CONCILIACIÓN BANCARIA ( CONCEPTO )

¿QUÉ ES LA CONCILIACIÓN BANCARIA?

La conciliación bancaria es la acción de justificar cada uno de los movimientos

bancarios de un negocio con las facturas, tickets u otros documentos
correspondientes. En otras palabras, consiste en asociar las operaciones registradas
en la cuenta corriente de una empresa con los movimientos de cobros y pagos
realizados. Esencialmente, la conciliación bancaria es una potente herramienta de
control de la gestión empresarial mediante la cual podrás comprobar si los apuntes
de tu contabilidad coinciden con los extractos bancarios. Por lo tanto, la conciliación
bancaria permite la detección de errores como posibles duplicidades de cargos en la
cuenta bancaria, o la falta de facturas de abonos ya hechos. En consecuencia, facilita
adoptar las medidas necesarias, como pedir explicaciones al proveedor o cliente
correspondiente, para solucionar y corregir los errores correspondientes.
¿PARA QUÉ SIRVE LA CONCILIACIÓN BANCARIA?
 ¿PARA QUÉ SIRVE LA CONCILIACIÓN BANCARIA?

La conciliación bancaria nos sirve para detectar errores como posibles

duplicidades de cargos en la cuenta bancaria, o la falta de facturas de abonos ya
hechos. En consecuencia, facilita adoptar las medidas necesarias, como pedir
explicaciones al proveedor o cliente correspondiente, para solucionar y corregir
los errores correspondientes.
¿ES OBLIGATORIO REALIZAR LA CONCILIACIÓN
BANCARIA?
 ¿ES OBLIGATORIO REALIZAR LA CONCILIACIÓN BANCARIA?

La conciliación bancaria no es un procedimiento obligatorio en sí, pero es

imprescindible y necesario para cumplir con las obligaciones según la forma
jurídica de cada negocio. Deben realizar todas las sociedades de capital,
independientemente del tipo de empresa de que se trate, para poder presentar los
impuestos trimestrales y las cuentas anuales correctamente. En cambio, no es
obligatoria ni imprescindible en el caso de los autónomos, ya que
mayoritariamente no deben presentar las cuentas anuales. De todos modos, para
estos profesionales es muy recomendable, ya que permite conocer y solucionar
posibles discrepancias en los cobros y pagos.
VENTAJAS DE LA CONCILIACIÓN BANCARIA
 VENTAJAS DE LA CONCILIACIÓN BANCARIA

Mejora el control de los recursos de su empresa: El hecho de tener claras las cuentas, hace
que sepamos cual es el saldo real que disponemos.

Mantener actualizada la contabilidad: Tener las cuentas actualizadas nos permite afrontar
cualquier inspección. Además de evitar descuadres y problemas de liquidez.

Disponer de una información financiera fiable: Para tomar alguna decisión económica en su
negocio, es importante conocer la liquidez de este. Cuanta más información tengamos, más
posibilidades de realizar inversiones o de afrontar nuevas etapas para el crecimiento de
nuestra empresa.
CONCILIACIÓN ARITMÉTICA
 CONTABILIDAD ARITMÉTICA

Consiste en hacer la comparación de los movimientos periódicamente. Es el

método más utilizado por las empresas y, para llevarlo a cabo, se revisan las
posibles diferencias entre el saldo de los libros contables de empresa y el
saldo bancario. En el caso de que haya algún desajuste contable, se corrige y
se actualiza el saldo del libro de bancos. La aritmética tiene por objeto
presentar las “partidas no correspondidas” para comprobar que los datos sean
correctos, por lo menos aritméticamente, esto es que tanto el saldo en bancos
como el saldo en la empresa es correcto.