BIENVENIDA

Atento

Formación STAFF

2021
 Módulo 1 Bienvenida Atento
Aprendamos juntos Módulo 2 Seguridad Y Salud En ElTrabajo

Módulo 3 Seguridad Información

Módulo 4 Comité de Convivencia Laboral

Módulo 5 Circular #042

Módulo 6 Política Anticorrupción

Módulo 7 Recursos Humanos

Módulo 8 SAGRILAFT

Módulo 9 SARO
 Módulo 8
SAGRILAFT: Superintendencia
de Sociedades
Temas
1. Aspectos Conceptuales LA/FT/FPADM
2. SAGRILAFT y sus elementos
3. SAGRILAFT en Atento
 ¿Qué es lavado de activos?

es un delito que consiste en dar una apariencia de origen legítimo o lícito a

bienes y a dineros monetarios o no, que en realidad son productos de "tráfico
de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro
extorsivo, trata de Personas, corrupción, delitos contra el sistema financiero,
delitos contra la administración pública, entre otros”, o que en su defecto,
oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino,
movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto para
ocultar o encubrir su origen ilícito.

Quién cometa este tipo de delitos podrá incurrir en prisión de diez (10) a
treinta (30) años y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil
(50.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes.

Aspectos Conceptuales

de LA/FT/FPADM
 ¿Qué es financiación del

terrorismo?
El que directa o indirectamente provea, recolecte, entregue, reciba, administre, aporte, custodie
o guarde fondos, bienes o recursos, o realice cualquier acto que promueva, organice, apoye,
mantenga, financie o sostenga económicamente a grupos de delincuencia organizada, grupos
armados al margen de la ley o a sus integrantes , o a grupos terroristas nacionales o
extranjeros, o a terroristas. Quien cometa este tipo de delito podrá incurrir en prisión de trece
(13) a ventidos (22) años y multa de mil trescientos (1.300) a quince mil (15.000) salarios
mínimos legales mensuales vigentes.
 ¿Financiación de la Proliferación
de Armas de Destrucción
Masiva (FPADM)?

Es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en todo o en parte, para la fabricación,
adquisición, posesión, desarrollo, exportación, trasiego de material, fraccionamiento, transporte,
trasferencia, deposito o uso dual para propósitos ilegítimos en contravención de las leyes nacionales u
obligaciones internacionales, cuando esto último sea aplicable.

Las armas de destrucción masiva (ADM) (en inglés: WMD, weapons of mass destruction) son armas
capaces de eliminar a un número muy elevado de personas de manera indiscriminada y causar grandes
daños económicos y medioambientales. Se consideran armas de destrucción masiva las nucleares,
biológicas y químicas
Las conductas delictivas que generan
financiación del terrorismo en
Colombia pueden ser más de 100, ya
que se suman a las del lavado de
activos otros delitos de contenido
económico, por ejemplo:

• Hurto.
• Estafa.
• Corrupción privada.
• Administración desleal.
• Delitos informáticos de la Ley
1273 de 2009.
 ¿Cuáles son las diferencias entre el lavado de activos y la financiación del terrorismo?

LAVADO DE ACTIVOS FINANCÍACIÓN DEL TERRORISMO

Motivación Ganancias Ideología

Interna de la células que se autofinancian. Centrado en

Fuente de Fondos Interna de la organización criminal
actividad criminal. Externamente de benefactores

Conductos / canales Sistema formal Sistemas informales de dinero

Transacciones sospechadas como depósitos que no Relaciones sospechosas, como envíos de dinero entre partes
Focos de Detención corresponden con la riqueza del cliente. que no muestranrelación.

Montos de Grandes montos usualmente estructurados para evitar los Pequeños montos usualmente por debajo de los limites de
requerimientos del reporte reporte
Transacción

Transacciones vía internet que incluyen muchas veces No existe un perfil de operación claro para los terroristas,
Actividad Financiera compañías pantalla, acciones al portador y paraísos fiscales según el informe del la comisión del 11/9 del senado de EEUU

Circular - El dinero eventualmente termina en manos de quien Lineal – El dinero generado es utilizados para propagar grupos
Rastro de Dinero lo generó. terroristas y actividades.
 ¿Qué es una tipología
de lavado de activos y
financiación del
terrorismo?
Son estudios que analizan fenómenos, sectores,
tendencias o modalidades de operaciones de
lavado de activos o financiación del terrorismo.
Las tipologías se caracterizan por ser descriptivas y
sirven para proponer políticas, cambios normativos o
estrategias para fortalecer la lucha contra el lavado.

