declaracion iva periodo 5 sep - oct

fecha presentacion 11/14/2020

fecha corregida 12/15/2020
fecha limite 11/13/2020
12/15/2020

datos declaracion inicial correccion

iva generado $ 160,000,000.00 $ 200,000,000.00
iva descontable $ 60,000,000.00 $ 50,000,000.00

saldo por pagar del periodo $ 100,000,000.00 $ 150,000,000.00

retenciones de fuente por iva
practicas $ 60,000,000.00 $ 45,000,000.00
sancion $ 2,500,000.00
total, saldo a pagar $ 42,500,000.00
 base para liquidar
sancion por exteporaneidad correccion $ 65,000,000.00
5% $ 5,000,000.00 10% $ 6,500,000.00
tiempo $ 5,000,000.00 mas el 5% $ 3,250,000.00
1 tiempo 1
$ 3,250,000.00
reduccion $ 2,500,000.00 total sancion $ 9,750,000.00
50% reduccion $ 4,875,000.00
50%
datos declaracion a
presentar hoy

$ 170,000,000.00

$ 45,000,000.00
base para liquidar
correccion $ 20,000,000.00
20% $ 4,000,000.00
mas el 5% $ 1,000,000.00
tiempo 1
$ 1,000,000.00
total sancion $ 5,000,000.00
reduccion $ 3,750,000.00
75%
presentada 2/7/2021 $ 120,000,000.00 pagado el dia de la presentancion
fecha limite 2/10/2021
correccion 2/10/2021 a las 5 pm $ 160,000,000.00 valor faltante de 40,000,000 se pago el dia 11/02/202

Cual es la situcaion del contribuyente?

la declaracion de correccion es ineficaz

cual es la recomendación?
presentar la correccion rapidamente y pagar
liquidando los 160,000,000 de retencion
liquidacion de la sancion de correccion numeral 1 del art 644
liquidar intereses moratorios
presentar la declaracion de correccion y pagar
e la presentancion

e 40,000,000 se pago el dia 11/02/2021 a las 8 am

n numeral 1 del art 644 $ 4,000,000.00

vencimiento 4/9/2021
presenta la declaracion de renta 2,020.00

impuesto a cargo $ 400,000,000.00

saldo sin pagar sancion $ 350,000,000.00
presentacion virtual

hoy presenta la declaracion de correccion

1. aumentando el saldo a pagar $ 40,000,000.00
se presentó ante el banco sin autorizacion legal
vencimiento $ 44,270.00
presentada $ 44,656.00

ingresos del periodo $ 1,000,000,000.00

retencion en la fuente $ 47,000,000.00
patrimonio liquido $ 35,000,000.00