251,818 312,007 25% 0%
54,454 0 0% 0%
527,730 -54,454 -8% 0%
527,730 -54,454 -8% 0%
2,834,002 257,553 13% 0%
0
0
1,686,349 0 0% 0%
3,174,327 492,300 37% 0%
4,860,676 492,300 16% 0%
7,694,679 749,853 15% 0%

- 492,300
1,230,750
5,970,730 40%
4,860,676
1,110,054
60%
40.00%

2.90
15%
38%
130
180
140
170
importancia de realizar
cieros para la compañía
e caso para mejorar la
e la empresa y tomar
erativas cumpliendo las
empresa ABC como por
a los proovedores cada
ventario casa 2 meses y
entas de cobro