SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

DESARROLLO FINANCIERO

MODELO FINANCIERO GA2-240201529-AA3-EV01

ANGY BRIYITH LADINO TORRES

2022
CEDULA DE INGRESOS
PROMEDIO DE INFLACION
AÑOS 2021 2022 2023

VENTAS 726,940,000 777,220,576 826,136,415

CEDULA PRESUPUESTAL DE PRECIO 3.40% 3.10%

PRODUCTO 2021 2022 2023
Impresora para carnet wxy 5,689,000 5,882,400 6,064,800
Cinta impresora carnet wxy 678,000 701,100 722,800
Carnet para impresión en blanco x 100 und 50,000 51,700 53,300

CEDULA PRESUPUESTAL DE UNIDADES

PRODUCTO 2021 2022 2023
Impresora para carnet wxy 60 62 64
Cinta impresora carnet wxy 200 207 213
Carnet para impresión en blanco x 100 und 5,000 5,170 5,330

CEDULA PRESUPUESTAL DE VENTAS

PRODUCTO 2021 2022 2023
Impresora para carnet wxy 341,340,000 364,944,096 387,924,258
Cinta impresora carnet wxy 135,600,000 144,987,480 154,108,766
Carnet para impresión en blanco x 100 und 250,000,000 267,289,000 284,103,391
TOTAL 726,940,000 777,220,576 826,136,415
 2024 2025 2026

879,122,755 932,953,503 989,754,855

3.15% 3.00% 3.00%

2024 2025 2026
6,255,800 6,443,500 6,636,800
745,600 768,000 791,000
55,000 56,700 58,400

2024 2025 2026

66 68 70
220 227 233
5,498 5,663 5,833

2024 2025 2026

412,745,686 437,883,665 464,550,430
163,977,527 173,971,007 184,556,508
302,399,543 321,098,831 340,647,917
879,122,755 932,953,503 989,754,855
 2021 2022 2023
VARIACION 3.40% 3.10%
GASTO PERSONAL 63,449,637 65,606,925 67,640,740

2021 2022 2023

VARIACION 3.40% 3.10%
COSTO MOD 63,449,637 65,606,925 67,640,740

4%

SUELDO AUXILIO TOTAL

CARGO BASICO TRANS. DEVENGADO CAJA DE COMPENSA
operario 1 1,000,000 117,172 1,117,172 40,000
operario 2 1,000,000 117,172 1,117,172 40,000
Secretaria 1,500,000 117,172 1,617,172 60,000
0 0 0 -
0 0 0 -
0 0 0 -

SUELDO AUXILIO TOTAL

CARGO BASICO TRANS. DEVENGADO CAJA DE COMPENSA
ADTIVO 1 1,000,000 117,172 1,117,172 40,000
ADTIVO 2 1,000,000 117,172 1,117,172 40,000
ADTIVO 3 1,500,000 117,172 1,617,172 60,000
0 0 -

SEGURIDAD SOCIAL PRESTACIONES

SEGURO
SOCIAL % PRESTACIONES %
SALUD 0 PRIMA 8.33%
PENSION 12 CESANTIAS 8.33%
ARL 2.35% INTERESES 0.08%
TOTAL 12.0235 TOTAL 16.74%
 2024 2025 2026
3.15% 3.00% 3.00%
69,771,423 71,864,566 74,020,503

2024 2025 2026

3.15% 3.00% 3.00%
69,771,423 71,864,566 74,020,503

DEVENGADO 14.436% 16.74% 4.17%

PRESTACIO VACACIONE TOTAL

ICBF 2% SENA 3% SEGURIDAD SOCIAL NES S 4,17%
144,360 187,015 41,700 1,530,247
144,360 187,015 41,700 1,530,247
216,540 270,715 62,550 2,226,977
- - - -
- - - -
- - - -
5,287,470

DEVENGADO 14.436%
PRESTACIO VACACIONE
ICBF 2% SENA 3% SEGURIDAD SOCIAL NES S 4,17% -
144,360 187,015 41,700 1,530,247
144,360 187,015 41,700 1,530,247
216,540 270,715 62,550 2,226,977
- - - -
5,287,470

SEGURO
SEGURO SOCIAL % SOCIAL
SALUD 0 SALUD
PENSION 12% PENSION
ARL III 2.44% ARL III
TOTAL 14.436% TOTAL
93060.4276
CEDULA DE COSTOS
PROMEDIO DE INFLACION 3.40% 3.10% 3.15%
AÑOS 2021 2022 2023 2024
COSTOS TOTAL 66,069,637 68,431,925 70,685,875 72,940,510

