CINEPLEX S.A.

Y SUBSIDIARIA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Valor Histórico al 31 de diciembre del 2021 - 2020
(En miles de nuevos soles)

Cuenta 2021
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 38,564
Otros Activos Financieros 81,676
Cuentas por Cobrar Comerciales 3,341
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 2,671
Otras Cuentas por Cobrar 1,189
Inventarios 8,293
Otros Activos no Financieros 4,330
Total Activos Corrientes 140,064
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 23,932
Propiedades, Planta y Equipo 333,358
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 6,185
Activos por Impuestos Diferidos 38,782
Otros Activos no Financieros 319,422
Total Activos No Corrientes 721,679
TOTAL DE ACTIVOS 861,743
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 83,315
Cuentas por Pagar Comerciales 64,902
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 7,532
Otras Cuentas por Pagar 6,917
Otros Pasivos no Financieros 39,837
Total Pasivos Corrientes 202,503
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 190,213
Ingresos Diferidos 24,001
Otros Pasivos no Financieros 301,128
Total Pasivos No Corrientes 515,342
Total Pasivos 717,845
Patrimonio
Capital Emitido 97,653
Primas de Emisión 74,881
Otras Reservas de Capital 13,535
Resultados Acumulados -42,171
Total Patrimonio 143,898
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 861,743

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2021
Ingresos de Actividades Ordinarias 71,388
Costo de Ventas -114,172
Ganancia (Pérdida) Bruta -42,784
Gastos de Ventas y Distribución -415
Gastos de Administración -10,337
Otras Ganancias (Pérdidas) 26,278
Ganancia (Pérdida) Operativa -27,258
Ingresos Financieros 339
Gastos Financieros -41,842
Diferencias de Cambio Neto -13,989
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos -82,750
Ingreso (Gasto) por Impuesto 35,553
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio -47,197
2020

964
47,716
3,214
4,394
1,776
6,462
8,282
72,808
23,932
354,658
7,081
3,229
303,584
692,484
765,292

53,012
36,111
2,911
4,019
8,136
104,189

260,093
26,068
292,518
578,679
682,868

64,498
0
12,900
5,026
 82,424
765,292

2020
90,579
-125,926
-35,347
-1,600
-17,286
29,239
-24,994
1,165
-41,673
-11,455
-76,957
11,805
-65,152
CUENTA FECHA DESCRIPCUÓN DE LA CUENTA DEBE

601 12/5/2021 Compra de Mercaderías 1700.00

167 12/5/2021 Tributos por acreditar 306.00
421 12/5/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 2000 unidades
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/5/2021 Mercaderías 1700.00
611 12/5/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/5/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1003.00
104 12/5/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 50% de la compra
4709.00
601 12/7/2021 Compra de Mercaderías 2000.00
167 12/7/2021 Tributos por acreditar 360.00
421 12/7/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 2000 unidades
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/7/2021 Mercaderías 2000.00
611 12/7/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/7/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 708.00
104 12/7/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 50% de la compra
5068.00

601 12/10/2021 Compra de Mercaderías 500.00

167 12/10/2021 Tributos por acreditar 90.00
421 12/10/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 2000 unidades
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/10/2021 Mercaderías 500.00
611 12/10/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/10/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 354.00
104 12/10/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 60% de la compra

