CONCIENTIZACIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS

Objetivos:
- Comprender que es el Lavado de Activos y cómo es abordada esta temática en Chile

Temas a tratar:

1. Evaluación Nacional de Riesgos LA/FT

2. Rol de cada etapa de sistema nacional Antilavado de activos y contra el
funcionamiento del terrorismo.
3. Entidades del sector público y privado reportantes a la Unidad de Análisis
Financiero (UAF)
4. Sistema de prevención de Lavado de activos, Financiamiento del Terrorismo y
Delitos Funcionarios en las instituciones públicas.
5. Unidad de Análisis Financiero (UAF) Rol, facs y pilares esenciales
6. Operaciones sospechosas de Lavado de activos y pasos a seguir al detectarlas.

¿Que es Lavado de Activos?

Cuando una actividad criminal genera ganancias ilicitas, el individuo o grupo involucrado
debe encontrar una forma de usar estos recursos ilícitos obtenidos, sin llamar la atención.
Para ello los delincuentes ¨disfrazan¨ la fuente del dinero, cambiando su forma o
movilizándolo hacia un lugar donde es menos probable que llame la atención.

El delito de Lavado de Activos (LA), es el ¨proceso que busca ocultar o disimular la

naturaleza, origen, ubicación, propiedad, control del dinero y/o de bienes obtenidos
ilegalmente¨. Con ese fin, los lavadores de activos, utilizan actividades económicas,
comerciales y financieras lícitas, en las que invierten los fondos ilícitos, disimulando su
origen, dándole asimismo una apariencia de legalidad que les permita mantener oculta la
fuente ilícita (delito) que los originó¨.

Características del Lavado de activos:

a) El Lavado de activos se lleva a cabo, posterior a la realización de otro delito
denominado precedente.
b) Quienes ejecutan las operaciones de Lavados de activo, pueden tener o no
vinculación con la ejecución con el delito precedente que generó las ganancias
ilícitas.
c) El lavado de activos puede llevarse a cabo en cualquier parte del mundo, por
ejemplo el delito precedente se comete en Brasil y los activos pueden lavarse en
Chile.
d) No es necesario que existan activos de alto valor, se pueden lavar bajos volúmenes
de activos.
e) Dada la complejidad de las operaciones para ocultar o disimular el origen ilícito de
los activos, los lavadores se pueden asesorar por abogados, contadores, auditores,
etc.

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 f) El lavado de activos utiliza actividades económicas, comerciales licitas, por lo que
podría no ser detectado si no se cuenta con las medidas de prevención y detección
adecuadas.

Etapas del Lavado de Activos: Son 3 las etapas, en Chile basta que se lleve a cabo 1 de
las etapas para que exista el delito, y en Chile se han dictado sentencias condenatorias en la
etapa de colocación.

I. Colocación: Es la primera etapa, los activos ilícitos son separados de su fuente

ilegal, esta incluye la inyección inicial de los fondos ilegales en el sistema
financiero.

Ej Caso: Olivia jefa administrativa de un centro penitenciario, mes a mes se apropió

de una fracción de los dineros presupuestarios y extrapresupuestarios adjudicados al
recinto penal. El monto de la malversación alcanzó a poco más de $50 millones.

Olivia, efectuó giros de de cheques con cargo a la Cta Cte del centro,
aprovechándose de las funciones que desempeñaba.

La Colocación en este caso ocurre, cuando esos dineros se usaron para comprar
muchos bienes, los cuales se compraron en cuotas para disimular el origen ilícito del
dinero utilizado.

II. Estratificación: Inyectado con éxito el dinero ilícito en el sistema financiero, el

lavado de activos requiere la creación de múltiples transacciones que separen los
fondos de su fuente ilegal. El objetivo es dificultar el rastreo de estos fondos.

Ej caso: Gabriel y José Antonio se concertaron para obtener beneficios indebidos

de las compraventa de armas de una institución perteneciente a las FFAA de Chile.

Para ello José Antonio que detentaba un cargo publico en la institución, estaba en
contacto mediante Gabriel con el representante en Chile de las empresas
proveedoras del material bélico, que le permitía a este último tener acceso a
información reservada y gozar de una posición ventajosa frente a los competidores.
Con esto esta empresa se fue adjudicndo los contratos.

El representante en Chile de la empresa proveedora extranjera, recibía por parte del

proveedor una comisión de 5% del valor del contrato. Los condenados, se
repartían las utilidades del pago de las comisiones ilegales.

