Estrategias financieras en

gestión del servicio

Asesor docente: Dr. Jesús Velazco Alvarado

Alumna: Lic. Leo Sammai Morales Maciel

Actividad de Aprendizaje 1:
Mis finanzas y el FODA
Mis finanzas y FODA

1. Elabora tu propio concepto de finanzas y presenta un ejemplo que parta de tu vida

cotidiana y en la que señales la manera en que haces uso de la administración de tus
recursos o finanzas personales

Las finanzas son el estudio, control y administración de los recursos económicos con los
que cada persona o institución cuenta, y que con base a un conocimiento adecuado de
éstas podemos gestionar adecuadamente los recursos financieros con una buena toma
de decisiones de inversión y gastos; optimizando el manejo y uso de éstos.

La base de mi ingreso financiero es mi trabajo como médico general en el sector público

en donde brindo atención de primera línea para las patologías de la población en general,
mis gastos se dividen en el pago de colegiatura para mi preparación continua, plan de
telefonía celular, pasajes, alimentación y entretenimiento (Disney ® y Spotyfi ®), así
como un porcentaje para ahorro y de esta manera estar preparada para imprevistos. La
finalidad de un adecuado manejo de mis finanzas, radica en la oportunidad de lograr
acrecentar mi patrimonio, tomando decisiones adecuadas en mis gastos y estudiando a
profundidad las oportunidades que se presentar para un buen manejo de mis cuentas y
finalmente lograr estabilidad económica y adquisición de bienes materiales.

Para ello es importante utilizar los recursos financieros con previo estudio de las variables
que se presentan, y de este modo administrarlos de manera inteligente.
a) Búsqueda de la eficiencia en tus recursos, de acuerdo al concepto tradicional de Levy
(2006) de las Finanzas

De acuerdo a Levy (2006) las finanzas tienen como objeto maximizar recursos, es decir,
obtener recursos de las fuentes más baratas disponibles y aplicarlas en proyectos más
rentables, al mismo tiempo que se reduce el riesgo en su aplicación.

Lo anterior se traduce en la gestión optima de los recursos con los que se cuenta para
hacer más con menos, que en otras palabras se define como eficiencia de éstos, lo cual
conceptualiza el hecho de lograr más objetivos y obtener el máximo provecho con los
recursos que contamos o incluso con menos.

Por ello es importante un profundo análisis seguido de interpretación de los estados

financieros personales para que, partiendo de la información de los ingresos,
identificando cada rubro importante dentro de nuestra contabilidad personal, podamos
generar toma de decisiones adecuadas que no generen falla en la capacidad de pago y
por el contrario, optimizar el desempeño y convirtiendo debilidades en áreas de
oportunidad; tener en cuenta cuanto es lo que se gana, cómo poder tener ingresos
adicionales, gastos que se pueden eliminar y establecer metas es indispensable para
llevar a cabo lo anterior.

b) Explicación de tus finanzas, en lo que respecta a inversiones en activos reales y

financieros

Fol Olguin (2007) define a un activo real como aquello que es tangible, por ejemplo,
maquinaria, edificios y terrenos; mientras que, el activo financiero es el derecho que se
tiene a cobrar una cuenta representada por un documento.
Partiendo de estas definiciones podemos decir que:

JUNIO JULIO AGOSTO

SUELDO BRUTO 100% 22969.2 22969.2 22969.2
I.S.R MENSUAL 4.50% 3484.14 3484.14 3484.14
ISSSTE 4.50% 1033.62 1033.62 1033.62
CUOTA DE RETIRO 6.10% 1406.86 1406.86 1406.86

INGRESOS OPERACIONALES SUELDO NETO 77.47% 17044.58 17044.58 17044.6

TOTAL DE INGRESOS 17044.58 17044.58
HOGAR 4.69 800 800
PASAJES 7.627 1300 1300
GASTOS OPERACIONALES
EDUCACION 19.6 3337 3337
ALIMENTACION 14.7 2500 2500
OCIO 3.5 600 600
AHORRO 30% 30 5113.37 5,113.37
OTROS GASTOS 8.8 1500 1500
TOTAL DE GASTOS 88.887 15150.37 15,150.37
BALANCE TOTAL 1894.206 1894.206 0

Es importante tomar en cuenta el ingreso bruto de los ingresos mensuales obtenidos

mediante el sueldo fijo que brinda la institución, restando las deducciones propias que
integran el I.S.R mensual, cuota del ISSSTE y la cuota para el retiro, cesantía y vejez,
para que podamos obtener el sueldo neto y de éste partir para poder calcular, administrar
e identificar los gastos que mes a mes se generan y en determinado momento identificar
cuáles se podrían disminuir o incluso eliminar para aumentar nuestra capacidad de
ahorro; en mi caso, destino un 30% fijo mensual de ahorro para cualquier eventualidad
que se pueda presentar.