¿Qué es una
señal de alerta de Lavado de Activos,
Financiación del Terrorismo y
Financiación de la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva?
Son circunstancias particulares que llaman la
atención y justifican un mayor análisis que
realiza la persona natural o jurídica. También
entendidas como hechos, situaciones, eventos,
cuantías o indicadores financieros que a través
de la experiencia internacional se han
identificado como elementos de juicio a partir
de los cuales se puede inferir la posible
existencia de un hecho, situación u operación
inusual o sospechosa en materia de
LA/FT/PFADM. Para ello se toma como
referencia el giro normal de las operaciones
de la contraparte.
 Operación Sospechosa
Es aquella que por su número, cantidad o características no se enmarca en los sistemas y prácticas
normales de los negocios, de una industria o de un sector determinado y, además, que de acuerdo
con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser razonablemente justificada.

Algunos Tipos de Coincidencias en Listas Restrictivas:

Se presenta cuando al realizar la validación de las contrapartes (cliente, proveedor, colaborador,
señales de alerta miembro de junta directiva, accionistas) arroja un resultado del 100% en listas restrictivas como las
listas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, OFAC (Office of Foreign Assets Control),
Interpol (Organización Internacional de Policía Criminal) y Policía Nacional, entre otras.

Otras:

- Incremento patrimonial o de las operaciones no justificado o por fuera de los promedios del
respectivo sector o actividad económica.
- Presunto uso indebido de identidades, por ejemplo: uso de números de identificación inexistentes,
números de identificación de personas fallecidas, suplantación de personas, alteración de nombres.
- Presentación de documentos o datos presuntamente falsos.
- Actuación en nombre de terceros y uso de empresas aparentemente de fachada.
- Relación con personas vinculadas o presuntamente vinculadas a actividades delictivas.
- Relación con bienes de presunto origen ilícito.
- Fraccionamiento y/o insuavidades en el manejo del efectivo.

Estas señales de alerta deberán ser reportadas al correo:

Sagrlaft-atento@atento.com.co

¿Cuáles son las mejores prácticas en la
prevención y control del lavado de
activos, financiación del terrorismo y
Financiación de la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva?
A continuación se presentan las mejores prácticas que deben tenerse en
cuenta en la prevención y control del lavado de activos, financiación del
terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva :
ABC del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo.
Unidad de Información y Análisis Financiero –UIAF.

1. Nunca preste sunombre.

2. Nunca preste sus productos financieros.
3. Siempre pregunte por el origen y destino de los bienes, recursos o activos con los cuales
va a hacer negocios.
4. Siempre documente las transacciones que realice.
5. Siempre aplique mecanismos de conocimiento del cliente.
6. Siempre verifique y analice la información del cliente.
7. Siempre monitoree las operaciones de los clientes.
8. Siempre actualice los manuales de procedimientos.
9. Siempre incluya controles en los procesos.
¿Cuáles son las mejores prácticas en
la prevención y control del lavado
de activos, financiación del
terrorismo y Financiación de la
Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva?
A continuación se presentan las mejores prácticas que deben tenerse en
cuenta en la prevención y control del lavado de activos, financiación del
terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva :
ABC del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo.
Unidad de Información y Análisis Financiero –UIAF.

10. Siempre conozca su mercado y el de sus clientes.

11. Siempre apóyese en tecnología para determinar clientes, mercados y operaciones
riesgosas.
12. Siempre sensibilice, capacite y entrene a todos los funcionarios.
13. Siempre establezca códigos de conducta en los que identifique situaciones de riesgo
y la forma como deben actuar los funcionarios.
14. Siempre dude de los “negocios fáciles”.
15. Conozca las tipologías o modalidades a través de las cuales se cometen los delitos de
lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación del terrorismo y Financiación de
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
16. Identifique señales de alerta.
 ¿Cuáles son los mitos y las realidades del lavado de
activos, financiación del terrorismo y Financiación de la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva – LA/FT/FPADM?