1444.00
601 12/15/2021 Compra de Mercaderías 150.00
167 12/15/2021 Tributos por acreditar 27.00
421 12/15/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 5 costales de popcorn
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/15/2021 Mercaderías 150.00
611 12/15/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/15/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 70.80
104 12/15/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 40% de la compra
397.80
601 12/16/2021 Compra de Mercaderías 325.00
167 12/16/2021 Tributos por acreditar 58.50
421 12/16/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 50 bolsas de pan para hotdog
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/16/2021 Mercaderías 325.00
611 12/16/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/16/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 268.45
104 12/16/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 70% de la compra
976.95
601 12/16/2021 Compra de Mercaderías 900.00
167 12/16/2021 Tributos por acreditar 162.00
421 12/16/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 600 unidades de hotdog
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/16/2021 Mercaderías 900.00
611 12/16/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/16/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 531.00
104 12/16/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 70% de la compra
2493.00
601 12/20/2021 Compra de Mercaderías 18000.00
167 12/20/2021 Tributos por acreditar 3240.00
421 12/20/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de3 maquinas dispensadoras de popcorn
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/20/2021 Mercaderías 18000.00
611 12/20/2021 Variación de Mercaderías
 Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/20/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 8496.00
104 12/20/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 40% de la compra
47736.00
601 12/20/2021 Compra de Mercaderías 8000.00
167 12/20/2021 Tributos por acreditar 1440.00
421 12/20/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de 2 maquinas dispensadoras de gaseosas
-------------------------------------x------------------------------------
201 12/20/2021 Mercaderías 8000.00
611 12/20/2021 Variación de Mercaderías
Por el ingreso a almacén
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/20/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6608.00
104 12/20/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del 70% de la compra
24048.00
182 12/22/2021 Seguros contratador por anticipado 1500.00
167 12/22/2021 Tributos por acreditar 270.00
421 12/22/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Como compra del seguro anual
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/22/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1770.00
104 12/22/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago del seguro
-------------------------------------x------------------------------------
651 12/22/2021 Gastos de seguros 125.00
182 12/22/2021 Seguros contratados por anticipado
Por el consumo de un mes de seguros
-------------------------------------x------------------------------------
941 12/22/2021 Gastos de administracion 87.50
951 12/22/2021 Gastos de venta 37.50
791 12/22/2021 Cargas imputables a cuentas de costos
por el destino del gasto de seguros

3790.00

121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3115.20

401 12/23/2021 Gobierno nacional, IGV, Renta
701 12/23/2021 Venta de Mercaderías
Por la venta de mercaderias
-------------------------------------x------------------------------------
691 12/23/2021 Costo de venta de Mercaderías 1075.80
201 12/23/2021 Mercaderías
Por el costo de venta de mercaderia vendida
-------------------------------------x------------------------------------
104 12/23/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras 3115.00
121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro del 100% de la factura de venta

7306.00
121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 283.20
401 12/23/2021 Gobierno nacional, IGV, Renta
701 12/23/2021 Venta de Mercaderías
Por la venta de mercaderias
-------------------------------------x------------------------------------
691 12/23/2021 Costo de venta de Mercaderías 120.00
201 12/23/2021 Mercaderías
Por el costo de venta de mercaderia vendida
-------------------------------------x------------------------------------
104 12/23/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras 283.20
121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro del 100% de la factura de venta

686.40

121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 11800.00

401 12/23/2021 Gobierno nacional, IGV, Renta
701 12/23/2021 Venta de Mercaderías
Por la venta de mercaderias
-------------------------------------x------------------------------------
691 12/23/2021 Costo de venta de Mercaderías 2000.00
201 12/23/2021 Mercaderías
Por el costo de venta de mercaderia vendida
-------------------------------------x------------------------------------
104 12/23/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras 11800.00
121 12/23/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro del 100% de la factura de venta

25600.00
636 12/26/2021 Servicios básicos 847.46
636 12/26/2021 Servicios básicos 84.75
636 12/26/2021 Servicios básicos 677.97
167 12/26/2021 Tributos por acreditar 289.83
421 12/26/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por el registro del gasto
-------------------------------------x------------------------------------
421 12/26/2021 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1900.00
104 12/26/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago de los recibos
-------------------------------------x------------------------------------
941 12/26/2021 Gastos de adminsitración 1449.15
951 12/26/2021 Gastos de venta 161.02
791 12/26/2021 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Para registrar el asiento de destino

5410.17
621 12/28/2021 Remuneraciones 20000.00
627 12/28/2021 Seguridad, previsión social y otras contribuciones 1800.00
411 12/28/2021 Remuneraciones por pagar
403 12/28/2021 Instituciones públicas
403 12/28/2021 Instituciones públicas
Por el registro del gasto
-------------------------------------x------------------------------------
411 12/28/2021 Remuneraciones por pagar 17400.00
104 12/28/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago de los recibos
39200.00

621 12/30/2021 Remuneraciones 1500.00

627 12/30/2021 Seguridad, previsión social y otras contribuciones 135.00
411 12/30/2021 Remuneraciones por pagar
417 12/30/2021 Administradoras de fondos de pensiones
403 12/30/2021 Instituciones públicas
Por el asiento de planilla de sueldo del administrador
-------------------------------------x------------------------------------
941 12/30/2021 Gasto de administración 1635.00
791 12/30/2021 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Por el destino del gasto de planilla
-------------------------------------x------------------------------------
411 12/30/2021 Remuneraciones por pagar 1320.00
104 12/30/2021 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago de sueldos
4590.00
HABER

