soludóM

ESTRUCTURA CONCEPTUAL INTERPRETACION Y ANALISIS

01 05 DE INFORMES DE
DE LA MATERIA
INTELIGENCIA FINANCIERA
ORGANISMOS
02 INVOLUCRADOS EN LA TECNICAS DE INVESTIGACION
PREVENCION DE LD/FT 06 Y TECNICAS PROBATORIAS EN
CASOS DE LGI
03 MARCO LEGAL EN LGI/FT
EVALUACION GAFILAT Y
LA UNIDAD DE 07
METODOLOGIA GAFI
04 INVESTIGACIONES 04
FINANCIERAS
 Estructura
Módulo 1 Conceptual
de la Materia
 01 Unidades de Inteligencia Financiera

02 Lavado de Dinero

03 Financiamiento al Terrorismo

04 Etapas del Proceso LGI/FT

Contenidos
 05 Tipologías de Lavado

06 El carácter doloso del delito

07 La "Ceguera Voluntaria"

08 La Prueba Indiciaria
Contenidos
 TEMA 1

UNIDADES DE
INTELIGENCIA
FINANCIERA
LA UNIDAD DE
INVESTIGACIONES
FINANCIERAS

La U.I.F. es la entidad encargada de recibir, solicitar,

analizar y en su caso transmitir a las autoridades
competentes la información necesaria debidamente
procesada vinculada a la legitimación de ganancias
ilícitas

Recopilación
Análisis INFORMACIÓN
Difusión
 TIPOS DE UIF

UIF Administrativa UIF Policial UIF Judicial

 TEMA 2

LAVADO DE DINERO
 CONCEPTO
Aquella operación a través de la cual el dinero
de origen ilícito es invertido, ocultado, sustituido
o transformado y restituido a los circuitos
económicos financieros legales, incorporándose
a cualquier tipo de negocio como si se hubiera
obtenido de forma lícita
 TEMA 3

FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO
 CONCEPTO
Es cada asistencia, apoyo o conspiración, sean en forma
directa o indirecta para coleccionar fondos con la intención
que se usen con el fin de cometer un acto terrorista; sea por
un autor individual o una organización terrorista. Pueden ser
tanto fondos lícitos como ilícitos.
 TEMA 4

ETAPAS DEL PROCESO

DE LGI/FT
 ETAPAS DEL PROCESO LGI/FT
LEGITIMACIÓN DE FINANCIAMIENTO AL
GANANCIAS ILÍCITAS TERRORISMO

COLOCACIÓN RECAUDACIÓN
ETAPA 1 Introducción de las ganancias ilegales dentro Búsqueda de fuentes de financiación legítimas
del sistema financiero o económico. o ilegítimas

ESTRATIFICACIÓN DISPOSICIÓN
Realización de una serie de conversiones y Realización de los movimientos necesarios de
ETAPA 2
movimientos de fondos para alejarlos de su fondos para tenerlos a disposición y ocultar su
fuente ilegal utilización final esperada

INTEGRACIÓN UTILIZACIÓN
Reintroducción de los fondos dentro de las Utilización final de los fondos para las
ETAPA 3
actividades económicas legítimas necesidades financieras y logísticas operativas
de la organización terrorista
 TEMA 5

TIPOLOGÍAS DEL
LAVADO
CONCEPTO
Las Tipologías de Legitimación de Ganancias
Ilícitas son el “modus operandi” que utiliza el
lavador de activos para tratar de darle apariencia
de legalidad a los recursos cuya procedencia es
ilícita

Tipologías Regionales GAFISUD

 TEMA 6

EL CARACTER
DOLOSO DEL
DELITO
DOLO
Guillermo Hernández Ramírez señala: “…
CONOCIMIENTO – DOLO: Por lo tanto, el exigirle al
sujeto activo un conocimiento claro y exacto del
origen ilícito del capital que encubre, constituye un
presupuesto necesario para consumar el delito que
tratamos.