Los mitos del LA/FT/FPADM 1. Pensar que el LA/FT/FPADM solo provienen del delito de
narcotráfico.
2. Pensar que el LA/FT/FPADM solo tienen que ver con transacciones
en efectivo.
3. Pensar que el LA/FT/FPADM solo afectan productos financieros de
captación.
4. Pensar que el LA/FT/FPADM solo afecta al sector financiero.
5. Pensar que la financiación del terrorismo solo proviene de
actividades delictivas.
6. Pensar que el SAGRILAFT solo requiere de una buena herramienta
de tecnología.
 1. El LA/FT/FPADM provienen de otros delitos.
2. El LA/FT/FPADM tienen que ver con todo tipo de
transacciones y operaciones.
3. El LA/FT/FPADM afectan a todos los productos y
servicios financieros.
4. El LA/FT/FPADM afectan tanto al sector financiero como
al sector real y al sector privado como al sector público.
5. La financiación del
terrorismo y financiación de Armas de Destrucción
Masiva puede provenir de actividades lícitas.
Las realidades lavado de 6. El SAGRILAFT es otro
eslabón más en la
activos, financiación del cadena de normas de prevención y control
terrorismo y Financiación LA/FT/FPADM.
de la Proliferación de 7. El SAGRILAFT requiere de una buena herramienta de
tecnología y de una cultura organizacional de riesgo.
Armas de Destrucción
Masiva – LA/FT/FPADM
 ¿Qué es el SAGRILAFT?

Es el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de

Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y
Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva de la Superintendencia de Sociedades que está
regulado por la Circular Externa 100-000016 de 2020 y
Circular Externa 100-000004 de 2021 y que aplica para
ATENTO COLOMBIA S.A. y determinaciones propias de
ATENTO COLOMBIA S.A.

SAGRILAFT
¿Cuáles son los El SAGRILAFT está compuesto por elementos, etapas
ingredientes y las medidas de prevención y gestión del riesgo de
del SAGRILAFT? LA/FT/FPADM que debe cumplir ATENTO COLOMBIA
S.A. en línea con el Código de Ética.

Medidas de
prevención
Elementos Etapas Y
gestión del
riesgo
 1. Identificación
Elementos 2. Medición
3. Control y monitoreo de los riesgos de LA/FT/FPADM

1. Diseño y aprobación del sistema

Etapas
2. Supervisión y cumplimiento del sistema
3. Divulgación del sistema ycapacitación.

Medidas de prevención Las medidas de prevención y gestión del riesgo de

y gestión del riesgo LA/FT/FPADM son la evaluación y análisis de operaciones,
negocios y contratos y los procedimientos de debida
diligencia, dentro de los que se encuentran: Procedimientos
de Debida Diligencia que contempla el conocimiento de los
clientes, de los proveedores, de las personas expuestas
políticamente (PEPs), de los miembros de Junta
Directiva, de los asociados, de los colaboradores.
 El SAGRILAFT de ATENTO COLOMBIA S.A. tiene una política, un
manual de procedimientos y una estructura organizacional que
soporta la aplicación de la regulación.

¿Qué dice la Política SAGRILAFT de ATENTO

COLOMBIA S.A.?
Propende por impulsar una cultura basada en la “No Tolerancia” de
a actividades relacionadas con el LA/FT/FPADM, para lo cual siempre se
deben aplicar los principios de ética y el comportamiento
responsable de todos los colaboradores de ATENTO COLOMBIA S.A.

Vela por el cumplimiento de normas y acciones necesarias para

b
SAGRILAFT prevenir, detectar y dar respuesta a las posibles actividades de
.LA/FT/FPADM, a partir de las funciones que desempeñe cada
colaborador y en especial la Junta Directiva, la Gerencia General, el
En Atento Oficial de Cumplimiento, y demás órganos de administración y control
definidos al interior de ATENTO COLOMBIA S.A
 Actúa de acuerdo con los principios y pautas generales establecidos en el Código de Ética,
c
que proporcionan una base sólida para la prevención y resolución de conflictos de interés.

d Establece procedimientos para identificar y ejecutar la prevención, detección y tratamiento

de riesgos de LA/FT/FPADM, propendiendo por su mejoramiento continuo.

e En el evento de llegarse a tener conocimiento de una operación sospechosa o el intento de

realizarla, informará de manera oportuna a la Unidad de Información y Análisis Financiero
(UIAF), independientemente de su cuantía o personal involucrado, garantizando
confidencialidad, objetividad ytransparencia.

f Aplicará las sanciones de acuerdo con lo establecido por la legislación respectiva y

determinaciones propias de ATENTO COLOMBIA S.A.
 1. La consulta de listas de restricción.
¿Cuáles son los 2. La actualización de datos.
Procedimientos del 3. El conocimiento de la contraparte (cliente,
SAGRILAFT de ATENTO proveedor, colaboradores, PEP´s, Junta Directiva y
COLOMBIA S.A.? asociados).
4. Aplicación del régimen de sanciones.
5. La capacitación de inducción y de refuerzo anual.

