LAVADO DE

ACTIVO Y
FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
 El 01 de julio de 2011, con DS
Se dice que se originó en los
N° 057-2011-PCM, se aprobó
Estados Unidos de las
el Plan Nacional de Lucha
décadas de 1920 y 1930,
contra el Lavado de Activos y
cuando delincuentes como Al
Financiamiento del Terrorismo
Capone compraban
elaborado de manera
lavanderías y negocios
ANTECEDENTES similares que funcionaran
participativa entre 21
instituciones del Estado e igual
con dinero en efectivo en
número de entidades del
denominaciones pequeñas
sector privado; esfuerzo
para mezclar las ganancias
interinstitucional liderado por
de esas actividades legítimas
la SBS, con la asistencia
con sus ganancias ilegales.
técnica del FMI.

LAVADO DE ACTIVO
Es un conjunto de acciones que
pretenden dar apariencia legal a
recursos o bienes provenientes de
actividades ilegales.
Generalmente se identifica el narcotráfico como el
principal delito base del lavado de activos. No es
el único: el LA también se puede originar en la
venta ilegal de armas, la trata de personas, las
redes de prostitución, la malversación de fondos
públicos, el uso malicioso de información
privilegiada, el cohecho, el fraude informático y el
terrorismo, entre otros delitos. Todos ellos
producen beneficios y ganancias mal habidas, que
crean incentivos para que se intente legitimarlas.
Busca ocultar o disimular la naturaleza,
origen, ubicación, propiedad o control de
dinero y/o bienes obtenidos ilegalmente.
Implica introducir en la economía activos de
procedencia ilícita, dándoles apariencia de
legalidad al valerse de actividades lícitas, lo
que permite a delincuentes y organizaciones
criminales disfrazar el origen ilegal de su
producto, sin poner en peligro su fuente.
 RIESGOS QUE INVOLUCRA EL LAVADO
DE ACTIVOS DESTACAN LOS:

REPUTACIONALES SOCIALES
Por la pérdida de prestigio, Favorece indirectamente la
crédito y/o reputación tanto criminalidad, permitiendo al
de entidades financieras delincuente legitimar el
como no financieras y de sus producto del delito.
profesionales.

FINANCIEROS ECONÓMICOS
introduce desequilibrios producir distorsiones en los
macroeconómicos y dañar movimientos financieros
la integridad del sistema e inflar industrias o sectores
financiero. más vulnerables.
 DELITOS PRECEDENTES

Lavado de activos
Administración pública
Tráfico ilícito de drogas
Terrorismo
Minería ilegal
Trata de personas
Tráfico de migrantes
Tráfico de armas
Secuestro
Proxenetismo
Delitos tributarios
Extorsión
Robo
Delitos aduaneros
Y otro que genere ganancias ilegales (excepto el artículo 194 del Código Penal). A través del
lavado de activos, se pretende hacer parecer como legítimos, los fondos o activos obtenidos a
través de actividades ilícitas e integrarlos o introducirlos al sistema económico-financiero.
 Así como ocultar el origen
El objetivo de la ilícito de bienes y recursos
operación, se realiza en obtenidos a través de
varios niveles, consiste actividades ilegales.
en hacer que los fondos Siendo los recursos ilícitos
o activos obtenidos a
OBJETIVO través de actividades
reintegrados al sistema
financiero a través de
ilícitas aparezcan como transacciones personales o
el fruto de actividades comerciales como
legítimas y circulen sin inversiones, compra de
problema en el sistema artículos de lujo o bienes
financiero. raíces, entre otros, para
aparentar legalidad.
 Integración.- Es dar
Estratificación.-Es la apariencia legítima a
separación de fondos riqueza ilícita mediante
Colocación.- Es la
CONFIGURACION ilícitos de su fuente el reingreso en la
disposición física del
mediante una serie de economía con
DE LAVADOS DE dinero en efectivo
transacciones transacciones
ACTIVOS proveniente de
financieras sofisticadas, comerciales o
actividades delictivas.
cuyo fin es desdibujar la personales que
transacción original. aparentan ser
normales.
 PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS (LA)

Requiere de la cooperación social responsable y de herramientas

integrales para combatir el delito. Estas condiciones, que deben ser
promovidas y aseguradas por los gobiernos, apuntan a aumentar la
conciencia en los sectores público y privado sobre los efectos adversos
del LA y a proporcionar los instrumentos legales y/o reglamentarios que
requieren las autoridades encargadas de combatir el lavado de activos.

A nivel internacional, tales herramientas incluyen legislaciones que

tipifican el LA como delito; facultades para que los organismos
competentes puedan investigar, localizar, embargar y confiscar activos
procedentes del ilícito; y sistemas para el intercambio de información
con agencias similares de otros países, entre otros instrumentos.
COMO EVITAR EL LAVADO DE
ACTIVO

Es importante conocer a los clientes,

sus actividades y entender sus
fuentes de financiamiento.

De esta forma, es más fácil identificar

su comportamiento y prevenir
operaciones sospechosas.

Contar con una política de

inversiones bien definida minimiza
los riesgos de recibir inversiones de
dudosas procedencias.
 FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Es cualquier forma de acción económica, ayuda o mediación que proporcione apoyo

financiero a las actividades de elementos o grupos terroristas. Aunque el objetivo
principal de los grupos terroristas no es financiero, requieren fondos para llevar a cabo
sus actividades, cuyo origen puede provenir de fuentes legítimas, actividades
delictivas, o ambas.