Alguna de las operaciones, para ocultar o disimilar el origen ilícito de los dineros
obtenidos, fueron las siguientes: La estratificación consiste, en que Gabriel
entrega José Antonio su parte de comisión por transferencias o cubriendo gastos de
la empresa Politicos de propiedad de ambos intentando encubrir los rastros del
origen ilícito (comisiones ilegales).
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 Para ello también usaban cuentas bancarias abiertas en Chile y extranjero para
desvincular dichas transferencias, dándole apariencia de legalidad o relaciones
comerciales inexistentes.

III. Integración en la economía: Incluye la reinserción de los fondos ilícitos en la

economía. Ahora los activo ilícitos, tienen apariencia legal e imponible. Su
propósito es permitir al lavador usar los activos sin generar sospechas que pudieran
provocar su investigación y persecución.

Ej: Pedro, uso su posición dentro de la Comisión Nacional de Acreditación, para

recibir dineros por concepto de cohecho provenientes de dif Ues, a cambio de su
colaboración en la acreditación.

Pedro manipuló directamente el otorgamiento de la acreditación a la Univ la

Republica.

Con posterioridad, en su rol de Pdte de la CNA, suscribió asesoría ficticia con el

rector de esa Universidad.

La integración sucede en este caso porque Pedro disimulaba u ocultaba los dineros
ilícitos (recibidos por cohecho), a través de contratos de asesorías ficticias con la
Sociedad de Resp Ltda. La empresa daba la apariencia de legalidad, para
desvincular los pagos efectuados a pedro, y segundo para proveer una estructura de
funcionamiento que permita justificar los retiros de utilidades.

Delito de Lavado de Activos:

El artículo 27 de la Ley 19.913 que creó a la Unidad de Análisis Financiero (UAF),
indica que los tipos penales de Lavado de Activos serán castigados con presidio
mayor en sus grados mínimos a medio y multa de 200 a 1000 UTM.

Tipificación del Lavado de Activos:

o Ocultamiento (Art 27 letra a): Señala ¨El que de cualquier forma oculte o
disimule el origen ilícito, de determinados bienes (a sabiendas) que
provienen, directa o indirectamente, de la perpetración de hechos
constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la letra a) del art 27
de la ley 19.913. o bien a sabiendas de dicho origen, oculte o disimule estos
bienes.

Ej: Felipe Fiscalizador del SII, cometió el delito de cohecho, obteniendo

utilidades de origen ilícito. En efecto diseño un mecanismo de rectificación de
las declaraciones de impuestos, mediante adulteración del sistema informático.
Esto generaba una rebaja tributaria, y a cambio pedía una comisión del 50% del
valor de la rebaja.

Contrato a Sara para que reclutara clientes.

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Así con los dineros de origen ilícito, ambos compraron propiedades, un vehículo
a nombre de su conyuge.

Felipe y Sara crearon dos sociedades (una controlaba a la otra) ambas fachada
para que administren los fondos ilícito, generando un mecanismo de lavar
activos provenientes, del delito de cohecho, con el objetivo de dar apariencia de
legalidad a dichos fondos.

o Aislamiento o contacto: (Art 27 letra b): El que adquiera, posea, tenga o use
los referidos bienes, con animo de lucro, cuando al momento de recibirlos
ha conocido su origen ilícito.

Ej: Natalia y su padre, conociendo el origen del ilícito de los fondos

obtenidos por el conyuge de Natalia un funcionario de la Alta dirección
pública de Chile, aprovechando su alto cargo, celebró multiplex contratos de
prestaciones de servicios, aceptando por ellos sobornos.

Para desvirtuar el origen ilícito, creó sociedades ficticias, mediante las cuales
canalizó los fondos, desvirtuando su proceder ilícito.

Natalia, recibió transferencias de su conyuge, quien suscribió diversos

contratos de prestación de servicios falsos efectuados por Natalia, los que
nunca se realizaron, y fueron mera pantalla para justificar el incremento
patrimonial.

Esos montos Natalia los uso para la compra de inmuebles y vehículos.

o Tipo Culposo: (Art 27 inc 4º). Si el autor no ha conocido el origen ilícito por
negligencia inexcusable.

Ej: Sebastián quien participaba del directorio de un prestigioso banco,

hermano de Miguel, generó grandes activos, por medios de malversación de
caudales públicos, se apropió de cheques, los emitio, simulando que
correspondían a pagos de diferentes prestaciones los cuales fueron pagdos ex
ante y por montos inferiores.

