NOMBRE: JOSAFATH ALEJANDRO ORTEGA GARCIA

MATRICULA: 161468
GRUPO: CF68
MATERIA: CONTABILIDAD 1.
ASESOR DE MATERIA: MTRA. MARIA DEL ROSARIO SILVA PEREZ.
ACCTIVIDAD DE APRNDIZAJE 4
PUEBLA 01 DE AGOSTO 2022
 LA CAPITAL SA DE CV
BALANZA DE COMPROBACION DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2021
MOVIMIENTOS SALDOS
DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBE HABER DEUDOR

CAJA CHICA 60,000.00 50,228.00 9,772.00

BANCOS 2,943,755 1,595,549.72 1,348,205.00
INVERSIONES TEMPORALES 883,129 883,129.72 0
CLIENTES 1,180,300.00 0.00 1,180,300.00
ESTIMACION DE CTAS. INCOBRABLES 0.00 59,015.00
ALMACEN 1,380,000.00 1,275,500.00 104,500.00
IVA PAGADO ACREDITABLE 48,972.14 48,972.14 0
IVA POR ACREDITAR 149,490.00 51,638.62 97,851.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 100,000.00 0,00 100,000.00
DEPRESIACION DE MAQUINARIA 0 20,000.00
EQUIPO DE REPARTO 250,000.00 0.00 250,000.00
ESQUIPO DE COMPUTO 64,000.00 0.00 65,000.00
DEPRE. DE EQUIPO DE COMPUTO 0.00 39,500.00
EQUIPO DE OFICINA 120,000.00 0.00 120,000.00
CREDITO MERCANTIL 112,765.00 0.00 112,765.00
SEGUROS Y FIANZAS 43,103.45 0.00 43,103.45
PROVEEDORES 295,500.00 1,005,420.00
ACREEDORES DIVERSOS 200,000.00 250,000.00
RETENSION DE IMPUESTOS 0.00 28,400.00
IVA COBRADO 182,240.00 182,240.00
IVA PENDIENTE POR CCOBRAR 7,600.00 170,400.00
IVA POR PAGAR 0.00 125,667.86
CAPITAL SOCIAL 0.00 600,000.00
APORT. PARA FUT. AUM. DE CS 0.00 200,000.00
UTILIDADES ACUM. DEL EJER. ANTERIOR 0.00 872,000.00
PERDIDAS ACUM. DE EJER. ANTERIOR 151,310.00 0.00 151,310.00
VENTAS 95,000.00 2,200,000.00
COSTO DE VENTAS 1,207,500.00 0.00 1,207,500.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 98,231.03 0.00 98,231.03
GASTOS DE VENTA 103,115.00 0.00 103,015.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 0.00 17,250.00
OTROS PRODUCTOS 0.00 4,000.00
GASTOS FINANCIEROS 2,000.00 0.00 2,000.00

SUMAS IGUALES 9,678,010.34 9,678,911.06 4,993,552.48

 LA CAPITAL SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2021

VENTAS NETAS 2,105,000.00

COSTO DE VENTAS 1,207,500.00
UTILIDAD BRUTA 897,500.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA 103,015.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 98,231.03 201,246.03
UTILIDAD DE OPERACIÓN 696,253.97
OTROS INGRESOS
PRODUCTOS FINANCIEROS 17,250.00
OTROS PRODUCTOS 4,000.00 21,250.00
OTROS GASTOS
GASTOS FINANCIEROS 2,000.00
OTROS GASTOS - 2,000.00
SUBTOTAL 19,250.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 715,503.97
ISR Y PTU -
UTILIDAD NETA 715,503.97

OPINION:
LA INFORMACION DE LA EMPRESA ES UTIL Y OPORTUNA.
LA RENTABILIDAD DE LA EMPRESA ES BUENA.
CUENTA CON ACTIVOS INTANGIBLES
NO MUESTRA PERDIDAS IMPORTANTES
SALDOS
ACREEDOR

59,015.00

20,000.00

39,500.00

709,920.00
50,000.00
28,400.00
0.00
162,800.00
125,667.86
600,000.00
200,000.00
872,000.00

2,105,000.00

17,250.00
4,000.00

4,993,552.86
 ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA CHICA
BANCOS

CLIENTES
ESTIMACION DE CTAS. INCOBRABLES
ALMACEN

IVA POR ACREDITAR

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

AVTIVO NO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRESIACION DE MAQUINARIA
EQUIPO DE REPARTO
ESQUIPO DE COMPUTO
DEPRE. DE EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE OFICINA

SUMA

INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
SEGUROS Y FIANZAS

SUMA

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVOS
 LA CAPITAL SA DE CV
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2021
PASIVOS
PASIVO CORTO PLAZO
9,772.00 PROVEEDORES
1,348,205.00 ACREEDORES DIVERSOS
RETENSION DE IMPUESTOS
1,180,300.00 IVA PENDIENTE
- 59,000.15 IVA POR PAGAR
104,500.00

97,851.38
2,681,628.23 TOTAL PASIVOS

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
100,000.00 CAPITAL SOCIAL
- 20,000.00 APORT. PARA FUT. AUM. DE CS
250,000.00
65,000.00 CAPITAL GANADO
- 39,500.00 UTILIDADES ACUM. DEL EJER. ANTERIOR
120,000.00 PERDIDAS ACUM. DE EJER. ANTERIOR
UTILIDAD DEL PERIODO

475,500.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE

112,775.00
43,103.45

155,878.45

631,378.45

3,313,006.68
ASIVO CORTO PLAZO
ROVEEDORES 709,920.00
ACREEDORES DIVERSOS 50,000.00
ETENSION DE IMPUESTOS 28,400.00
VA PENDIENTE 162,800.00
VA POR PAGAR 125,667.86

OTAL PASIVOS 1,076,787.86

APITAL CONTABLE
APITAL CONTRIBUIDO
APITAL SOCIAL 600,000.00
PORT. PARA FUT. AUM. DE CS 200,000.00

APITAL GANADO
TILIDADES ACUM. DEL EJER. ANTERIOR 872,000.00
ERDIDAS ACUM. DE EJER. ANTERIOR - 151,310.00
TILIDAD DEL PERIODO 715,503.97

OTAL CAPITAL CONTABLE 2,236,193.97