Las técnicas utilizadas para el lavado de activos (LA) son básicamente las mismas que
se usan para encubrir las fuentes y los fines del financiamiento del terrorismo. No
obstante, sin importar si el origen de los recursos es legítimo o no, para los grupos
terroristas es importante ocultar la fuente y su uso, a fin de que la actividad de
financiamiento pase inadvertida.
 SISTEMA DE
ADMINISTRACIÓN DEL
RIESGO DE LAVADO DE
ACTIVOS Y DE LA
FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO (SARLAFT)

El sistema de prevención de
El riesgo de lavado de
lavado de activos y de
dinero y financiación del
financiamiento del
terrorismo consiste en la
terrorismo tiene por
posibilidad de pérdida o
finalidad permitir a los
daño que sufre una
sujetos obligados gestionar
organización regulada por
sus riesgos de LA/FT,
ser usada como instrumento
mediante la identificación,
para lavar activos o como
evaluación, control,
canal de recursos para
mitigación y monitoreo de
promover actividades
aquellos riesgos a los que se
terroristas.
encuentran expuestos.
 Está conformado por las políticas y los
procedimientos establecidos por el
sujeto obligado a informar, de acuerdo
EL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL con la Ley, su Reglamento y demás
LAVADO DE ACTIVO FINANCIADO AL disposiciones sobre la materia, en
TERRORISMO( SPLAFT ) consideración a los factores de riesgo
del LA/FT, así como por los
procedimientos y controles vinculados a
la detección ..
 SISTEMA ANTI LAVADO DE ACTIVOS Y CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (SILAFIT)

El régimen nacional de lucha contra el LA/FT está organizado a través de un sistema conformado por tres componentes fundamentales:

La prevención, orientada a proteger a los sectores económicos y financieros del país, de ser utilizados en operaciones de LA/FT y sus
delitos conexos o reducir su exposición a ello.

La detección, orientada a identificar la realización de actos de LA/FT a través de las alertas de operaciones inusuales, el reporte de
operaciones sospechosas, los informes de inteligencia financiera de la UIF-Perú y la investigación penal, que incluye el uso de técnicas
especiales y medidas de carácter personal y real, a cargo del Ministerio Público, y la participación de la Policía Nacional. En este
componente la UIF-Perú recibe, analiza, trata, evalúa y transmite información para fines investigativos, garantizando el mantenimiento
de la confidencialidad de la información y el deber de reserva.

La represión penal, orientada a probar y sancionar eficazmente en el marco de un juicio y el debido proceso la ocurrencia de hechos de
LA/FT, y de este modo, recuperar los activos ilícitos a través del decomiso.

La interrelación de cada uno de los componentes del SILAFIT se produce a través de la coordinación y cooperación entre los sujetos
obligados, el sector público y privado, así como para la comunidad internacional.
 EL GRUPO DE ACCION FINANCIERA (GAFI)

Es un organismo intergubernamental cuyo propósito es el desarrollo y la promoción de políticas

para combatir el LA/FT. además de proveer capacitación y emitir recomendaciones, realiza
Evaluaciones Mutuas a sus miembros, seguimiento de las mismas, aplica sanciones y monitorea a
los países con serias deficiencias en sus sistemas de prevención.

Crea 40 + 9 recomendaciones especiales, con el objeto de fijar estándares y promover la

efectiva implementación de medidas legales, regulatorias, operativas y otras amenazas
relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional.

Está integrado por 36 miembros: 34 países y 2 organizaciones internacionales y,

además cuenta con 27 observadores
 Es una organización
intergubernamental de base regional
que fue creado a semejanza del Grupo
de Acción Financiera contra el
GRUPO DE Blanqueo de Capitales (GAFI), agrupa
a los países de América del Sur para
ACCIÓN prevenir el LA/FT, a través del
compromiso de mejora continua de
FINANCIERA DE las políticas nacionales contra ambos
delitos y la profundización de los
SUDAMÉRICA distintos mecanismos de cooperación
entre los países miembros. adhiere a
(GAFISUD) las 40 + 9 Recomendaciones y prevé el
desarrollo de recomendaciones
propias de mejora de las políticas
nacionales para luchar contra el
lavado de activos y el financiamiento
del terrorismo.
 Coordinación nacional para evaluar el impacto de COVID-19 en los
riesgos y sistemas ALD/CFT; Fortalecimiento de la comunicación con
el sector privado; Explotar medidas de estímulo económico y planes
de insolvencia como un medio para que las personas físicas y
jurídicas oculten y blanqueen los ingresos ilícitos; o Mayor uso del
AFECTACION DE LA PANDEMIA DE COVID-19 sector financiero no regulado, creando oportunidades adicionales
EN EL ALD/FT para que los delincuentes laven fondos ilícitos; o Uso indebido y
apropiación indebida de ayuda financiera nacional e internacional y
fondos de emergencia; o Los delincuentes y terroristas explotan el
COVID-19 y la recesión económica asociada para pasar a nuevas
líneas de negocios intensivas en efectivo y de alta liquidez en los
países en desarrollo.
 Constituye infracción administrativa todo acto u
omisión que configure un incumplimiento de las
obligaciones a cargo de las personas naturales o
jurídicas bajo el alcance del presente Reglamento y
SANCIONES se encuentren debidamente tipificadas conforme a
la normatividad en materia de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo. El incumplimiento generado por caso
fortuito o fuerza mayor, debidamente
comprobados, no constituye infracción.

Ley General: Ley Nº 26702, Ley General del SBS Y

AFP, Ley Nº 27693, que crea la UIF-Perú y sus
normas modificatorias,Ley Nº 27444 del
Procedimiento Administrativo General, Reglamento
Se clasifican en leves, graves y muy graves siendo de Infracciones y Sanciones en materia de
las sanciones aplicables amonestación y multa. prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, Reglamento de la
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
del Perú y sus normas modificatorias, aprobado por
Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS.
GRACIAS