MATERIA PRIMA E INSUMOS

2021 2022 2023 2024
COSTO DE VENTA 2,500,000 2,585,000 2,665,135 2,749,087

MANO DE OBRA DIRECTA

2021 2022 2023 2024
CEDULA DE PERSONAL
63,449,637 65,606,925 67,640,740 69,771,423

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÒN

2021 2022 2023 2024

CIF 120,000 240,000 380,000 420,000

 3.00% 3.00%
2025 2026
75,246,125 77,637,009

2025 2026
2,831,559 2,916,506

2025 2026

71,864,566 74,020,503

2025 2026

550,000 700,000
CEDULA DE GASTOS
PROMEDIO DE INFLACION 3.40%
AÑOS 2021 2022
NOMINA 63,449,637 65,606,925
IMPUESTOS 10,000,000 10,340,000
SERVICIOS 2,000,000 2,068,000
ASEO Y CAFETERIA 3,000,000 3,102,000
TRANSPORTE SERVICIO TECNICO 2,000,000 2,068,000
SERVICIOS CONTADOR 12,000,000 12,408,000
SISTEMAS DE INFORMACION 5,000,000 5,170,000
PUBLICIDAD 4,000,000 4,136,000
OTROS 1,000,000 1,034,000
TOTAL GASTOS OPERCIONAL 102,449,637 105,932,925
 3.10% 3.15% 3.00% 3.00%
2023 2024 2025 2026
67,640,740 69,771,423 71,864,566 74,020,503
10,660,540 10,996,347 11,326,237 11,666,025
2,132,108 2,199,269 2,265,247 2,333,205
3,198,162 3,298,904 3,397,871 3,499,807
2,132,108 2,199,269 2,265,247 2,333,205
12,792,648 13,195,616 13,591,485 13,999,229
5,330,270 5,498,174 5,663,119 5,833,012
4,264,216 4,398,539 4,530,495 4,666,410
1,066,054 1,099,635 1,132,624 1,166,602
109,216,846 112,657,176 116,036,892 119,517,998
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AÑOS

AÑOS 2021 2022 2023

Ventas netas 726,940,000 777,220,576 826,136,415
Costo de produccion 66,069,637 68,431,925 70,685,875
Ganancia bruta 660,870,363 708,788,651 755,450,541
Total gastos operacionales 102,449,637 105,932,925 109,216,846
Ganancia operacional 558,420,725 602,855,726 646,233,695
Ingresos no opracionales 2,000,000 2,500,000 3,000,000
Gastos no operacionales 800,000 850,000 900,000
Ganacia antes de impuestos 559,620,725 604,505,726 648,333,695
Impuesto de renta 184,674,839 199,486,890 213,950,119
Ganacia despues de impuestos 374,945,886 405,018,836 434,383,576

Utilidad neta del ejercicio 374,945,886 405,018,836 434,383,576

A 5 AÑOS

2024 2025 2026

879,122,755 932,953,503 989,754,855
72,940,510 75,246,125 77,637,009
806,182,245 857,707,378 912,117,846
112,657,176 116,036,892 119,517,998
693,525,069 741,670,486 792,599,848
3,500,000 4,000,000 4,500,000
950,000 1,000,000 1,050,000
696,075,069 744,670,486 796,049,848
229,704,773 245,741,260 262,696,450
466,370,296 498,929,226 533,353,398

466,370,296 498,929,226 533,353,398

 FLUJO DE CAJA DESCONTADO PROYECTADO A 5 AÑOS

AÑOS 2021 2022 2023

VENTAS BRUTAS 777,220,576 826,136,415
VENTAS AL CONTADO 100% 777,220,576 826,136,415
VENTAS AL CREDITO
TOTAL RECAUDO EFECTIVO 777,220,576 826,136,415

EGRESO DE EFECTIVO
COSTOS DE PRODUCCION 65,846,925 68,020,740
CUENTAS POR PAGAR GASTOS DE ADMON 105,932,925 109,216,846
PAGO impuesto de renta 199,486,890 213,950,119
total EGRESO DE EFECTIVO 371,266,740 391,187,705

FLUJO NETO ECONOMICO 405,953,836 434,948,711

Abono a capital prestamo
FLUJO NETO FINANCIERO 405,953,836 434,948,711

Disponible al final año anterior - 405,953,836

TOTAL FLUJO DE CAJA DESCONTADO - 405,953,836 840,902,547

O A 5 AÑOS

2024 2025 2026

879,122,755 932,953,503 989,754,855
879,122,755 932,953,503 989,754,855

879,122,755 932,953,503 989,754,855

70,191,423 72,414,566 74,720,503

112,657,176 116,036,892 119,517,998
229,704,773 245,741,260 262,696,450
412,553,372 434,192,718 456,934,951

466,569,383 498,760,785 532,819,904

466,569,383 498,760,785 532,819,904

840,902,547 1,307,471,930 1,806,232,715

1,307,471,930 1,806,232,715 2,339,052,619

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
-
AÑOS 2021
ACTIVO CORRIENTE
Disponible -
Deudores -
Inversiones
Inventarios
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades planta y equipo -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 50,000,000
TOTAL ACTIVO 50,000,000

PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos gravamenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE -
Obligaciones financieras -
Pasivos estimados y provisiones -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
Capital suscrito y pagado 50,000,000

TOTAL PATRIMONIO 50,000,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 50,000,000
Diferencia -