Conciliación bancaria: qué es y cómo se hace

La conciliación bancaria es un elemento fundamental en la contabilidad de las

empresas. Se trata de un ejercicio que les permite conocer a cabalidad el estado
de sus finanzas, detectar errores en la contabilidad y tener certeza de la fidelidad
de los registros de sus operaciones.

Sin embargo, a pesar de su utilidad, la conciliación bancaria puede convertirse en

un proceso largo, cansado y tedioso, por lo que muchas empresas lo dejan de
lado sin darse cuenta de que existen herramientas con las que puede realizarse
de forma rápida y sencilla.

Si necesitas corroborar que la información contable de tu empresa sea verídica y

coincida con el saldo reflejado por tu banco, aquí te explicamos cómo hacer una
conciliación bancaria . Además, te decimos qué herramientas puedes utilizar para
realizarla de forma automatizada, ahorrando tiempo y recursos.

¿Qué es una conciliación bancaria?

La conciliación bancaria es el proceso de comparar los movimientos registrados

en los libros de tu empresa frente a los asentados en el estado de cuenta que tu
banco te envía. El objetivo consiste determinar si la información coincide para
llevar un control preciso de tus finanzas. Hacerlo te permitirá constatar que tu
contabilidad es fidedigna, o en caso de detectar que existe un error, corregirlo.

Cabe mencionar que este tipo de ejercicio no es obligatorio. Sin embargo, realizar
conciliaciones bancarias de forma periódica te proveerá de información útil para
la toma de decisiones sobre tu empresa, así como para enfrentar auditorías.
Además, si llevas una administración ordenada, el proceso de conciliación
bancaria será muy sencillo, pues el banco ya lleva un registro de las operaciones
que has realizado. Si al mismo tiempo tú llevas el registro de las cuentas de tu
empresa en libros contables —ya sean físicos o digitales— simplemente deberás
comparar que las transacciones y las cantidades coincidan. Recuerda que en
empresas pequeñas y medianas, el registro de todos los movimientos, incluso los
más pequeños, son indispensables para que se facilite la labor de contabilidad.

Si tienes un contador, él puede utilizar la información de tus movimientos

bancarios al momento de realizar la conciliación bancaria de manera más precisa.
Así se pueden detectar omisiones o fallos en depósitos que no se recibieron , o al
contrario, en pagos que no se han hecho aún.

¿Cómo hacer una conciliación bancaria?

Para realizar una conciliación bancaria basta con tener tres elementos: 1)los libros
de contabilidad en los que registras las operaciones de tu empresa; 2) el estado
de cuenta que tu banco te envía mensualmente; y 3) un documento de
conciliación .

El documento de conciliación es un formato que tú mismo puedes elaborar en

Excel. Solo debes crear columnas para registrar las fechas de las transacciones
realizadas por la empresa, el concepto de las mismas y los montos consignados
tanto en los libros de contabilidad como en el estado de cuenta bancario. El
proceso consiste en ir comparando, una por una, todas las operaciones y montos
reportados por el banco frente a los asentados en la contabilidad de la empresa.
Idealmente, estos deberían de coincidir.

Ejemplo de formato para conciliación bancaria

Además, el formato debe tener una casilla para anotar el saldo de la cuenta
bancaria (correspondiente a la suma de las operaciones registradas en el estado
de cuenta); y otra casilla para colocar el saldo asentado en los libros de la
empresa (como resultado de las operaciones registradas). Y aunque lo ideal es
que las cantidades también coincidan, esto no siempre ocurrirá.

Recuerda que los estados bancarios tienen una fecha de corte, y en caso de que
realices algún movimiento con posterioridad, este no se verá reflejado en el
documento que te envía tu banco, aunque posiblemente sí esté registrado en los
libros contables. Por ejemplo, si registraste un cheque que apenas se va a reflejar
en tu siguiente corte bancario, esto causará que las cuentas no sean iguales, pues
sí aparecerá en los libros, pero no en el estado de cuenta, provocando desajustes.