Lo anterior es un ejemplo del segundo semestre del año, donde de seguir de este modo
al finalizar 2021 obtendríamos un ahorro anual de 30,000 tomando en cuenta únicamente
el semestre final del año, siendo ésta la meta que se tiene del análisis de mis finanzas;
y por otra parte fijando la meta siguiente: incrementar los ingresos, disminuir gastos y por
lo tanto el ahorro que servirá para capitalizarme e invertir más adelante.
c) Tu experiencia con diferentes intermediarios del Sistema Financiero Mexicano

Al ingresar a una institución pública, inmediatamente se inicia la interacción con el

sistema financiero del país, en este caso específicamente hablando del SAT, institución
la cual se asegura de obtener impuestos de acuerdo a mis ganancias, para destinarlas
a diferentes áreas de alta importancia en el país, de este modo todos contribuimos a la
mejora de los distintos servicios que la federación otorga; por lo que nos damos cuenta
que el sueldo bruto mensual que ofertan los distintos lugares de trabajo no serán los
ingresos netos con los que contaremos para gestionar adecuadamente nuestros gastos,
por lo que es imperante tomarlos en cuenta y cumplir en tiempo y forma no solo con lo
que nuestro patrón declara, sino también llevar un ejercicio adecuado de los impuestos
y deducciones que podemos ejercer como contribuyentes para evitar ver afectada
nuestra economía con multas y por el contrario, poder incluso ser acreedores a
reembolsos por parte de la institución mencionada.

Por otra parte, contar con una tarjeta de crédito te brinda la seguridad de poder disponer
de dinero electrónico que aumenta la capacidad de adquirir bienes materiales, no solo
para ocio u hogar, sino también para obtener material que nos ayudará a aumentar
nuestras capacidades laborales y nuestra mejora continua en el ejercicio de la profesión;
siempre y cuando se tenga presente las especificaciones del banco y se tome en cuenta
que es importante adecuarnos a nuestra capacidad de pago, nunca excediendo nuestros
gastos de nuestras ganancias mensuales, porque esto, sin lugar a dudas nos llevaría a
quedar en números rojos, y hacernos acreedores a pérdidas por recargos y mal historial
crediticio, el cual afectará de importante manera en el momento del emprendimiento si
queremos apoyarnos de una institución bancaria para despegar un plan de negocios.
d) Tu experiencia pasada o en su caso, tu propuesta para que puedas interpretar tu
situación financiera, con base a Amat (2002)

De acuerdo a Amat (2002), el conocimiento a fondo de los ingresos con los que cuento,
es decir, el conocimiento de mis finanzas, es indispensable para la toma de decisiones
del día a día. Para ello conocer los conceptos que se proponen para este ejercicio será
determinante para mis finanzas: de manera programada y mes a mes determinaré mis
ingresos y egresos máximos para identificar cuáles son innecesarios y estén afectando
mi capacidad de ahorro, tomaré decisiones posterior al análisis profundo de estos rubros,
eliminaré fugaz hormiga financieras, identificaré los puntos débiles de mis decisiones y
gastos, atenderé puntualmente estos puntos y generaré estrategias que optimicen mis
ingresos para lograr generar nuevas metas a corto, mediano y largo plazo, siempre
evolucionando y haciendo este ejercicio financiero constantemente para aprender a
generar nuevos objetivos y puntos de oportunidad.

2. Del listado de situaciones cualitativas de la empresa que se enlistan a continuación,

realiza un análisis FODA, identifica cada uno de los aspectos que lo integran y establece
las estrategias que sean necesarias para poder modificar los rubros identificados como
debilidades y amenazas para poderlos cambiar por fortalezas y oportunidades, de
acuerdo a las matrices de evaluación de factores externos, de evaluación de factores
internos y FODA.
ANÁLISIS FODA

Empresa El Patito S.A.

a) Se tiene un nivel de ventas óptimo para la consecución de operaciones

b) Las políticas para nuevos mercados no han sido discutidas.

c) Departamento de mercadotecnia no ha innovado sus estrategias de publicidad.

d) Hay en el mercado nuevos productos que pueden ser competencia del nuestro.

e) El departamento de recursos humanos maneja una buena selección y

contratación del personal.

f) Las tasas de interés en nuestro país son inestables y con tendencia a la alza.

g) Nuestro nivel de apalancamiento es elevado con proveedores y con acreedores

bancarios.

h) Se cuenta con buena estructura organizacional.

i) Los objetivos de la empresa se encuentran bien establecidos y delimitados.

j) No existe gran rotación de personal.

k) Se cuenta con departamento de innovación e investigación de nuevos productos.

l) Hay posibilidad de diversificarnos en nuestros productos.

m) Se está disminuyendo la calidad de nuestros productos.

n) El mercado al que está dirigido nuestro producto es un mercado cautivo.