Miguel para encubrir las actividades ilícitas adquirió un camión para realizar
servicio de flete por la suma $20.000.000 millones, el pago fue efectuado a
través de depósitos en efectivo en la cuenta de la empresa.

Sebastián consiguió que se le giraran dos cheques por la suma de 10

millones cada uno con cargo supuestamente a su cuenta.

Miguel carecía de recursos propios, para adquirir de contado el camión,

actuando con negligencia inexcusable al no averiguar ni conocer con
certeza el origen ilícito de los fondos con que se efectuó la compra.

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Cómo el fin del lavado de activos es la disimulación u ocultamiento de
bienes de características y/o origen ilícito, la fuente de dichos bienes supone
la comisión previa de uno o más ¨delitos base¨ o precedentes¨

El delito base o precedente, se refiere a aquella actividad delictiva

subyacente, que genera fondos que, al ser lavados, conducen o configuran el
delito de lavado de activos.

Para que se produzca el LA debe existir al menos 1 de esos delitos

precedentes. Luego, las ganancias obtenidas son lavadas, es decir, insertadas
en la economía dándole ¨apariencia de legalidad¨, lo que permite a los
lavadores y org criminales disimular u ocultar el verdadero origen ilegal de
dichos activos, con el objeto de usar y gozar de ellos.

Catalogo de delitos base o delitos precedentes:

1. Ley 20.000 (Drogas)

2. Ley 18.314 (Conductas terroristas)
3. Art 10 Ley 17.798 control de armas
4. Titulo XVII Ley General de Bancos
5. Titulo XI de la Ley 18.045 (Mercado de valores).
6. Articulo 81 Ley 17.336 Propiedad intelectual
7. Articulo 7 Ley 20.009 Que limita la resp de los titulares o usuarios de
tarjetas de pago y transacciones electrónicas en caso de extravío, hurto,
robo o fraude.
8. Delitos Tributarios (Art 94 Nº4 inciso 3 CT)
9. Art. 59 y 64 LOC del Banco Central
10. Art 168 de la Ordenanza General de Aduanas
11. Código Penal: Prevaricación, Malversación de Caudales públicos, fraude
al fisco, exacciones ilegales, cohecho, apropiación indebida,
administración desleal, defraudación, cohecho a funcionarios públicos
extranjeros, asociación ilícita, secuestro, promover prostitución,
producción/comercialización material pornográfico infantil, trafico
migrantes, trata de personas entre otros.

12. Delitos Funcionarios: Aquellas conductas ilícitas, cometidas por

funcionarios públicos en el ejercicio de sus cargos, o aquellas que
afectan el patrimonio del fisco en sentido amplio. Son DF
(Prevaricación, cohecho, cohecho a funcionario público extranjero,
malversación de caudales públicos, fraudes y exacciones ilegales.

Entre los años 2007 y 2018, los Trib de Justicia chilenos han dictado 107
stcias definitivas condenatorias por lavado de activos, las que se pueden
sistematizar en 72 casos y que involucran a 207 pº sentenciadas.

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 Delitos base o precedentes de Lavado de Activos ¨Caso la
Cancha¨

Pablo Mármol ofició cómo testaferro (se inscriben bienes a nombre de 3º

que no son sus legítimos dueños, pero aparentan serlo) de Pedro Picapiedra
(Funcionario público) en la adjudicación de una licitación realizada por una
institución pública, a través de su corporación de derecho privado, para la
construcción de canchas de pasto sintético. Los insumos contemplados
venían del delito de cohecho.

Pablo y Pedro, a través de un tercero (Señor Rajuela) formaron una empresa

de pantalla, con el objetivo de postular a una licitación que comprendió
la construcción de una cancha de pasto sintético.
El capital, fue aportado por Pedro Picapiedra, y Pablo Marmol ofició como
representante. También, acordaron que las utilidades se repartirían en
proporciones de 66% y 33% respectivamente.

Pedro Picapiedra traspasó activos de origen ilícito a Pablo Marmol. usando

efectivo y cheques de forma directa a través de terceros y por medio de un
contrato ficticio de compra de pasto sintetico. Esto, con el propósito de
solventar la compra de pasto sintetico a una empresa en el país A, junto a los
costo de la operación antes y dps de la adjudicación del contrato licitatorio.

