SAGRLAFT

Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo

de Lavado de Activos y Financiación al
Terrorismo.
Esto siempre se ha hecho así y
NUNCA ha pasado nada!

Robert Mckee dice:

“La prevención es, sin duda la inversión más

importante que podemos hacer, y la cuestión no es lo
que nos cuesta, sino lo que nos ahorra”
 • Circular Básica Jurídica 100-000006 de
2016 Capitulo X de Superintendencia de Sociedades

• Articulo 2.14.2 del Decreto 1068 de

2015 (Reportes a la UIAF)

Marco • Articulo 20 de la Ley 1121 de 2006

(Publicación y Consulta en Listas Restrictivas
Normativo Código Penal Colombiano)
para prevenir LA/FT
• Estándares Internacionales de GAFI y
GAFISUD

En Thomas Greg & Sons de Colombia S.A:

• Manual y política SAGRLAFT
• Reglamento Interno de Trabajo
• Código de Ética y Conducta
 Lavado de Activos
Origen de los
Intentar dar apariencia recursos
de legalidad a recursos
con origen ilícito.
Por efectuación de los 64
delitos subyacentes
establecidos en el Código
¿Quién es Penal Colombiano, Articulo
responsable ? 323.

Toda persona que adquiera,

resguarde, invierta, transforme,
custodie y administre bienes de
origen ilícito.
 Financiación al
Terrorismo

El que directa o indirectamente

provea, recolecte, entregue,
reciba, administre, aporte, Origen de los
custodie o guarde recursos

De acuerdo al articulo 345 del código penal:

Fondos, bienes o recursos de cualquier acto que
promueva, organice, apoye, mantenga, financie o
sostenga económicamente:

Grupos Actividades Integrantes de

terroristas terroristas grupos armados
 Diferencias:
Lavado de Activos: Los
Similitudes: recursos siempre tienen origen
Diferencias
Ilicito, dada la fuente de los
 El LA/FT pueden emplear recursos o delitos subyacentes.
las mismas técnicas,
canales y/o medios Objetivo: Un único interés que
consiste en legalizar las
similares para movilizar ganancias.
dinero o recursos.
Estructura: Los montos de las
 Los esquemas de transacciones son altos y
estructurados dado que emplean
colocación, ocultamiento
redes complejas de
e integración son los transacciones reflejadas por
mismos para LA y FT medio de empresas fachadas o
de papel.
Diferencias:
Financiación al Terrorismo:
Los recursos pueden presentarse
con recursos económicos,
activos no económicos o apoyo
logístico con origen licito o
La financiación al terrorismo es
ilícito.
mas difícil de definir dado que
tiene connotaciones políticas,
Objetivo: El único fin es el
religiosas y nacionales,
sostenimiento de organizaciones
dependiendo de cada país.
o grupos terroristas.

Estructura: El dinero generado

es utilizado para actividades y
grupos terroristas, no tiene
perfil financiero y los montos de
transacciones son bajos.
Razones por las cuales el riesgo
LA/FT le compete a todos los
ciudadanos
Efectos en la reputación de
Competencia desleal los sectores económicos

Acelera la corrupción y estafa Debilita la inversión

extranjera directa
Incrementa el crimen y el terrorismo
Genera volatilidad en la
tasas de interés
Deteriora las instituciones publicas
impuesto informal
regresivo
Impactos de LA/FT
Verificación de informaciónde soporte: RUT,
Cámara de Comercio, y demás documentos…

El Lavado de Activos, por delitos de Narcotráfico representa

para Colombia el 3% de PIB, es decir $16 Billones anuales
estimados para el 2010 aprox.

Si fuera dinero legal se podría destinar a lo

siguiente:

Inversión de 7 mil kms de vías (distancia

equivalente de Miami a Buenos Aires)

800,000 VIS, que podrían beneficiar a

3’200,000 personas

Se podrían evitar las ultimas 9 reformas

tributarias

Fuente: Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF / Estudio Universidad de los Andes
Señales de alerta
Situaciones que al ser Para qué Sirven:
analizadas se salen de los
comportamientos particulares  Reconocer una posible
de las contrapartes o el operación que
mercado, que ameritan mayor corresponde a una
análisis dado que pueden ser Tipología de LA/FT.
operaciones de LA/FT.
 Generar llamados de
Deben: atención acerca de un
Ser analizadas comportamiento de
cuidadosamente y una contraparte que
detalladamente con el fin de requiere mayor
identificar Frecuencia, análisis.
Particularidad y Acciones a
tomar.  Identificar que es usual
y que no lo es.
Tipos de Señales de Alerta
Personas Naturales o Jurídica.
Señales de Alerta
Registran datos de contacto de otras
personas con las que no tienen relación Comunes
aparente.

Evasiones para presentar la Pueden ocurrir por

documentación o declarar el origen de razones casuales o
fondos. situaciones inocentes.

Se niegan a soportar una operación Señales de Alerta

o actualizar información básica Concluyentes

Formularios con letra ilegible con

tachones que impiden su fácil Su detección implica
comprensión.
determinar una Operación
como Sospechosa
Manejan montos altos de inversión, sin
embargo han sido constituidas muy
recientemente.

Empresas constituidas con bajo capital,

recibiendo después grandes sumas de
inversión .
Tipos de Señales de Alerta
Funcionarios de la organización

Evasión de Controles o políticas internas para

beneficio propio o de un tercero.

Presentan un estilo de vida que no

corresponde al adquirido pro su nivel de
ingresos.

Son renuentes a cambios que impliquen no

continuar ejecutando las mismas actividades
dentro de la organización.
Por que es importante
implementar el sistema?
Para prevenir la ayuda voluntaria o involuntaria de operaciones
de LA/FT.
Evitar riesgos legales y reputacionales
Para mitigar las afectaciones a la sociedad y las personas en
general de una nación.

Su Prevención permite:

INUSUAL

LA/FT

Cultura Detección e
Organizacional Prevención Investigación

Fuente: Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF

Controles de Prevención:
Documentos soporte de las
Mecanismos de conocimiento
relaciones contractuales con
de Contrapartes y mercado
las contrapartes.
(antecedentes, actividad
económica).

Identificación de Señales de Políticas, procedimientos y

Alerta. Manual SAGRLAFT.

Crear concientización y
cultura de prevención de Apoyo por medios tecnológicos.
riesgo.
Marco sancionatorio
Indagar sobre el origen de (Reglamento Interno de
fondos o bienes a adquirir. Trabajo) – Código de Ética y
Conducta.