1- El 5 de diciembre se compran 2000 unidades de vasos para gaseosa por un valor de

Se cancela el 50% de la factura, el 50% restante se cancelara en enero del 2022.
2006.00

1700.00

1003.00 1003.00

4709.00
2- El 7 de diciembre se compran 1000 articulos de productos coleccionables de pelicul
Se cancela el 30% de la factura, el 70% restante se cancelara en enero del 2022.
2360.00

2000.00

708.00 708.00

5068.00
3- El 10 de diciembre se comprar 2000 unidades de cajas para porcorn por un valor de
Se cancela el 60% de la factura, el 40% restante se cancelara en enero 2022.

590.00

500.00

354.00 354.00

1444.00
4- El 15 de Diciembre se compra 5 costales de popcorn de 10 kilos c/u a S/30.00 mas IG
 Se cancela el 40% de la factura, el 60% restante se cancelara en enero del 2022
177.00

150.00

70.80 70.80

397.80
5 - El 16 de diciembre se compran 50 bolsas de 12 unidades c/u de pan para hotdog a
Se cancela el 70% de la factura , el 30% restante se cancelara en enero del 2022
383.50

325.00

268.45 268.45

976.95
6 - El 16 de diciembre se compran 600 unidadess de hotdog a S/1.50 c/u mas IGV.
Se cancela el 50% de la factura , el 50% restante se cancelara en enero del 2022
1062.00

900.00

531.00 531.00

2493.00
7- el 20 de diciembre se compro 3 maquina2 dispensadoras de popcorn para el area d
Se cancela el 40% de la factura , el 60% restante se cancelara en enero del 2022
21240.00

18000.00
8496.00 8496.00

47736.00
8- el 20 de diciembre se compro 2 maquinas dispensadoras de gaseosa para el area de
Se cancela el 70% de la factura , el 30% restante se cancelara en enero del 2022
9440.00

8000.00

6608.00 6608.00

24048.00
9- el 22 de diciembre del 2021 se contrata un seguro contra todo riesgopor un valor d
Se cancela el 100% de la factura, se considera 70% de administracion y 30% en ventas.
1770.00

1770.00 1770.00

125.00

125.00

3790.00
10- El 23 de diciembre se vendieron 66 combos que incluyen una gesosa y una caja de
El costo de este combo es de S/16,30 se cobra el 100% en efectivo.
475.20
2640.00
1075.80

3115.00
3115.00

7306.00
11- EL 23 de diciembre se vendieron 20 panes con hotdog por un valor de S/12,00 c/u
43.20 El costo de este combo es de S/6,00 se cobra el 100% en efectivo.
240.00

120.00

283.20
283.20

686.40
12- el 24 de diciembre se vendieron 1000 articulos de productos coleccionables de pe
El costo por articulo es de S/2,00 se cobra el 100% en efectivo.
1800.00
10000.00

2000.00

11800.00
11800.00

25600.00
13- El 26 de diciembre la empresa recibe los recibo de energia, internet y agua por S/1
Los recibos de pagan el mismo dia , el destino de los gastos es el 10% de aventas y 90%

1900.00
 1900.00 1900.00

1610.17

5410.17
14- El 28 de diciembre se reconoce gasto de la planilla teniendo en cuenta los sueldos
y a Essalud a un 9%.
17400.00
2600.00
1800.00
Ingresos del trabajador Descuentos del trabajador

Sueldos 20,000 ONP 13% 2600

17400.00 17400.00

39200.00

Total 20,000 Total 2600

Pago al trabajador 17,400

15- El 30 de diciembre, el área de recursos humanos observó que no había contabiliza

los beneficios sociales si estaban provisionados. El sueldo mensual es del S/. 1500.
1320.00
180.00
135.00 DESCUENTOS
1500 AFP
150
22.5
1635.00 7.5
1500 180
1320

1320.00 1320.00

4590.00
os para gaseosa por un valor de S/ 0.85 c/u mas IGV.
celara en enero del 2022.

ductos coleccionables de peliculas en estreno por un importe de S/2000 mas IGV.

celara en enero del 2022.