En consecuencia la empresa de los amigos de piedradura se adjudicó la

licitación debido al conocimiento que Pedro Picapiedra tenia del proceso,
dado que era funcionario publico, lo que permitió que la empresa
presentase la mejor oferta y con stock de pasto sintetico para ejecutar el
proyecto. Una vez adjudicado el proceso, la empresa de los amigos de
piedradura no concretó los pagos pactados y asi esta cedió la deuda a otra
empresa, la que firmó un convenio de pago con la corporación ejecutando
los pagos por esa via.

Asi, se estableció que Pablo no tenia los recursos para realizar la act
comercial, y en su calidad de testaferro, realizó inversiones de compraventa
fuera del país, sabiendo el origen de las rentas declaradas, por tanto, su
única finalidad era ocultar o disimular mediante la utilización de divisas, la
verdadera fuente del dinero.

Señales de alerta: Es decir, donde se debe prestar atención

o Operaciones que no se condicen con la cap económica y perfil del cliente.
o Cambio repentino del comportamiento financiera de un cliente
o Cliente que realiza transacciones de elevado monto sin tener empleo
remunerado o act acorde que justifique los montos involucrados.
o Cliente que compra o vende divisar por montos relevantes, sin tener
antecedentes que justifiquen esas operaciones

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 o Funcionario publico que revela de forma ilegal info confidencial a det
empresas en marco de una licitación pública.

Sectores económicos vulnerados:

a. Notarios: Usados para la formulación de empresas de pantalla
b. Bancos: Usados para inv de CV de monedas extranjera, giro de cheque,
depósito de dinero.
c. Empresa de transferencia de dinero: Usadas para el envío de dinero a otro
país para el pago de proveedores.

Tipologías Identificadas
- Testaferro: Usado para el traspaso del dinero, forma la empresa de
pantalla y compra de pasto sintético.
- Soc de pantalla: Usado para ejecutar la licitación y así ocultar o disimular
el origen ilícito del dinero.

El 2017 la UAF, lanzó el doc ¨Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de

Activos y Financiamiento del Terrorismo¨ (ENR de LA/FT).

Este doc analiza las amenazas y vulnerabilidades económicas y legales que tiene
Chile frente al Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y consiguiente
impacto.

Catálogo de Riesgos de Lavado de Activos en Chile

Narcotráfico (países productores) Muy Alto

Narcotráfico (uso de efectivo, elevada Alto
rentabilidad)
Corrupción (Utilizando el mercado Alto
financiero o real)
Trata de personas y tráfico de migrantes Alto
Contrabando (en zonas de libre comercio Medio
con uso intensivo de efectivo)
Ley de Bancos y Mdo de Valores Medio
Propiedad Intelectual Bajo
Contrabando de metales explotados Muy Bajo
ilegalmente
En el Sist Nacional Anti LA y contra el FT participan instituciones públicas y
privadas, se compone por 3 etapas:

1. Prevención: Participan en la prevención, entidades reportantes del sector

privado (38 sectores económicos supervisados por la UAF), las instituciones
públicas y la Unidad de Análisis Financiero (UAF)
 Org reguladores: Fijan el marco preventivo.

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  Actividades de difusión y capacitación dirigidas a las entidades
reportantes.
 Cumplimiento normativo de antilavado de activos y contra FT de
parte de las entidades reportantes.
En definitiva, en esta etapa se establecen las barreras para que nuestro
sistema normativo no sea utilizado en el LA/FT.

2. Detección: Cuando alguna de las entidades reportantes, sea del sector

público o privado detecta en el ej de sus funciones, alguna operación
sospechosa, debe remitir los antecedentes a la UAF, a través de un Reporte
de operaciones sospechosas (ROS).
La UAF, es responsable de desarrollar procesos de inteligencia financiera
para detectar si hay indicios de LA/FT en cuyo caso dispone su remisión al
MP mediante un informe de inteligencia (confidencial).

3. Persecución y Sanción: Esta le compete al MP exclusivamente

(ULDECCO) que asesora a los fiscales. Puede eventualmente, requerirse a
la UAF de antecedentes adicionales.
Apoyan al MP, la Brigada de Lavado de Activos (BRILAC), Dirección de
Territorio Marítimo y Marina mercante (Directemar), Deptos Droga (OS7)
y de investigación de Organizaciones criminales (OS 9) Carab de Chile.

Desde el año 2015, que las instituciones públicas forman parte del sistema
nacional anti LA y FT.

La Ley Nº 20818, que modifica la Ley 19913 obliga a las instituciones

públicas a reportar a la UAF todas las operaciones sospechosas que detecten
en el ejercicio de sus funciones:

Son reportantes del Sector público:

o Contraloría
o Empresas públicas creadas por Ley
o FFAA
o Gobernaciones
o Intendencias
o Ministerios
o Municipalidades
o Superintendencias
o Servicios Publicos.