En este sentido puede afirmarse que se requiere un

estado anímico de certeza, sin que puedan
equipararse a él ni las meras sospechas, ni las
presunciones, ya recaigan tales sospechas sobre la
existencia del delito, ya sobre la procedencia de los
efectos que se ayudan a aprovechar
ART.185 BIS:
El que a sabiendas, convierta o transfiera bienes, recursos o derechos, vinculados a
delitos de: fabricación, transporte, comercialización o tráfico ilícito de sustancias
controladas; contrabando; corrupción; organización criminal; asociación delictuosa;
tráfico de migrantes; tráfico de armas; terrorismo; financiamiento del terrorismo; estafas
y otras defraudaciones; corrupción de niña, niño y adolescente; proxenetismo; trata y
tráfico de personas; receptación; receptación proveniente de delitos de corrupción;
soborno; falsificación de moneda, billetes de banco, títulos al portador y documentos de
crédito; falsificación de documentos en general; falsificación de sellos, papel sellado,
timbres, marcas y contraseñas; delitos ambientales; asesinato; lesiones gravísimas;
secuestro; reducción a la esclavitud o estado análogo; privación de libertad; coacción;
vejaciones y torturas; robo; hurto; delitos tributarios; extorsión; infidencia económica; agio;
uso indebido de información privilegiada; con la finalidad de ocultar o encubrir su origen
ilícito o colaborar con quien estuviere involucrado en estos delitos; o el que a sabiendas
oculte o disimule la verdadera naturaleza, fuente, ubicación, disposición, movimiento,
titularidad o derechos de tales bienes, recursos o derechos que provienen de la comisión
de los delitos citados; o el que adquiera, posea o utilice estos bienes, recursos o derechos,
a sabiendas, en el momento de su recepción, que son producto de los delitos señalados;
será sancionado con privación de libertad de cinco (5) a diez (10) años, inhabilitación para
el ejercicio de la función pública y/o cargos electos y multa de doscientos (200) a
quinientos (500) días.”
 TEMA 7

LA CEGUERA
VOLUNTARIA EN
EL DELITO DE
LGI
LA CEGUERA INTENCIONAL

Daniel Fernando Jiménez Jiménez indica que:

“La doctrina de la ceguera intencional es, pues,
un método para mostrar que el acusado
realmente tenía conocimiento de la actividad
ilegal y no que tenía la posibilidad de conocer
de ella”.
 TEMA 8

LA PRUEBA
INDICIARIA EN EL
DELITO DE LGI
PRUEBA INDICIARIA

Conocida también como prueba indirecta,

circunstancial, conjetural o de presunciones. Esta
prueba es aquélla que, mediante la demostración de
los denominados "hechos base", permite deducir la
ejecución del hecho delictivo y/o la participación en
el mismo - el "hecho consecuencia"- siempre que
exista un enlace preciso y directo entre aquéllos y
éste.

Para no quebrar la presunción de inocencia, estos

indicios deben ser legítimamente obtenidos,
idóneos y el proceso deductivo seguido por el
órgano judicial
CAZULA CAMACHO señala: “…podemos definir el
indicio como un hecho conocido y debidamente
probado del cual y mediante un jurídico lógico
fundado en reglas de la experiencia o en principios
científicos o técnicos, se infiere la existencia de otro
hecho desconocido.

La prueba indiciaria, resulta idónea e útil para suplir

las carencias ante la imposibilidad de disponer de
pruebas directas. La existencia de los elementos del
tipo penal analizado debe ser inferidos – a partir de
un razonamiento lógico – inductivo, apoyado en
reglas de la inferencia que permitan llegar a una
conclusión a partir de determinadas premisas – de
datos externos y objetivos acreditado
 Disposición de elevadas
Elementos cantidades de dinero en
efectivo sin origen conocido
Indiciarios
Simulación de negocios u
operaciones comerciales que
no responden a la realidad
Vinculación con sociedades
ficticias carentes de actividad
económica alguna
Percepción de elevadas
comisiones por los
intermediarios, abogados o
asesores

Inexistencia de relaciones
Utilización de identidades
comerciales que justifiquen los
supuestas o falsas
movimientos de dinero

Utilización de testaferros o
Fraccionamiento de ingresos
“palos blancos” sin
en depósitos bancarios para
disponibilidad económica real
disimular su cuantía
sobre los bienes
GRACIAS POR SU ATENCIÓN