as para porcorn por un valor de S/0.25 c/u mas IGV.

celara en enero 2022.

de 10 kilos c/u a S/30.00 mas IGV.

celara en enero del 2022

dades c/u de pan para hotdog a S/6.50 cada bolsa mas IGV.
celara en enero del 2022

otdog a S/1.50 c/u mas IGV.

celara en enero del 2022

doras de popcorn para el area de confiteria por un valor de S/6,000 c/u mas IGV.
celara en enero del 2022
doras de gaseosa para el area de confiteria por un valor de S/4,000 c/u mas IGV.
celara en enero del 2022

ontra todo riesgopor un valor de S/1,500 con una vigencia de un año

administracion y 30% en ventas.

cluyen una gesosa y una caja de popcorn por un valor de S/40,00 c/u mas IGV.
en efectivo.
dog por un valor de S/12,00 c/u mas IGV

productos coleccionables de peliculas en estreno por un valor de S/10.00 c/u mas IGV

energia, internet y agua por S/1000,00 S/100,00 y S/800,00 respectivamente los cuales ya incluyen IGV.
astos es el 10% de aventas y 90% administracion
teniendo en cuenta los sueldos por S/. 20000. Estos trabajadores están afiliados a la ONP en un 13%

Contribuciones del empleador

Essalud 9% 1800

Total 1800

bservó que no había contabilizado la planilla de sueldo de diciembre del administrador, sin embargo
do mensual es del S/. 1500.

CONTRIBUCIONES
135
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/5/2021 Por el pago de la compra
12/7/2021 Por el pago de la compra
12/10/2021 Por el pago de la compra
12/15/2021 Por el pago de la compra
12/16/2021 Por el pago de la compra
12/16/2021 Por el pago de la compra
12/20/2021 Por el pago de la compra
12/20/2021 Por el pago de la compra
12/22/2021 Por el destino del gasto
12/23/2021 Por el cobro de la factura
12/23/2021 Por el cobro de la factura
12/23/2021 Por el cobro de la factura de venta
12/26/2021 Por el pago de recibos
12/28/2021 Por el pago de recibos
12/28/2022 Por el pago de instituciones financieras
TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/23/2021 Por la venta de mercaderias
12/23/2021 Por el cobro de la factura
12/23/2021 Por la venta de mercaderias
12/23/2021 Por el cobro de la factura
12/23/2021 Por la venta de mercaderias
12/23/2021 Por el cobro de la factura

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
 Diario
12/5/2021 Por la compra de mercaderia
12/7/2021 Por la compra de mercaderia
12/10/2021 Por la compra de mercaderia
12/15/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/20/2021 Por la compra de mercaderia
12/20/2021 Por la compra de mercaderia
12/22/2021 Por la compra de mercaderia
12/26/2021 Por la compra de mercaderia

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/22/2021 Por la compra de seguro anual
12/22/2021 Por el consumo de un mes de seguro

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/5/2021
12/10/2021
12/15/2021
12/16/2021
12/16/2021
12/20/2021
12/20/2021
12/23/2021
12/23/2021
12/23/2021

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

 Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/23/2021
12/23/2021
12/23/2021
12/23/2021

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/28/2021 Por el pago de instituciones publicas
12/28/2021 Por el pago de instituciones publicas
12/30/2021 Por el pago de instituciones publicas

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/28/2021 Por el registro del gasto
12/28/2021 Por remuneraciones por pagar
12/30/2021 Por remuneraciones por pagar
12/30/2021 Por remuneraciones por pagar

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
 Operación del libro La Operación
Diario
12/5/2021 Por la compra de mercaderia
12/5/2021 Por el pago de la compra
12/7/2021 Por la compra de mercaderia
12/7/2021 Por el pago de la compra
12/10/2021 Por la compra de mercaderia
12/10/2021 Por el pago de la compra
12/15/2021 Por la compra de mercaderia
12/15/2021 Por el pago de la compra
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por el pago de la compra
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por el pago de la compra
12/20/2021 Por la compra de maquinaria
12/20/2021 Por el pago de la maquinaria
12/20/2021 Por la compra de maquinaria
12/20/2021 Por el pago de maquinaria
12/22/2021 Por la compra de seguro anual
12/22/2021 Por el gasto del seguro
12/26/2021 Por el registro del gasto
12/26/2021 Por el pago de recibos