Son reportantes las siguientes actividades económicas

- Administradoras de Fondos de Pensión
- AFP
- Adm Fondos Mutuos
- Adm Mutuos
- Adm Gral de Fondos

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 - Agentes de Aduana, de valores
- Bancos
- Casas de cambio
- Casino
- Corredoras de Bolsas, propiedades, bolsas de productos.
- Empresas de Leasing
- Empresas de Depósitos de Valores
- Empresas de Factorin
- Notarios
- Instituciones Financieras
- Soc y Usuarios de Zonas Francas, entre otros.

En mayo de 2015, para prevenir que el sector publico pueda ser utilizado para la comisión
de actos ilícitos, y para lograr la aplicación de la Ley 19913, el gob lanza la Agenda para la
Transparencia y Probidad en los negocios y política.

Se consideró el dllo de Sistema Anti LA y Anticorrupción en los Servicios públicos.

Este Sistema de Prevención de LA, FT y DF (Delitos Funcionarios), busca que las

instituciones públicas no sean utilizadas para la comisión de actos ilícitos y refuerza el
compromiso de sus instituciones y funcionarios con los más altos estándares de
transparencia y probidad en la admi del eº.

Cada institución, debe definir cómo cada uno de los elementos, le son aplicables y útiles en
la formulación, implementación y mantención del sistema de prevención de LA/FT/DF

Identificación y evaluación de riesgos de LA/FT/DF

- Organización interna: Roles y responsabilidades, Definir al funcionario resp quien

debe implementar, coordinar y controlar el sistema de prevención del LA/FT/DF.
- Políticas de prevención y detección del LA/FT/DF:
o Funcionamiento del Sist de prevención del LA/FT/DF
o Difusión y capacitación
o Confidencialidad
o Entorno de Control
o Manual de ética y probidad
o Conocimiento de normas de probidad y transparencia vigentes
o Ctos con clientes, proveedores, contratistas o terceros prestadores de ss.
o Detecciones de operaciones sospechosas
o Mecanismo de comunicación de operaciones sospechosas
o Mecanismo de reporte de las operaciones sospechosas.

- Monitoreo del Sist de prevención del LA/FT/DF

o Monitoreo continuo
o Monitoreo regular
o Monitoreo selectivo
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*Todos los componentes deben plasmarse en un Manual de Prevención de Lavado de
Activos/FT/DF.

UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO EN EL SISTEMA NACIONAL DEL LA/FT

¿Qué es? Es un servicio público descentralizado, con pº jurídica y patrimonio propio,

relacionado con la presidencia de la republica, a través del min de hacienda.

La UAF (L. 19913), su rol legal es, ¨prevenir e impedir la utilización del sistema
financiero, y de otros sectores de la actividad económica chilena para la comisión de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo¨.

Atribuciones: Para dar cumplimiento a su rol, la UAF realiza inteligencia financiera,

emite normativa, fiscaliza el cumplimiento, impone sanciones adm, capacita y difunde
info de carácter público.

Facultades: Solicitar, verificar examinar y archivar la info referida en el artículo 3 de la

Ley 19.913. Esto es, solicitar los antecedentes necesarios y conducentes para desarrollar
o completar el análisis de una operación sospechosa.

Restricciones a la UAF:
- No puede ejercer competencias del MP o tribunales.
- No puede iniciar investigaciones de oficio
- No puede dar a conocer la info que recibe a organismos distintos que el MP
- La información contenida en los ROS no puede ser utilizada para detectar indicios
de delitos dif a los de LA/FT.

Existen 4 pilares estratégicos para prevenir el lavado de activos, efectuados por la UAF:

1) Inteligencia financiera: El proceso de inteligencia financiera debe haber recibido al

menos un reporte de operaciones sospechosas (ROS) de parte de alguna
entidad reportante, sea del sector publico o privado.

Recibido el reporte de operaciones sospechosas, corresponde el análisis de los

mismos, cuya info es complementada con otras fuentes.

Las preguntas que debe responder este análisis llevado a cabo por los funcionarios
de la UAF son:
o Las transacciones entre reportados/vinc, tienen una justificación económica
aparente?
o Es una conducta usual?
o El patrimonio dice relación con sus fuentes de ingresos conocidos?
Si la respuesta es negativa, habrán indicios de LA.