O) (Nuestro producto es de primera necesidad)

p) El precio del peso ante el dólar disminuye.

q) El departamento de ventas reporta las utilidades deseadas.

r) No se le ha dado mantenimiento a nuestras máquinas de línea de producción.

s) Nuestro principal competidor tiene una estrategia de marketing efectiva.

t) Se está atrasando el pago a los créditos bancarios.

 Aspectos internos Aspectos externos

•Factores fuertes •Oportunidades

•Factores debiles
•Amenazas
•IDENTIFICA FORTALEZAS Y DEBILIDADES
•IDENTIFICA OPORTUNIDADES Y AMENAZAS

Creación propia con información de Instituto Suizo [ISU]. (S.f). Estrategias financieras en gestión del servicio.
https://m.isu.edu.mx/pluginfile.php/11739/mod_resource/content/9/Unidad%201.pdf

FORTALEZAS
Se tiene un nivel de ventas óptimo para la consecución de operaciones OPORTUNIDADES
El departamento de ventas reporta las utilidades deseadas.
Se cuenta con buena estructura organizacional. Nuestro nivel de apalancamiento es elevado con proveedores y con
Los objetivos de la empresa se encuentran bien establecidos y acreedores bancarios
delimitados.
Hay posibilidad de diversificarnos en nuestros productos El mercado al que está dirigido nuestro producto es un mercado cautivo.
El departamento de recursos humanos maneja una buena selección y
contratación del personal.
Nuestro producto es de primera necesidad
Se cuenta con departamento de innovación e investigación de nuevos
productos.

DEBILIDADES
FODA AMENAZAS
Las políticas para nuevos mercados no han sido discutidas
Departamento de mercadotecnia no ha innovado sus estrategias de Hay en el mercado nuevos productos que pueden ser competencia del
publicidad. nuestro.
Se está disminuyendo la calidad de nuestros productos. Las tasas de interés en nuestro país son inestables y con tendencia a la
No se le ha dado mantenimiento a nuestras máquinas de línea de alza
producción. El precio del peso ante el dólar disminuye
No existe gran rotación de personal. Nuestro principal competidor tiene una estrategia de marketing efectiva
Se está atrasando el pago a los créditos bancarios.
Matriz FODA

FACTORES INTERNOS

FACTORES EXTERNOS OPORTUNIDADES AMENAZAS

USAR FORTALEZAS PARA

FORTALEZAS TENER VENTAJA DE LAS USAR FORTALEZAS PARA EVADIR AMENAZAS
OPORTUNIDADES

SUPERAR DEBILIDADES
DEBILIDADES TOMANDO VENTAJA DE LAS MINIMICE LAS DEBILIDADES Y EVITAR AMENAZAS
OPORTUNIDADES
 FACTORES EXTERNOS
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1 O2 A1 A2

SUMATORIA
SUMATORIA
Nuestro nivel de
MATRIZ DE CONFRONTACIÓN El mercado al que está Hay en el mercado
apalancamiento es Las políticas para
dirigido nuestro nuevos productos que
elevado con nuevos mercados no
producto es un mercado pueden ser competencia
proveedores y con han sido discutidas
cautivo del nuestro
acreedores bancarios

Nuestro producto es de
F1 15
primera necesidad
1 10 11 10 5
FORTALEZAS
Los objetivos de la empresa
F2 se encuentran bien 20
establecidos y delimitados
10 10 20 10 10
FACTORES INTERNOS SUMATORIA 1. 31 3. 35

Se está disminuyendo la
D1 calidad de nuestros 10
productos
0 5 5 10 0
DEBILIDADES
No se ha dado
mantenimiento a nuestras
D2 10
máquinas de línea de
producción
10 0 10 10 0
2. 15 4. 20

Creación propia con información obtenida de Chang, R, Análisis Estratégico FODA, [Video].Youtube
https://www.youtube.com/watch?v=T4uSVkHzdO4
Daremos un valor a esta tabla para tomar en cuenta la relación que existe entre los cuadrantes, siendo 10 la calificación
más alta y 0 nula relación para determinar cuál es el área en la que mayor atención debemos poner y sobre ésta tomar un
punto de partida para mejorar nuestra empresa.

Relación alta 10
Relación media 5
Relación baja 1
Sin relación 0

PUNTO A TRABAJAR 3
Aspecto a trabajar para potenciar las oportunidades o DEBEMOS ASUMIR ESTRATEGIAS
neutralizar amenazas DEFENSIVAS, UTILIZAR NUESTRAS
FORTALEZAS PARA SUPERAR LAS
AMENAZAS
Referencias

Chang, R, Análisis Estratégico FODA, [Video].Youtube

https://www.youtube.com/watch?v=T4uSVkHzdO4

Instituto Suizo [ISU]. (S.f). Estrategias financieras en gestión del servicio.

https://m.isu.edu.mx/pluginfile.php/11739/mod_resource/content/9/Unidad%201.pdf