En caso de tener registrados en los libros movimientos que todavía no están

reflejados en tu estado de cuenta, ello causará que los montos no sean idénticos.
De ser así, deberás examinar tus documentos y hacer un registro de cuáles son las
diferencias para determinar el origen de la discordancia. Es aquí donde el proceso
puede volverse tedioso, pues para cuadrar las cifras puede ser necesario revisar
documentos de conciliación anteriores en busca de movimientos registrados en el
periodo previo.

Además, lo difícil de realizar la conciliación bancaria de forma manual, así sea a

través de Excel, radica en que siempre estarás expuesto a errores humanos, tales
como la duplicidad de operaciones o la omisión al contabilizar un movimiento.
Este tipo de detalles se pueden convertir en un dolor de cabeza para las empresas
y los contadores. Sin embargo, ya existen herramientas que permiten facilitar esta
labor.

Prueba la conciliación bancaria automatizada

Las herramientas para realizar la conciliación bancaria de manera automatizada
reducen el riesgo de cometer errores humanos y facilitan su detección o solución
en caso de que persistan. Por ello, también permiten ahorrar tiempo y esfuerzos,
e incluso realizar conciliaciones con mayor frecuencia.

Antes, el banco mandaba un registro mensual de los movimientos. Pero

actualmente es posible realizar muchas operaciones en línea, a través de los
portales bancarios, lo que facilitará el registro de movimientos. Si además utilizas
un sistema de contabilidad electrónica, podrás realizar las comparaciones
semanalmente, y no mensualmente como se hacía antes.

Aunque existen herramientas como Excel que ya tienen plantillas para tu

conciliación bancaria, estas no eliminan la tediosa tarea de capturar datos, con lo
que persiste el riesgo de cometer errores. Es por ello que tener un software que
refleje tus operaciones prácticamente de manera automática cada vez que
realizas un gasto, te ayudará a llevar un control y a resolver tu conciliación
bancaria al momento.

Conciliación bancaria a través de QuickBooks

Quickbooks es un software administrativo que te permite registrar todos tus

movimientos, incluso los más pequeños, para que siempre tengas un panorama
de tus finanzas en tiempo real. Además, con un simple clic podrás realizar
la conciliación de tus finanzas con la cuenta de banco que necesites. Y lo mejor es
que es posible hacerlo desde cualquier dispositivo.

La herramienta para realizar conciliaciones bancarias automatizadas te permite

conectar tu cuenta bancaria con el sistema de QuickBooks y así ahorrar horas de
captura de datos.
Al conectar tus cuentas bancarias con QuickBooks, el sistema descargará
automáticamente las transacciones que hayas realizado en los 90 días más
recientes. Además te ayudará a categorizarlas y registrará por ti el saldo inicial de
tu estado de cuenta. Los únicos datos que deberás agregar son el saldo de
finalización del estado de cuenta y la fecha de corte. Posteriormente, solo tienes
que comparar las operaciones realizadas en tu estado de cuenta con los
movimientos registrados en la plataforma de QuickBooks.

Al lado de cada operación aparecerá una casilla que te permitirá comparar las
transacciones con la cuenta bancaria, así como los montos respectivos. Sólo
deberás revisarlas una por una e ir marcando si coinciden. Si todas coinciden, el
sistema te mostrará una notificación en la parte superior derecha de tu pantalla,
indicando que la diferencia entre tus cuentas y las del banco es igual a “cero”. Y
así de fácil, habrás terminado.

Conciliación bancaria a través de QuickBooks

Un plus de QuickBooks es que genera automáticamente un informe de

conciliación que puedes compartir con tu contador. Incluso puedes invitarlo a
unirse a QuickBooks, para que de ese modo pueda acceder fácilmente a todas tus
transacciones.

Asimismo, la herramienta te permite guardar todos tus registros, ver

conciliaciones anteriores , imprimirlas, exportarlas o editarlas.

Con QuickBooks tendrás un panorama de tus finanzas en tiempo real y dispondrás

siempre de la información necesaria para tomar decisiones relevantes en tu
negocio. Ahorra horas de contabilidad y mantén el control de tus operaciones.
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