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 *Indicios LA/FT: Se genera un informe de inteligencia financiera y lo remite
confidencialmente al MP.

El proceso de inteligencia financiera, da cuenta de la importancia del reporte de

actividades sospechosas, puesto que es la única fuente que genera la inteligencia
financiera que permite detectar LA y/o FT.

2) Fiscalización y sanciones administrativas: En virtud de las facs de la Ley 19913, la

UAF evalúa la necesidad de emitir nueva normativa o actualizar la existente,
mediante instrucciones grales (circulares) a una o más categorías de entidades
reportantes indicadas en la ley. Para ello, la UAF, supervisa el cumplimiento
normativo a través de la realización de fiscalizaciones a las entidades
reportantes del sector privado.

La UAF, sólo puede sancionar administrativamente a las entidades reportantes

de los 38 sectores económicos regulados del sector privado, q no cumplan con la
normativa vigente anti lavado de activos y contra el financiamiento del terrorismo.

Corresponde al PJud determinar el delito de Lavado de Activos o financiamiento del

terrorismo y dictaminar las sanciones correspondientes.

3) Difusión y capacitación: la UAF desarrolla act a las entidades reportantes del sector
público y privado, herramientas para detectar los indicios, como cursos e-learning,
inf estadístico anual, serie estadística semestral.
Otras herramienta de difusión y capacitación son: Informe de tipologías y señales de
alera LA/FT, evaluación nacional de riesgos, guía de señales de alerta la/ft.

4) Cooperación interinstitucional e internacional: La UAF cómo encargada de la

coordinación del Sist Nac Antilavado de activos y contra FT en Chile, así trabajo
con las entidades públicas còmo privadas. Así este tb comparte info con sus
homologos extranjeros, permitiéndole obtener información necesaria para el
proceso de inteligencia financiera.

Así, ha suscrito variados acuerdos denominados ¨memorándum de entendimiento¨

(MoU) con dif organismos q permiten intercambio de info de inteligencia
financiera.

UNIDAD 3:
¿Qué es una operación Sospechosa?
(Art 3 Ley 19913) Se entiende por operación sospechosa, toda operación o transacción
que de acuerdo con los usos y costumbres de la act de q se trate resulte inusual o
carente de justificación económica o jurídica aparente, o pudiera constituir alguna de las
conductas contempladas en el artículo 8 de la Ley 18.314, o sea realizada por una persona
natural o jurídica que figure en los listados de alguna resolución del Consejo de seg de la
Nac Unidas, sea que se realice en forma aislada o reiterada.

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Para detectar las actividades sospechosas de LA/DF/FT los funcionarios debe tener
conocimiento de las señales de alerta del sector público.

¿Qué es una señal de alerta?

Son indicadores, indicios, condiciones, comportamientos o síntomas de ciertas operaciones
o personas, que podrían permitir potencialmente detectar la presencia de una operación
sospechosa de Lavado de activos, DF y financiamiento del terrorismo.

Caracteristicas
 Puede parecer intrascendente por si (sin importancia)
 Son señales de alerta y no una prueba del delito
 Puede desvirtuarse si hay circunstancias que expliquen los hechos que la originaron.

Tipos de señales de alerta:

- Probidad
- Manejo de info
- Conflictos de interés
- Fiscalizacion y sanción de entidades reguladas
- Funcionarios de la adm
- Inventarios
- Transacciones usando fondos públicos,
- Pago remuneraciones
- Contratacion de funcionarios
- Licitaciones y compras públicas.

Cabe hacer presente que cada organización gubernamental, tendrán que encontrarse en el
manual del sist de prevención de LA/FT/DF a disposición de los funcionarios.

Algunos ejemplos de señales serán:

Recibir donaciones por cualquier conceptos, funcionarios que no atendiendo público son
visitados por pº externas, cuentas bancarias no conciliadas oportunamente, contratar a
funcionarios incumpliendo el procedimiento de reclutamiento interno o legal, etc.

¿Cuándo reportar una operación sospechosa?

Conducta inusual + Señales de alerta

Una señal de alerta por sí sola, no debe gatillar el envio de reporte de operaciones
sospechosas (ROS) a la UAF.
Debe evaluarse el contexto de una act para determinar si es normal o anormal.

Existen dos tipos de operaciones sospechosas:

1. En el ejercicio de los procesos de negocio de la institución pública (ejemplo función
fiscalizadora)
2. Operaciones sospechosas de otro funcionario dentro de la organización (DF).

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