CASA COMERCIAL "ALFA y Cía.

"

HOJA DE TRABAJO
Correspondiente al período del 01-03 al 31-05-
(Expresado en bolivianos)
SALDOS AJUSTES
CODIGO CUENTAS DEUDOS ACREEDOR DEBE HABER
11100 CAJA MONEDA NACIONAL 61,819.39
11300 CUENTAS CORRIENTES MONEDA NACIONAL 444,833.92
11500 CAJA CHICA 2,000.00 2,000.00
12100 CUENTAS POR COBRAR 10,000.00
12200 DOCUMENTOS POR COBRAR 30,000.00
12700 CREDITO FISCAL IVA 436.37 52.65 489.02
13100 INVENTARIO DE MERCADERIAS 70,000.00 169,428.57
13200 INVENTARIO DE MATERIALES Y OTROS 3,349.93 1,291.97
14100 CAJA DE AHORRO MONEDA NACIONAL 100,000.00 625.00
15100 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 2,000.00 119.54
16100 TERRENOS 43,137.40 70.75
16200 EDIFICIOS 172,549.60 283.01
16300 MUEBLES Y ENSERES 67,311.00 121.60
16500 VEHICULOS 130,000.00 248.83
17300 INVERSIONES A LARGO PLAZO 50.00
21100 CUENTAS POR PAGAR 12,000.00
21200 DOCUMENTOS POR PAGAR 0.00
21300 IMPUESTOS POR PAGAR 33.23 16.50
21400 SUELDOS Y BENEFICIOS POR PAGAR 0.00 13,011.43
21500 APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR 0.00 6,409.95
21600 PROVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES 2,480.53 1,241.67
21700 DEBITO FISCAL IVA 3,758.01 489.02 71.50
21800 ACREEDORES VARIOS 1,000.00 445.00
22100 ALQUILERES ANTICIPADOS 3,000.00 1,000.00
23200 PROVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES 2,480.53 1,241.67
31100 CAPITAL 1,000,000.00
42300 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 23,490.00
43100 FLETES Y ACARREOS SOBRE COMPRAS 250.00
43200 DEVOLUCIONES EN VENTAS 41,280.02
51100 VENTAS 656,720.20
52100 INGRESOS POR PRODUCTOS 963.75 1,103.50
52900 DESCUENTOS POR PRONTO PAGO 696.00
61200 COMPRAS 461,100.00
62100 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 27,793.34 16,997.31
62200 GASTOS DE VENTA 38,711.29 16,283.11
12500 DEUDORES CON CARGO DE CUENTA 2,000.00
41100 PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 500.00
72100 PERDIDAS Y GANANCIAS 169,250.02
51500 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 1,914.04 902.74
52400 ALQUILERES GANADOS 870.00
41200 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS 1,080.20
41300 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES 1,592.70
41500 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS 6,512.44
32100 AJUSTE DE CAPITAL 1,914.04
12800 INTERESES POR COBRAR 550.00
IMPUESTO A LAS UTILIDADES
UTILIDAD NETA
SUMAS IGUALES 1,706,622.26 1,706,622.26 210,063.90 210,063.90

Tupiza, 30 de noviembre de 2022

AJO
3 al 31-05-2022
os)
BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEUDOS ACREEDOR GASTOS INGRESOS ACTIVO PAS. Y CAP.
61,819.39 61,819.39
444,833.92 444,833.92
0.00 0.00
10,000.00 10,000.00
30,000.00 30,000.00
0.00 0.00
239,428.57 70,000.00 169,428.57
2,057.96 2,057.96
100,625.00 100,625.00
1,880.46 1,880.46
43,208.15 43,208.15
172,832.61 172,832.61
67,432.60 67,432.60
130,248.83 130,248.83
50.00 50.00
12,000.00 12,000.00
0.00 0.00
49.73 44,966.51
13,011.43 13,011.43
6,409.95 6,409.95
3,722.20 3,722.20
3,340.49 3,340.49
1,445.00 1,445.00
2,000.00 2,000.00
3,722.20 3,722.20
1,000,000.00 1,000,000.00
23,490.00 23,490.00
250.00 250.00
41,280.02 41,280.02
656,720.20 656,720.20
2,067.25 2,067.25
696.00 696.00
461,100.00 461,100.00
44,790.65 44,790.65
54,994.40 54,994.40
2,000.00 2,000.00
500.00 500.00
169,250.02 169,250.02
-1,011.30 1,011.30
 870.00 870.00
1,080.20 1,080.20
1,592.70 1,592.70
6,512.44 6,512.44
1,914.04 1,914.04
550.00 550.00
44,916.78
134,750.32 134,750.32
1,909,382.56 1,909,382.56 853,093.47 853,093.47 1,236,967.49 1,236,967.49

Lic. Daniela Segovia Mamani

CONTADORA
 CALCULO DEL IMPUESTO A LAS UTILIDADES
Y UTILIDAD ENTA

INGRESOS 853,093.47
GASTOS 673,426.37
UTILIDAD IMPONIBLE 179,667.10
IMPUESTO A LAS UTILIDADES 25% 44,916.78
UTILIDAD NETA 134,750.32