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
12/5/2021 Por la compra de mercaderia
12/7/2021 Por la compra de mercaderia
12/10/2021 Por la compra de mercaderia
12/15/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/16/2021 Por la compra de mercaderia
12/20/2021 Por la compra de mercaderia
12/20/2021 Por la compra de mercaderia
TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
 12/5/2021 Por el ingreso a almacen
12/7/2021 Por el ingreso a almacen
12/10/2021 Por el ingreso a almacen
12/15/2021 Por el ingreso a almacen
12/16/2021 Por el ingreso a almacen
12/16/2021 Por el ingreso a almacen
12/20/2021 Por el ingreso a almacen
12/20/2021 Por el ingreso a almacen

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/31/2018 15 Por el registro del gasto en planilla
1/31/2018 15 Por el registro del gasto en planilla

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/31/2018 15 Por el registro del gasto en planilla

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/15/2018 8 Por el registro de gastos
 1/15/2018 8 Por el registro de gastos
1/15/2018 8 Por el registro de gastos

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/31/2018 12 Por la diferencia de cambio

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/25/2018 13 Por depreciación
1/25/2018 13 Por depreciación

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
 de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/10/2018 6 Por el destino del costo de la Mercaderia

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/10/2018 5 Por venta de mercaderia

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/15/2018 10 Por registro del asiento de destino
1/25/2018 14 Por el destino del gasto

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
 1/15/2018 10 Por registro del asiento de destino
1/25/2018 14 Por el destino del gasto

TOTALES
Saldo

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/15/2018 10 Por registro del asiento de destino
1/25/2018 14 Por el destino del gasto

TOTALES
Saldo
 Valor Histórico al 31 de diciembre del 2021
20429683581
CINEPLEX S.A. Y SUBSIDIARIA
104 Cuenta corriente en Instituciones Financieras
Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1003.00
708.00
354.00
71.00
268.00
531.00
8496.00
6608.00
1770.00
3115.00
283.20
11800.00
1900.00
17400.00
1320.00
15198.20 40429.00
25230.80

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3315.20
3115.00
283.20
283.20
11800.00
11800.00

15398.40 15198.20
200

167 Tributos por acreditar

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 306.00
360.00
90.00
27.00
58.50
162.00
3240.00
1440.00
270.00
289.83

6243.33 0.00
6243.33

182 Seguros contratados por anticipado

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1500.00
125.00

1500.00 125.00
1375.00

201 Mercaderías
Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1700.00
500.00
150.00
325.00
900.00
18000.00
8000.00
1075.80
120.00
2000.00

29575.00 3195.80
26379.20

401 Gobierno nacional, IGV y Renta

 Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

475.20
43.20
1800.00

0.00 2318.40
2318.40

403 Instituciones públicas

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2600.00
1800.00
135.00

0 4535.00
4535.00

411 Remuneraciones por pagar

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

17400.00
17400.00
1320.00
1320.00

18720.00 18720.00
0

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor

2006.00
1003.00
2360.00
708.00
590.00
354.00
177.00
70.80
383.50
268.45
1062.00
531.00
21240.00
8496.00
9440.00
6608.00
1770.00
1770.00
1900.00
1900.00

19,939 42,699
S/ 22,759

601 Compra de mercaderias

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1700.00
2000.00
500.00
150.00
325.00
900.00
18000.00
8000.00
31575.00 0.00
31575.00

611 Variación de mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 1770.00
2000.00
500.00
150.00
325.00
900.00
18000.00
8000.00

0.00 31645.00
31645.00

621 Remuneraciones
Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

20,000
5,000

25,000 0
25,000

627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,250

2,250 0
2,250

636 Servicios básicos

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

4,237
 1,695
847

6,780 0
6,780

676 Diferencia de cambio

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,540

3,540 0
3,540

684 Depreciación de propiedad, planta y equipo

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,450
417

3,867 0
3,867

691 Costo de venta de mercaderias

Saldos y Movimiento
 Deudor Acreedor

373,333

373,333 0
373,333

701 Venta de mercaderías

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

600,000

0 600,000
S/ 600,000

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

6,780
3,867

0 10,647
S/ 10,647

941 Gastos de administración

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 2,712
1,917

4,629 0
4,629

951 Gastos de venta

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

4,068
1,950

6,018 0
6,018

#REF! #REF!