1. Junta Ditrectiva.
¿Cuál es la estructura
2. Representante Legal.
organizacional del
3. Oficial de Cumplimeinto.
SAGRILAFT de ATENTO 4. Colaboradores.
COLOMBIA S.A.?
¿Cuáles son las señales de alerta de LA/FT/FPADM para clientes y proveedores?

Dentro del catálogo de señales de alerta para lavado de activos, financiación del terrorismo
y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva se encuentran:

1. Estar reportado en ListasRestrictivas.

2. Evita entregar información, actual o histórica, relacionada con su actividad o capacidad
financiera al momento de realizar una operación o transacción.
3. Diligencia los formularios con letra ilegible.
4. No presenta la documentación financiera solicitada al momento de la negociación o
intenta presionar para que no se presenten.
5. Presenta documentación de difícil verificación, de la cual no se puede confirmar su
identidad o se presenta evidencia de falsedad
6. El comportamiento es agresivo y sospechoso en el momento de preguntarle el origen de
los recursos.
7. Definen su actividad económica como “independiente” y manejan grandes cantidades
de dinero.
¿Cuáles son las señales de alerta de LA/FT/FPADM para clientes y proveedores?

Dentro del catálogo de señales de alerta para lavado de activos, financiación del terrorismo
y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva se encuentran:

8. Actúan a nombre de terceros intentando ocultar la identidad del proveedor real.

9. Presenta fraccionamiento de transacciones para evitar requerimientos de documentación y/o
presentación de declaraciones de operaciones en efectivo.
10. Recepción de pagos en efectivo superiores a diez millones de pesos ($10’000.000) moneda
corriente.
11. Presenta incremento del patrimonio de forma injustificada.
12. Incrementos en ingresos y/o utilidades superiores al 30%.
13. Presenta altas operaciones en efectivo no acordes con su estructura financiera.
14. Recibe transferencias desde el exterior de manera periódica pero sin la adecuada justificación.
15. Se realizan ofrecimiento de comisiones por parte de terceros para la obtención de beneficios como
contratos, licitaciones o beneficios económicos que tengan relación con LA/FT/FPADM.
16. Tarifas ofrecidas inferiores a las del mercado.
¿Cuáles son las señales de alerta de LA/FT/FPADM para clientes y proveedores?

Dentro del catálogo de señales de alerta para lavado de activos, financiación del terrorismo
y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva se encuentran:

17.Garantías ofrecidas mayores al 100% del valor del contrato

18.Operaciones frecuentes originadas en diferentes zonas geográficas en especial de
aquellas definidas como de alto riesgo.
19.Constantemente trasladan su domicilio y/o su razón social.
20.En corto periodo tiene gran cantidad de activos o negocios nuevos.
21.Realizan inversiones grandes sin importar la rentabilidad asociada.
22.Concentración inusual de operaciones del cliente en zonas (regiones o países) o tipos de
clientes considerados de alto riesgo frente a SAGRILAFT por su reconocida exposición.
 ¿Cuáles son las señales de
alerta de LA/FT/FPADM para Dentro del catálogo de señales de alerta para lavado de
colabordores? activos, financiación del terrorismo y Financiación de la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva se encuentra:

1. Se encuentra reportado en Listas Restrictivas.

2. Diligencia los formularios con letra ilegible.
3. No presenta la documentación solicitada al momento de la contratación.
4. Presenta documentación de difícil verificación, de la cual no se puede confirmar su
identidad o se presenta evidencia de falsedad.
5. Presenta incremento del patrimonio de forma injustificada.
6. Cambios constantes de domicilio.
7. Renuncia a disfrute de las vacaciones a las cuales tiene derecho.
8. Cambio de estilo de vida no acorde con sus ingresos.
 ¿Qué debe hacer un
colaborador cuando advierta
una señal de alerta?

El colaborador debe reportar de forma inmediata

por canal respectivo al Oficial de Cumplimiento
la situación respectiva.
 La compañía se expone a una sanción económica
de 200 SMLMV sin perjuicio de las investigaciones
penales para sus directivos y colaboradores por
los delitos de LA/FT/FPADM.

¿Qué sucede si
ATENTO COLOMBIA
S.A. no cumple el
SAGRILAFT?
 Gracias
Es hora de medir tu conocimiento ¡Certifícate!

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