UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE

MEXICO

LICENCIATURA EN CONTADURIA

CONTROL DE GESTION

Nombre del estudiante: Irving Antonio Aguilar Martínez

Nombre del docente en línea: Cesar Patricio Garcia Garcia

Nombre de la actividad: unidad 2, actividad: Complementaria 1

N. de cuenta: 419020703
 CLOROBENCENOS S.A. de C.V.

Carretera Mex- Ver. Km. 45. El Carmen Tlaxcala.

VENTAS DEL AÑO 2020

MES V.Obtenidas V. Esperadas

ENERO 127,000.00 140,000.00
FEBRERO 117,000.00 130,000.00
MARZO 148,000.00 160,000.00
ABRIL 124,000.00 130,000.00
MAYO 98,000.00 110,000.00
JUNIO 46,000.00 80,000.00
JULIO 39,000.00 80,000.00
AGOSTO 65,000.00 80,000.00
SEPTIEMBRE 93,000.00 100,000.00
OCTUBRE 168,000.00 180,000.00
NOVIEMBRE 178,000.00 180,000.00
DICIEMBRE 193,000.00 200,000.00

GRAFICA

VENTAS AÑO 2020

250,000.00

200,000.00

150,000.00

100,000.00

50,000.00

0.00

V.Obtenidas V. Esperadas
VENTAS DEL AÑO 2021

MES V.Obtenidas V. Esperadas

ENERO 189,000.00 220,000.00
FEBRERO 172,000.00 220,000.00
MARZO 168,000.00 220,000.00
ABRIL 145,000.00 200,000.00
MAYO 180,000.00 200,000.00
JUNIO 124,000.00 200,000.00
JULIO 125,000.00 200,000.00
AGOSTO 194,000.00 220,000.00
SEPTIEMBRE 214,000.00 220,000.00
OCTUBRE 217,000.00 250,000.00
NOVIEMBRE 227,000.00 250,000.00
DICIEMBRE 218,000.00 250,000.00

GRAFICA

VENTAS AÑO 2021

300,000.00
250,000.00
200,000.00
150,000.00
100,000.00
50,000.00
0.00

V.Obtenidas V. Esperadas
VARIACIONES

Las variaciones y ventas bajas que se muestran en el año 2020 son debido a la inferencia de la
pandemia dentro del negocio de la empresa. Las expectativas y ventas esperadas para ese año
eran bajas, aun asi no se lograron alcanzar, lo mas cerca que se estuvo fue en el mes de diciembre
donde se estuvo a menos del 5% para rebasar la meta. Para el año 2021 sabiendo que el ultimo
año se cerro bien, se propusieron mejores ventas y, aunque si se obtuvieron mejores ventas
tampoco se alcanzaron las esperadas.

En los dos años se observa una tendencia de crecimiento en ventas para el ultimo trimestre del
año, donde las ventas obtenidas se vieron mas cerca de las esperadas, por otra parte donde se
registraron peores ventas siempre es a mediados de año.

Con lo anterior podemos concluir que la empresa va en crecimiento ya que cada año aumentan
sus ventas y se proyecta un margen de aumento del 15% cada año.